武汉建筑集团对分包单位管理制度

2015-7审计部管理办法2015-7/28目录说明2成本管理流程333一、目标成本报报报告编制制3二、竣工成本报报报告编制制3三、成本信息化化化管理3四、安全文明施施施工费核核算33五、日常成本管管管理3中间结算管理流流流程3一、计量、签证证证管理3二、材料、机械械械对账结结算及及分包工工程中中间结算算3结算管理流程333一、分包结算333二、工程竣工结结结算3其他说明3奖惩制度3附件3说明为了更好的贯彻彻彻集团公公司及及我公司司对各各工程成成本管管理、结结算管管理的工工作精精神，有有效的的开展各各项工工作，特特制定定此管理理办法法，请各各项目目部遵照照执行行。本流程适用范围围围：武汉汉市汉汉阳市政政建设设集团公公司、武武汉致远远市政政建设工工程有有限公司司、湖湖北华天天建设设发展有有限公公司的工工程项项目相关关的成成本管理理以及及结算管管理工工作。武汉致远市政建建建设工程程有限限公司审计部成本管理流程一、目标成本报报报告编制制1、工程中标后后后审计部书书面面通知项项目部部开始编编制目目标成本本，项项目部和和审计计部分别别计算算目标成成本，同同时到总总工办办交接该该工程程相关资资料（包包括图纸纸、答答疑、招招标文文件、投投标文文件、工工程量量清单、中中标标通知书书等），到到到经营部部移交交清单电电子版版等其他他资料料。2、项目部在接接接到通知的的118天内完完成成目标成成本的的制定并并开始始与审计计部进进行核对对（包包括工程程量的的计算和和人材材机费用用的制制定），项项目目部经理理需深深入的参参与目目标成本本编制制和讨论论，对对于在方方案和和措施等等其他他问题与与审计计部出现现争议议的。邀邀请总总工办或或相关关领导共共同讨讨论。在在中标标后25天内完完成成目标成成本的的核对整整理工工作。目目标成成本整理理完毕毕后，报报相关关领导进进行审审核后报报集团团公司开开目标标成本讨讨论会会后定稿稿。目目标成本本上报报材料包包括：：目标成成本、工工程量计计算式式及主要要工程程量对比比表、成成本实现现方案案、施工工组织织计划、措措施施和大型型机械械的使用用情况况等所有有要求求编制的的内容容。3、若项目部认认认为该项目目不不具备编编制目目标成本本条件件的（如如短期期内不能能开工工的项目目），可可在18天内提提出出出面的的延期期报告。（按按集团公司成成本备案流程程执行）4、若项目部在在在接到编制制目目标成本本的通通知18天内未未及及时安排排人员员核对或或核对对时目标标成本本未制定定完成成（提交交目标标成本缺缺项视视为未完完成），则则则目标成成本按按审计部部计算算成本计计取，并并在当月月考核核时目标标成本本项予以以计00分以及罚罚款款的重罚罚。5、目标成本报报报告需提交交资资料详见见附11。6、对于工程变变变更部分，项项目部应在工工程项目变更更情况表中每每月进行更新新，并在变更更发生当月编编制目标成本本，交至审计计部核对，确确定最终的目目标成本。若若当月未能编编制，则由审审计部所编制制的该部分的的目标成本作作为后期相关关考核的依据据。并在考核核中进行扣分分和处罚。7、目标成本确确确定后，项项目目部的成成本管管理人员员（或或项目经经理）应应对项目目部施施工人员员进行行成本交交底，让让其知晓晓主要要施工工工序的的目标成成本、人人工和机机械功功效、目目标材材料用量量等。8、目标成本制制制定后，原原则则上是不不允许许调整。如如需需调整，项项目目部至少少需得得到分管管领导导同意后后，上上报集团团公司司批准（每每项项目标成成本调调整一次次后不不再调整整）。9、每个月对各各各项目部成成本本节超情情况，在在内部会会议上上进行通通报，对对于没有有按目目标成本本要求求施工的的项目目，提请请总工工办（项项目管管理部）进进行行跟踪处处理。