04-FSSS-基础财务问卷-XXXX集团FSSC项目

FSSC从基础财务问卷 第2页，共12页版权所有翻版必究 FSSC基础调研问卷第1页，共12页版权所有翻版必究文档编号：04版本号：密级：XXX集团FSSC项目基础财务调研问卷用友网络科技股份有限公司2015年11月

目录1企业基本情况 32基础数据管理 33总账系统： 54固定资产 85出纳系统 96合并报表 101企业基本情况序号内容备选答案备注BD01性质□国营□集体□合资□外资□股份□民营□_____________BD02类型□商品流通□加工制造□服务行业□___________BD03行业□家电□制药□汽车□纺织□酿酒□化工□通信□电子□医药□烟草□糖酒外贸□服装□图书□地矿□饭店□农业□医院□新闻□建筑□教育□交通□水电□金融□邮电□____________BD04模式□总公司□子公司□非独立核算子公司□销售办事处□独立核算公司□连锁店□__________BD05人员数量□100以下□100-500□500-1000□1000-3000□3000-5000□5000-10000□10000以上BD06年营业额BD07曾用软件BD08硬件情况BD09业务管理重点2基础数据管理2.1职务和职位体系序号内容备选答案选择备注BD10集团是否统一职务、职位体系A是B否BD11集团使用的科目体系客户提供2.2科目与辅助账序号内容备选答案选择备注BD12集团是否统一科目体系A是B否BD13如果有统一科目系统，控制的层次A1级B2级C层次不齐BD14基层单位是否可以增加下级明细账A是B否BD15是否有集团控制的辅助帐A是B否BD16如果有，控制的策略是A集团维护、全局共享B全局维护、全局共享BD17集团使用的科目体系客户提供2.3币别与汇率序号内容备选答案选择备注BD18集团是否有外币核算A是B否BD19是否存在期末调汇业务A是B否BD20如果有外币业务，执行的汇率是：A浮动汇率B固定汇率BD21集团使用的币别和汇率资料客户提供2.4客商管理序号内容备选答案选择备注BD22集团是否有统一的客户、供应商类别管理A是B否BD23是否存在集团统一管理的大客户和重要客户A是B否BD24客商是否有统一的编码规则A是B否BD25是否对客户供应商进行了信用管理A是B否BD26客户供应商的名称是否标准、完整（要求是客户、供应商的公章的名字）A完整、准确B不完整BD27是否有客户、供应商的税务登记号等A是B否BD28是否启用了客户、供应商的分级管理A是B否BD29集团统管的客户、供应商分类及明细客户提供2.5物料管理序号内容备选答案选择备注BD30集团是否有统一的物料类别管理A是B否BD31是否存在集团统一管理的明细物料A是B否BD32物料是否有统一的编码规则A是B否BD33是否对物料商进行了ABC重点管理A是B否BD34集团统管的物料类别和物料客户提供资料2.6期间序号内容备选答案选择备注BD35集团是否使用统一的会计期间A是B否BD36集团使用的会计期间类型A12期（1月1日-12月31日）B13期（1月1日-12月31日，13期为调整期）C香港会计期间（4月1日-次年3月31日）BD37集团使用的会计期间说明客户提供2.7计量单位序号内容备选答案选择备注BD38集团是否使用统一的计量单位A是B否BD39集团是否对计量单位使用分组管理A是B否BD40集团常用的计量单位请客户提供2.8结算方式序号内容备选答案备注1、集团是否使用统一的结算方式A是B否2、集团常用的结算方式请客户提供3总账系统：3.1财务核算总体需求序号内容选项选择备注GL01集团是否需要用统一的凭证类型或者凭证字A是B否GL02目前集团使用的凭证类型和默认的凭证类型A记B收、付、转C现收、银收、现付、银付、转GL03集团是否使用统一的现金流量项目A是B否GL04现金流量项目设定的原则，包括主表项目和附表项目，是否区分集团内外部现金流量项目A与会计标准的的现金流量项目基本一致，没有考虑区分内、外部现金流量项目B与会计标准的不一致，也没有考虑区分集团内外部现金流量项目C与会计标准的不一致，考虑到需要区分集团内外部现金流量项目GL05集团下属单位是否有本位币不同的情况A是B否GL06集团统一出报表是否需要统一币别A是B否GL07账簿余额方向与科目设置的余额方向相同A是B否GL08是否有下属单位启用外币分账制A是B否3.2总账日常凭证处理序号内容选项选择备注GL09凭证类别的校验规则，凭证保存的时候会针对凭证字校验规则进行检查，如果不满足的话不允许保存A借方必有？科目B贷方必有？科目C借或贷必有？科目D借方必无？科目E贷方必无？科目F借或贷必无？