二、竣工成本报报报告编制制1、工程完工后后后，审计部部书书面通知知项目目部编制制竣工工成本分分析起起20日内，项项目部按按要求求完成竣竣工成成本分析析报告告报至审审计部部，审计计部收收到后应应在55日内配合合项项目部进进行竣竣工成本本的审审核和修修订工工作。修修订后后上传至至项目目管理软软件中中。2、对于工程规规规模较大的的项项目（合合同价价超过500000万元以以上上的），经经审审计部通通知对对于竣工工成本本分析要要进行行公司级级别的的竣工成成本分分析会议议。时时间要求求同上上。3、竣工成本上上上报时若缺缺项项，视为为未上上交。竣竣工成成本交至至审计计部审核核后，须须在5天内进行行修修改上报报。4、竣工成本分分分析报告需需提提交资料料详见见附2。三、成本信息化化化管理1、项目部预算算算员每月2233日进行产产值值核算，审审计计部参与与核对对；25日前完完成成产值填填报（填填报时要要预估估24、25日的产产值值）；300日前完成成月目标标成本本编制，并并生生成实际际成本本台帐、收收入入核算台台账、计计划成本本核算算台账。2、次月2日前前前上传成本本分分析（包包括本本月及累累计成成本分析析）；；成本分分析若若未审批批通过过，项目目部需需在2日内修改改完完毕，并并重新新开始审审批流流程。（若若审审计部认认为需需要，可可要求求项目经经理带带领相关关人员员在公司司集中中分析）3、施工员、预预预算员、材材料料员、项项目经经理必须须各司司其职，各各自自完成成成本软软件的填填报审审批工作作，不不允许代代岗。各各人员职职责见见附件。4、成本信息化化化软件填报报，要要求每个个工程程项目的的成本本都需要要在成成本信息息化进进行填报报。实实行每月月打分分考核（当当月月产值10000万的项目目需需要进行行打分分），评评分表表及评分分细则则详见附附。四、安全文明施施施工费核核算1、安全文明施施施工费包括括：：安全防防护费费、文明明施工工费、临临时设设施费。2、该费用在目目目标成本中中列列入，但但不计计入目标标考核核。3、其计划费用用用及每月实实际际费用的的合理理性由项项目管管理部负负责审审核。五、日常成本管管管理（一）现场巡查查查1、审计部对在在在建工程进进行行不定期期巡查查，了解解工程程进展情情况、及及时了解解现场场变更签签证情情况并督督促和和协助项项目部部及时办办理变变更签证证事宜宜。督促促项目目部及时时更新新变更办办理情情况台账账。2、对于巡查过过过程中提出出的的问题，项项目目部需予予以重重视，对对于需需项目部部进行行回复、整整改改的，项项目部部需按要要求完完成。（二）施工日志志志填写1、项目部需加加加强施工日日志志的填报报，详详细记录录人材材机的消消耗情情况，并并根据据施工日日志每每月底统统计一一次人工工、机机械功效效。2、审计部在月月月底对各工工程程施工日日志进进行抽查查检查查，每月月对项项目部统统计功功效进行行检查查，对于于不符符合要求求的需需整改，并并进进行处罚罚。3、施工日志将将将作为劳务务分分包结算算的依依据之一一，以以及成本本控制制措施是是否落落实的检检验依依据。4、施工员填写写写要按照工工序序，最好好是中中标清单单中的的分部分分项来来进行填填写，能能够有效效的计计算出相相关人人工、机机械功功效，对对于地地材的消消耗及及土方开开挖的的量时按按照总总量保持持不变变的情况况下，预预估每天天的量量。（三）成本分析析析1、每月产值、目目目标成本本、实实际成本本在软软件上出出来后后，项目目经理理要积极极组织织项目部部内部部讨论、分分析析当月成成本盈盈亏情况况，并并做好详详细的的整改措措施。成成本分析析要合合理、正正确，并并有可操操作的的整改办办法。2、成本分析需需需在次月22日前上传传至至成本软软件。对对于部门门或分分管领导导提出出的修改改意见见，要在在规定定时间内内修改改并重新新上传传。（四）单据开具具具1、各项目的机机机械使用单单据据，严格格按照照样表进进行开开具。在在底单单中要写写明，使使用时间间、时时间段、工工作作内容、桩桩号号以及工工程量量等。（样样表表见附件件）2、材料采购单单单，若对方方有有单据的的，已已对方单单据为为准，不不许化化零为整整开具具整体收收货单单。中间结算管理流流流程一、计量、签证证证管理1、项目部需根根根据工程实实际际施工情情况，每每月按时时向业业主上报报月报报，在工工程变变更实施施的当当月办理理变更更资料（如如变变更工程程量签签证、费费用申申请等）。工工程变更发生生6个月内必须须办完全部手手续，如有困困难需上报延延期申请，并并在分管领导导批准后上传传至项目管理理软件。222、月报办办理理的产值值必须须大于合合同内内实际完完成产产值。单单项变变更超过过500W或超过过合合同金额额5%%的变更在在发发生后6月份内必必须须计入月月报。3、月报或变更更更资料办理理完完毕五天天内，项项目部需需将原原件扫描描件上上传至项项目管管理软件件中。月月报上传传后需需及时发发起审审批。4、项目部要完完完善变更台台账账的制订订工作作，台账账内容容要清晰晰到各各变更办办理进进度、预预计涉涉及金额额以及及办理难难度。原原则上要要求有有变化就就要更更新，每每月至至少更新新一次次，并及及时上上传至成成本信信息化软软件中中。5、审计部督促促促协助项目目部部按时办办理月月报、变变更资资料的同同时，根根据工程程巡检检情况检检查工工程计量量填写写是否正正确、工工程量是是否存存在漏报报、少少报等现现象，尽尽量避免免漏报报现象。督督促促项目部部在本本月完成成当月月的签证证、变变更手续续。5、对于项目部部部在上报月月报报、办理理签证证时，如如遇到到困难，审审计计部需要要及时时配合跟跟踪，并并帮助项项目部部完成办办理工工作，如如确有有难度需需及时时上报相相关领领导。二、材料、机械械械对账结结算及及分包工工程中中间结算算1、当月发生的的的材料结算算单单、机械械结算算单、机机械预预提单、劳劳务务/专业分包包预预结算单单等，签签字手续续齐全全后报至至审计计部审核核（要要求和项项目管管理软件件上数数据一致致）。当当期费用用当期期办理，次次月月不再补补办。如如需补办办需得得到分管管领导导的书面面同意意。并给给予一一定的处处罚2、劳务/专业业业分包预结结算算要有严严谨，项项目部预预估要要准确，不不得得和最终终结算算出现较较大偏偏差。3、关于安全文文文明的相关关费费用，项项目部部需自行行交至至安全文文明的的管理部部门进进行审核核。结算管理流程一、分包结算1、对于工程的的的分包结算算部部分，项项目部部需在与与分包包商初步步沟通通后，在在项目目管理软软件上上编制结结算单单及上传传相关关附件，并并经经过项目目经理理审批同同意，再再将项目目部内内部手续续齐全全的结算算单及及相关附附件（未未在项目目管理理软件上上上传传的资料料）上上交审计计部。2、审计部对其其其完成工程程量量及其他他相关关资料进进行核核实。对对于审审计部提提出的的相关问问题，项项目部需需进行行说明；；对于于原因说说明不不合理的的部分分，项目目部需需与分包包商再再行商讨讨确认认。3、未经审计部部部审核确认认的的任何分分包结结算数据据，项项目部不不得先先行和分分包商商进行书书面签签订、盖盖章。4、结算办理完完完毕后，将将结结算资料料（原原件）上上交审审计部归归档。二、工程竣工结结结算1、审计部督促促促项目部按按照照工程合合同约约定及时时办理理竣工结结算。对对于项目目部在在办理结结算时时存在的的疑问问处，审审计部部给予指指导并并帮助及及陪同同项目部部办理理竣工结结算的的相关事事宜。