科目GL10凭证编码是否要求手工录入A是B否GL11如果凭证不是手工编码，凭证的编码规则A公司+凭证类型+年度+月份+4位流水号B凭证类型+年度+月份+4位流水号C年度+月份+4位流水号D月份+4位流水号E4位流水号GL12凭证编码是否允许断号A是B否GL13带有银行科目的凭证是否需要录入结算方式和结算号A是B否GL14其他系统生成的机制凭证是否允许在总账系统中修改A是B否GL15其他系统生成的机制凭证是否允许在总账系统中作废和删除A是B否GL16凭证的处理流程,请标出每个节点的执行人角色A新增-审核-过账B其他GL17反审核凭证的处理流程,请标出每个节点的执行人角色A反过账-反审核-修改B其他GL18银行和现金凭证的处理流程，请标出每个节点的执行人角色A新增-复核-审核-过账B新增-审核-复核-过账C其他GL19请提供自动转账凭证格式和说明（多选）A摊消和计提B费用转成本C其他3.3现金流量表序号内容备选答案选择备注GL20集团是否使用统一的现金流量项目A是B否GL21目前现金流量表出具的方式A凭证指定、自动出具B手工编织T型账户GL22集团使用的现金流量项目客户提供3.4凭证打印序号内容备选答案选择备注GL23集团是否使用统一的凭证打印格式A是B否GL24目前集团使用的凭证打印格式客户提供GL25如果不同统一，是否要统一A是B否3.5账簿打印序号内容备选答案选择备注GL26集团是否使用统一的账簿打印格式A是B否GL27总账与明细账是否打印目录A是B否GL28明细账是否要连续打印A是B否GL29账簿打印是否需要自定义格式A是B否GL30目前集团使用的账簿打印格式客户提供3.6辅助账打印序号内容备选答案选择备注GL31集团是否使用统一的辅助账打印格式A是B否GL32辅助账是否与明细账一起打印A是B否GL33辅助账是否要连续打印A是B否GL34辅助打印是否要打印目录A是B否GL35目前集团使用的辅助核算打印格式客户提供4固定资产4.1固定资产类别序号内容备选答案选择备注FA01集团是否使用统一的固定资产类别A是B否FA02固定资产类别是否有集团控制□是，控制级次限制□是，无控制级次限制□否FA03基层单位是否可以添加固定资产类别A是B否FA04目前集团使用的辅助核算打印格式客户提供4.2固定资产使用状态序号内容备选答案选择备注FA05集团是否使用统一的使用状态A是B否FA06固定资产是否通过使用状态集体折旧A是B否FA07目前集团使用的固定资产使用状态客户提供4.3固定资产折旧政策序号内容备选答案选择备注FA08集团是否使用统一的折旧政策A是B否FA09调整变动对当期折旧的影响范围□原值变动□累计折旧变动□减值准备变动□累计折旧变动□预计净残值变动□评估调整□成本中心/费用科目变动□折旧方法变动□预计使用寿命变动□使用状态变动FA10尾差处理规则A最后一起提完折旧B最后一期未提折旧不处理FA11计提起止时点A本期新增资产不提折旧，本期清理资产提折旧B本期新增资产提折旧，本期清理资产不提折旧FA12计提判断A根据使用状态决定是否提折旧B不管使用状态如何一定不提折旧C不管使用状态如何一定提折旧FA13初始化旧资产按剩余价值在剩余使用寿命内进行折旧摊销A是B否4.4固定资产经济用途序号内容备选答案选择备注FA14集团是否使用统一的折旧方法A是B否FA15固定资产是否通过使用状态计提折旧A是B否FA16目前集团使用的固定资产使用状态客户提供4.5固定资产折旧方法序号内容备选答案选择备注FA17集团是否使用统一的折旧方法A是B否FA18集团目前使用的折旧方法是□平均年限法□工作量法□年数总和法□双倍余额递减法□自用物业直线法□其他5资金系统5.1出纳系统的登账流程序号内容备选答案选择备注CAS01集团是否使用统一的登账流程A是B否CAS02出纳登账的方式A单据登账B凭证登账C手工登账CAS03目前与集团有业务往来的银行客户提供CAS04日清月结A是B否CAS05目前提供的资金报表有哪些客户提供CAS06出纳的收、付款单是否有统一编码A是B否CAS07出纳复核的形式A凭证复核B分录复核CAS08银企直联A是B否CAS09出纳复核登账在凭证审核A之前B之后CAS10出纳必须登账的币别A原币B本位币C原币和本位币CAS11出纳登账汇率A凭证入账汇率B当前汇率CAS12单、表、账打印样式客户提供6合并报表6.1基本信息序号内容备选答案选择备注CSL01为了满足对外披露和内部管理的需求，需要编制几套合并报表（汇总报表）A1套B多套CSL02描述每套合并报表的合并结构，即：合并范围的树状组织结构图，并确定有哪些分支机构参与合并客户提供CSL03合并的形式或者方式（多选）A按照地区B按照行业C汇总全部CSL04二级子集团是否编制合并报表A是B否CSL05请指出外部财务报表的制作时间，制作要求和报告使用人，上报报表的币种？并提供具体的报表样式。客户提供CSL06财务部目前为哪些部门提供哪些内部管理报告或信息？请指出内部主要财务报告的制作时间，制作要求和报告使用人，上报报表的币种？并提供具体的报表样式。客户提供CSL07合并报表（汇总报表）编制、上报的流程A下属公司—报送到子集团—子集团合并—报送集团—集团合并B下属公司—报送集团—集团合并CSL08母公司是否控制下发报表的格式A是B否CSL09下属公司或分支机构是否可以修改集团模版的格式A是B否CSL09母公司是否控制下发报表的取数公式A是B否CSL10分支机构是否可以修改集团模版的取数公式A是B否CSL11需要合并的财务报表是否需要进行钩稽关系检查A是B否CSL12需要钩稽关系检查，则提供检查的公式客户提供CSL13是否需要对分支机构上报的报表数据进行指标考核A是B否CSL14如果CSL13为是，有哪些需要考核的数据？指标是什么客户提供CSL15是否需要进行报表的外币折算A是B否CSL16如果需要外币折算，采用什么方法进行折算客户提供6.2内部往来管理调研序号内容备选答案选择备注CSL17请描述集团与各分子公司之间、分子公司互相之间的财务内部往来关系有哪些？例如：利润