若有工程相关结结结算审计计会议议，项目目部需需及时向向审计计部通知知或反反馈。2、工程施工现现现场完工后后，审审计部开开始督督促项目目部汇汇总并编编制结结算资料料，在在审计部部通知知之日起起300天内，项项目目部需将将编制制完成的的竣工工结算资资料上上报审计计部审审核。所所需上上交的竣竣工结结算资料料清单单资料如如下：：⑴工程招标投标标标文件及中中标标通知书书⑵设计施工图纸纸纸、竣工图图纸纸（若有有电子子版提供供电子子版）⑶建设工程施工工工合同、补补充充协议（如如果果有）⑷经审批的开工工工报告、竣竣工工报告及及交工工验收证证书。⑸经监理和建设设设单位批准准的的工程施施工组组织设计计⑹设计变更资料料料及相关签签证证⑺监理例会纪要要要及工程其其他他专题会会议记记录（8）经项目部部经经理签字确确确认同意意送审审的结算算书（包包括电子子版工工程量计计算式式、电子子版套套价文件件）注：①若合同或或业主主、审计计单位另另有要要求，根根据其其要求执执行。②若部分变更签签签证资料未未能能在规定定时间间内办理理完毕毕，则项项目部部也需将将其暂暂定结算算数据据编入结结算书书中，另另附此此部分结结算资资料的情情况说说明和完完成办办理的预预估时时间，尽尽快办办理完毕毕后及及时补交交。4、审计部对上上上交的结算算资资料进行行审核核，15天内将将审审核结果果（如如需补充充资料料、造价价错误误、计算算错误误等）进进行登登记，填填写检检查记录录。对于需要整改的的的问题，项项目目部整改改完毕毕，审核核人在在检查记记录表表上签字字确认认，再办办理相相关手续续报送送业主。5、项目部需跟跟跟进工程结结算算审计，及及时时与审计计部沟沟通审计计情况况。审计计部将将与项目目部一一起跟踪踪办理理审计事事宜。6、根据工程结结结算办理的的实实际情况况，各各个项目目部每每月应对对结算算工作情情况有有一个系系统额额梳理，在在每每月的结结算沟沟通会上上进行行回报。（结结算沟通会暂暂定在每月225日）7、各项资料（竣竣竣工结算算、审审计报告告等）相相关手续续办理理完毕后后，上上报审计计部归归档（竣工工结结算资料料原件件一份、审审计计报告原原件贰贰份）其他说明1、项项项目部原原则上上必须在在开工工前和劳劳务分分包商签签订劳劳务合同同，最最迟在工工程开开工后一一个月月内必须须签订订劳务合合同，劳劳务费用用原则则上建议议以工工程量单单价的的形式签签订，方方便该工工程的的成本分分析和和后期结结算管管理。2、对于需提交交交文字版的的成成本及结结算资资料，应应同时时提交电电子版版，最终终结果果以文字字版为为准。3、在开展各项项项工作时，对对于集团公司司工程部及审审计部提出的的问题，项目目部需积极配配合解决。对对于项目部在在结算等方面面所出现的问问题和困难，审审计部有义务务及时了解并并予以协助，如如解决确有困困难，需及时时向相关领导导汇报。4、对于需附项项项目经理签签字字的资料料，如如无项目目经理理签字，审审计计部拒收收，视视同为未未交。奖惩制度为了确保各项工工工作的顺顺利开开展，对对工作作开展过过程中中存在的的问题题进行持持续改改进，审审计部部制定了了如下下奖惩制制度：：1、目标成本未未未按时上报报的的（含上上报时时资料不不全），每每每月罚款款5000元。每每月月以5000元递增增罚款，直直至至工作完完成。2、对于工地现现现场发生工工程程变更而而没有有制定相相对应应目标成成本上上报审计计部的的，每项项罚款款100元。3、对于目标成成成本制定后后，项项目部没没有及及时对施施工员员进行目目标成成本交底底的，每每次罚款款责任任人50元。4、竣工成本分分分析未按时时上上报审计计部（或或未按时时开展展竣工成成本分分析会的的），每每月罚款款5000元，每每月月以5000元递增增罚款，直直至至工作完完成。5、每月25日日日之前未在在成成本信息息化上上填报产产值（经经项目经经理审审批同意意）的的，对负负责人人给予500元/次的处罚罚。每每推迟一一天递递增50元的处处罚罚。每月月300日之后不不得得上报产产值，产产值将累累计至至下月上上报。6、成本信息化化化管理奖罚罚制制度：每每月考考核分数数在990分以上上的的，对项项目部部奖励10000元/分；900分以下下的，罚罚款1100元/分。7、每月未对变变变更台帐进进行行更新的的处罚罚责任人人1000元/次。8、需项目部进进进行回复、整整改的，项目目部未按要求求完成，罚款款项目经理1100元/次。9、施工日志填填填写奖罚制制度度：不符符合填填写要求求的施施工日志志罚款款施工员员200元/天。未能能统统计当月月机械械功效的的罚款款100元/月。若次次月月还未统统计功功效以此此递增增100元/月的罚款款。10、原则上项项项目部每每个月月都要上上报工工程计量量月报报，若公公司内内部审核核的合合同内产产值大大于月报报签订订产值，给给予予项目经经理110000元/月的处罚罚。（特特殊情况况可打打报告说说明）同同时给予予10000元/月的递增增处处罚，直直至办办完为止止。11、工程变更更更发生后后6个月未办办理理完签证证计量量手续又又不报报告说明明的，给给予责任任人1100元/项的处罚罚。同同时每月月1000元递增增处处罚。直直至办办完为止止。12、未在规定定定时间内内上传传月报和和变更更签证资资料的的，至发发现之之日起，处处罚罚责任人人200元/天，直至至上上传为止止。13、对于补结结结算单（预预结结算）的的现象象，需得得到分分管领导导批准准后，审审计部部才予以以核对对，并对对项目目部给予予5000元/项目的罚罚款款。14、对于每个个个工程项项目的的各劳务务分包包、专业业分包包的最终终结算算大于中中间结结算5%以上的的，每每项罚款款项目目经理20000元/项，累计计不不超过100000元。各各劳劳务分包包、专专业分包包的最最终结算算不超超过中间间结算算2%以上的的，每每项奖励励项目目经理20000元/项，累计计不不超过100000元。15、未经审计计计部审核核确认认的任何何分包包结算数数据，项项目部不不得先先行和分分包商商进行书书面签签订、盖盖章，对对项目经经理进进行100000元/次的处罚罚。16、未按规定定定提交工工程结结算书进进行审审核的，每每超超过一个个月罚罚款5000元/项目。工工程程竣工后后（完完工）455天内准确确及时上上报结结算资料料（上上报业主主），若若应竣工工验收收未办理理不能能上交的的，资资料齐全全视为为上报，奖奖励励预算员员10000元/次。上报报资资料不全全，罚罚款预算算员550元/项，并在在规规定时间间内补补齐资料料，否否则视为为未上上报。17、各项资料料料项目部部未进进行存档档（主主要是签签证、变变更资料料以及及审计部部下发发对的下下关资资料），罚罚款款预算员员500元/项。18、若一些简简简单问题题反复复出现或或者提提出的修修改意意见无任任何说说明也不不修改改或修改改不符符合要求求的，每每次每份份罚款款相关人人员550元。19、由于项目目目部自身身原因因造成结结算资资料未能能在规规定时间间内向向甲方提提交，因因此使公公司经经济效益益或企企业形象象受损损，根据据实际际情况严严惩。20、审计部每每每月对各各项目目进行客客观、公公平的打打分排排名，第第一名名奖励5000元/月、第二二名奖奖励3000元/月、第三三名奖奖励2000元/月。21、每个工程程程项目必必须配配备一名名成本本核算员员和结结算管理理人员员，否则则每月月处罚该该项目目项目经经理10000元，直直至整改改完毕。22、审计部根根根据工程程项目目最终结结算金金额与成成本软软件上项项目部部预估产产值进进行对比比，5000W~220000W的工程程结算金金额超过过预估估产值100%的奖励励项目部部50000元，结算算金额额低于预预估产产值10%%的对项目目部进进行500000元的罚款款。20000W~~50000WW的工程结结算金金额超过过预估估产值100%的奖励励项目部部100000元，结结算金额额低于预预估产产值10%%的对项目目部进进行1000000元的罚罚款款。500000W以上的的工程结结算金额额超过过预估产产值10%%的奖励项项目部200000元元，结算金金额额低于预预估产产值10%%的对项目目部进行行200000元的罚罚款。23、对于材料料料或机械械单据据开具不不符合合要求的的，对对开具人人处以以20元/张的罚款款24、对于审计计计部日常常下发发的其他他通知知等，奖奖惩制制度同上上。附1目标成本报告提提提交资料料（1）目标成本本编编制说明。（2）目标成本本实实现方案。包包括：投标清清单的不平衡衡报价及工程程盈亏点的分分析，目标成成本控制的技技术措施和管管理措施。（3）工程量计计算算式、图纸纸纸工程量量与清清单工程程量的的主要差差异表表。（4）按成本费费用用的划分，确确定各项费用用的目标值。包包括目标成本本汇总表和人人、材、机的的目标成本分分析细则。（5）对目标值值中中人工费、材材料用量、材材料价格、机机械用量及租租赁价格的取取定方法加以以说明。（6）对间接费费的的计取方法法法加以说说明。（7）措施费单单列列分析，包包包括施工工方案案及目标标成本本分析细细则等等。（8）项目实施施方方案（包括括括项目计计划工工期、施施工安安排及机机具使使用情况况）。附2竣工成本分析报报报告提交交资料料（1）编制说明明。（2）工程产值值按按权责配比比比制原则则确定定。（3）目标成本本如如果进行了了了合理调调整应应附说明明。（4）目标成本本与与实际成本本本对比分分析，按按照要求求对项项目进行行差异异原因分分析。（5）材料、机机械械替代现象象象的对比比分析析，结果果是否否合理。（6）人工费分分析析结论。（7）材料用量量的的分析结论论论。（8）机械功效效的的分析结论论论。（9）间接费分分析析结论。（10）成本盈盈盈亏点过程程控控制方法法的分分析总结结。附3成本软件项目部部部成员工工作流流程1、项目材料员员员：建立库房（物资资资管理-物资资源源管理理—库房字典典）；；挂接材材料用用途字典典（工工程耗用用不挂挂）（成成本核核算设定定—实际成本本核算算设定—材料用途途成本本科目挂挂接）根据现场情况把把把当天发发生的的材料收收发情情况及时时在系系统中登登记；；每月255日对现场场材料料进行盘盘点，再再根据盘盘点情情况更正正出库库单，出出库需需要挂接接核算算对象和和使用用单位，用用途途；每月25日对采采采购材料料、租租赁材料料进行行结算，结结算算时如果果有其其他费用用，需需要挂接接成本本科目；；根据业务流程规规规定需要要审批批的单据据和报报表报及及时审审批人审审批。2、项目施工员员员：根据施工现场实实实际需要要及时时在系统统中填填写材料料采购购计划；；当现场发生任务务务签证时时，及及时在系系统中中登记，需需要要挂接核核算对对象；当现场发生奖罚罚罚单时，及及时时在系统统中登登记；根据现场情况及及及时把当当天发发生的临临时机机械使用用单在在系统中中进行行登记，需需要要挂接核核算对对象，临临时机机械使用用单的的成本科科目默默认为机机械费费，若用用于安安全文明明或技技术措施施的机机械需进进行成成本科目目挂接接：实际际成本本核算设设定—机械设备备成本本科目挂挂接—临时设备备使用用记录；；临时时机械使使用单单在登记记时要要将工作作内容容、工作作时长长、工作作量进进行详细细登入入。项目上有长期租租租赁的机机械，需需要在系系统中中及时登登记租租赁合同同，以以及进出出场日日期；每月25日对租租租赁机械械和临临时使用用机械械结算，结结算算时如果果有其其他费用用，需需要挂接接成本本科目；；根据业务流程规规规定需要要审批批的单据据和报报表及时时报审审批人审审批。3、项目预算员员员：项目劳务分包和和和专业分分包及及时在系系统中中登记合合同和和分包预预算，分分包合同同需要要按照不不同的的核算对对象建建立，预预算需需要挂接接成本本科目；；每月25日对劳劳劳务分包包和专专业分包包进行行产值统统计；；每月25日对劳劳劳务分包包和专专业分包包进行行预结算算；对项目上该月份份份发生其其他费费用及时时登记记，并需需要挂挂接成本本科目目；每月25日对所所所有结算算单进进行调账账（结结算调整整单），对对没有结算算的需要进进行预提，根根据摊销制制度对自有有周转材料料进行成本本摊销，之之后需要建建立的实际际成本业务务分账有：：消耗材料料成本帐、自自有周转材材料成本帐帐、租赁周周转材料成成本账、租租赁机械成成本账、自自有机械成成本账、劳劳务分包成成本账、专专业分包成成本账、费费用成本账账、临时设设施成本账账、安全文文施成本账账，之后建建立实际成成本核算台台账；每月25日做收收收入预算算的产产值统计计、收收入分摊摊单和和收入核核算台台账；根据业务流程规规规定需要要审批批的单据据和报报表及时时报审审批人审审批。工程所属合同在在在签订后后要及及时上传传。4、项目经理、财财财务：按照流程规定，对对需要审核核的单据及及时审核。附4附5成本信息化管理理理应用状状态月月评估表表(道路、排排水、桥桥梁）工程名称日期序号业务应用模式（关键键键点）应用状态得分应用模式二级业业业务名称称评分标准1合同管理（3分分分）施工合同见评分标准说明明明材料采购合同周转材料租赁合合合同机械设备租赁合合合同劳务分包合同专业分包合同2预算管理（1999分）产值统计分包报告、目标标标成本、竣竣工工成本上上报计划成本现场签证管理(((10分）3材料管理（4000分）材料总量计划（2分）材料采购计划（2分）入库单出库单材料采购结算单单单及调整整单自有周转材料摊摊摊销单租赁周转材料进进进场单租赁周转材料预预预提单租赁周转材料出出出场单租赁周转材料结结结算单及及调整整单4机械设备管理（20分）临时机械设备使使使用记录录租赁机械设备进进进场单租赁机械设备预预预提单租赁机械设备出出出场单临时机械设备结结结算单及及调整整单租赁机械设备结结结算单及及调整整单5劳务/专业分包包包管理（88分）劳务/专业分包包包预算（含含成成本科目目挂接接）劳务/专业分包包包产值统统计劳务/专业分包包包预结算算及调调整单劳务/专业分包包包结算及及调整整单6资金管理（2分分分）费用记账单（现现现场现金金支付付单据）工程款到帐记录录录7保密管理制度（5）人员权限保密遵循岗位职责项目经理审批8数据真实性及成成成本差异异分析析（3分）数据真实性成本差异分析成本信息化管理理理应用状状态月月评估表表(房建、地地铁）工程名称日期序号业务应用模式（关键键键点）应用状态得分应用模式二级业业业务名称称评分标准1合同管理（3分分分）施工合同见评分标准说明明明材料采购合同周转材料租赁合合合同机械设备租赁合合合同劳务分包合同专业分包合同2预算管理（1999分）产值统计分包报告、目标标标成本、竣竣工工成本上上报计划成本现场签证管理（10分）3材料管理（4000分）材料总量计划（2分）材料采购计划（2分）入库单出库单材料采购结算单单单及调整整单自有周转材料摊摊摊销单租赁周转材料进进进场单租赁周转材料预预预提单租赁周转材料出出出场单租赁周转材料结结结算单及及调整整单4机械设备管理（5分）临时机械设备使使使用记录录租赁机械设备进进进场单租赁机械设备预预预提单租赁机械设备出出出场单临时机械设备结结结算单及及调整整单租赁机械设备结结结算单及及调整整单5劳务/专业分包包包管理（223分）劳务/专业分包包包预算（含含成成本科目目挂接接）劳务/专业分包包包产值统统计劳务/专业分包包包预结算算及调调整单劳务/专业分包包包结算及及调整整单6资金管理（2分分分）费用记账单（现现现场现金金支付付单据）工程款到帐记录录录7保密管理制度（5分）人员权限保密遵循岗位职责项目经理审批8数据真实性及成成成本差异异分析析（3分）数据真实性成本差异分析总分成本信息化评分分分细则一、合同管理（扣扣完为止）：：1、据实际施工工工情况，11万元以上上的支支出合同同，缺缺少一份份扣00.5分；；2、专业分包、劳劳劳务分包包合同同中附件件应有有资质证证书、安安全生产产许可可证，缺缺一项项扣0.55分；3、合同的“合合合同条款摘摘要要”中应有相相应应的支付付条款款，缺此此项扣扣0.5分；；4、劳务分包合合合同签订的的支支付比例例原则则上不低低于业业主支付付比例例，若低低于业业主支付付比例例，扣0..5分；5、除劳务分包包包合同外，其其他合同签订订的支付比例例应≤业主支付比例例，超出此比比例扣0.5分。6、机械设备供供供应商特种种作作业是否否符合合行业标标准，若若合同评评审附附件表中中无特特种作业业操作作证的扣扣1分；若一个合同连续续续三个月月未签签订或相相应证证件连续续三个个月未上上传，第第三个月月将累累计扣分分，即即此合同同或证证件第三三个月月得分为为-1分，依依此类推推；支付付比例例不满足足要求求，第一一个月月扣分，特特殊殊情况若若经公公司分管管领导导和总经经理审审批同意意后不不再扣分分。二、预算管理（扣扣完为止）：：1、按要求上报报报目标成本本分分析及分分包情情况说明明。若若无分包包或主主动分包包，则则与目标标成本本一起上上报目目标成本本审核核流程，无无分分包需注注明本本工程无无分包包，主动动分包包除按要要求编编制目标标成本本外，还还需通通过目标标成本本分析，确确定定分包价价格，将将分包原原因、分分包价格格及子子公司的的计划划成本、利利润润情况；；若为为被动分分包，则则上报分分包情情况说明明流程程。完工工后一一个月以以内上上报竣工工成本本分析。若若不不满足以以上任任何一项项要求求，扣1分；若遇遇特特殊情况况，请请报公司司分管管领导、总总经经理批示示并明明确解决决办法法后不扣扣分。2、根据实际施施施工情况，缺缺少一项扣2分；3、除政策突击击击工程外，计计划成本总价价大于预算总总价扣2分；4、产值统计数数数据存在漏漏报报或多报报现象象扣2分，计划划成本本统计数数据存存在你漏漏报或或多报现现象扣扣2分；5、合同内产值值值统计与计计量量支付月月报表表，此项项为当当月检查查上月月工作：：合同同内本月月及累累计产值值统计计金额≤计量支付付月报报表中本本期及及累计金金额，计计量支付付月报报表总表表应上上传，无无业主主签字确确认的的计量支支付月月报表总总表扣扣1分。6、计划成本有有有明显不合合理理处扣2分，例如如材料料、机械械、专专业分包包单价价高出同同类工工程价格格的110%~~200%；9、合同外签证证证及变更（10分）：A、合同外签证证证及变更应应有有管理台台账（计计划办理理、正正在办理理、已已办理），并并根据现场签签证情况及时时更新，无管管理台账扣2分，签证管理理台账上传至至“生产及工期综综合管理”。B、合同外应单单单独设置核核算算对象，并并应应有相应应的预预算、计计划成成本、实实际成成本，不不满足足要求扣扣2分；C、合同外产值值值计取方法法：：①实际发生了合合合同外工程程量量，已录录入管管理台账账、预预算、计计划成成本，由由审计计部确认认产值值的真实实性