银行人民币结算账户年检培训课件

单位人民币结算账户年检工作安排培训要点一、单位人民币结算账户年检工作安排二、个人人民币银行存款账户身份信息真实性核实工作安排三、账户管理工作存在的主要问题截止2011年12月31日各支行存量人民币单位结算账户，以2012年1月份向会计结算部报送的账户数据为准。一、年检账户要求单位人民币结算账户年检工作二、账户年检起止时间6月1日——10月15日，其中：基本账户必须于8月15日结束。请各支行认真组织安排，在人行规定的时限内完成在账户管理系统中的操作。单位人民币结算账户年检工作三、账户年检几点说明：

（一）8月15日基本账户年检工作结束后，其他辅助类账户的年检工作还应继续进行。要趁本次年检工作补齐缺失的账户资料，清理不合规账户，提高各类资料的完整性、真实性和时效性。单位人民币结算账户年检工作（三）结合个人人民币银行存款账户身份信息真实性核实工作的开展，对单位人民币结算账户法定代表人、账户实际控制人（会计主管、出纳人员）的个人身份证件进行核实，并留存其身份信息联网核查结果。（四）及时记录账户年检中遇到的问题和困难。单位人民币结算账户年检工作三、宣传解释工作网点LED宣传用语由会计结算部制定并统一播放；支行在营业网点内通过电视、利率屏、温馨提示、手机短信提示等方式多渠道开展宣传，积极与客户沟通，引导客户配合我行进行账户年检，确保年检工作平稳顺利开展。单位人民币结算账户年检工作四、继续实行三级管理制度年检工作继续实行三级管理制度

总行账户专管员；分行、管理行、直属行账户专管员；支行账户管理员；年检过程中如遇问题请及时向会计结算部反馈，联系电话：，。单位人民币结算账户年检工作六、为了进一步规范全行单位结算账户开立手续，总行制定了统一的“法人授权书”模板，计划自6月份起用，凡客户在我行营业网点办理单位结算账户开立手续时，应一并提供填写完成的“法人授权书”。单位人民币结算账户年检工作个人人民币银行存款账户身份信息真实性核实工作安排个人存款账户身份核实工作背景：人民银行印发了《关于开展全国存量个人人民币银行存款账户相关身份信息真实性核实工作的指导意见》（银发《2011》254号），要求金融机构制定实施方案具体落实。我行已于4月份制定并报送了实施方案，向各分支行进行了转发，各分支行报送本行核实工作领导小组名单。个人存款账户身份核实工作总体目标：到2013年12月底前，全面完成核实工作，实现在行内业务系统中标识、查询、统计核实结果，依法对存款人使用伪造、变造身份证件开立的虚假银行账户、假名、匿名银行账户进行清理，依法终止为身份不明的存款人提供服务。核实原则：1、主动稳妥。以内紧外松、先易后难、先内后外的工作方式，积极采取一切措施核实存款人身份。2、依法合规。严格按照有关法律、法规和制度要求，对虚假银行账户、假名银行账户、匿名银行账户及存款人身份不明账户进行清理，切实履行相应的法定程序。个人存款账户身份核实工作核实范围：

1、存量个人人民币存款账户相关身份信息主要是指：①2007年6月30日（含）以前开立且尚未通过联网核查，或未向公安等身份证件发证部门核实，或未经第二代居民身份证阅读机具鉴别的个人人民币存款账户的存款人及其代理人的身份信息。②2007年6月30日以后开立，且开户证明文件为非居民身份证的个人人民币存款账户的存款人及其代理人的身份信息。个人存款账户身份核实工作（五）核实内容：存款人开户资料中留存的有效身份证件复印件（或影印件），或重新提交的有效身份证件原件上记载的身份信息，主要是姓名、身份证件号码、照片。个人存款账户身份核实工作（六）核实方式：采取联网核查系统核查、向公安等身份证件发证部门核实、第二代居民身份证阅读机具鉴别等多种方式进行核实。个人存款账户身份核实工作

1、核实顺序：先对本地存款人的身份信息进行核实，后对外地存款人身份信息进行核实；先对居民身份证、户口簿等身份信息进行核实，后对其他身份信息进行核实；先核对留存开户资料、共享行内其他业务办理信息等内部方式进行核实，后请存款人予以配合的方式进行核实。（六）核实方式--核实顺序个人存款账户身份核实工作3、存款人开户资料中留存的开户证明文件为居民身份证或临时身份证复印件的，通过联网核查系统或公安部门对存款人或代理人的身份信息进行核查，切实落实存款人姓名、身份证件号码、照片三要素核对要求。留存的居民身份证或临时身份证件已过有效期，或姓名为手写、生僻字等难以识别的，需存款人重新提交居民身份证原件进行核查。（六）核实方式个人存款账户身份核实工作

4、存款人开户资料中留存的开户证明文件为户口本、中国护照、军人身份证件、武警警察身份证件、军人（武警）离休干部荣誉证、军官退休证、文职干部退休证、军事学院学员证、村民委员会开具的身份证明、学生证连同学校出具的证明等复印件的，通过与公安部门协商对相关身份信息进行核实。如存款人或代理人已申领居民身份证，需要求其重新提供居民身份证原件进行核查；如存款人或代理人尚未申领居民身份证件，应协商公安部门和开户证明文件的主管部门对开户证明文件的真实性进行核查。（六）核实方式个人存款账户身份核实工作5、疑义身份信息的核实：

对经核查发现存款人或代理人姓名、身份证件号码和照片存在一项或多项不一致，或公安、军队（武警）等部门无法判别身份信息真伪，以及存款人未重新提交有效身份证件原件进行核查等尚未确认身份信息为真实的疑义身份信息，各支行应分类整理、区别对待，有针对性地采取进一步措施进行核实。个人存款账户身份核实工作

疑义身份核实措施①共享行内挂失、现金支取、贷款等其他业务留存的存款人身份信息及联系方式，进一步对疑义身份信息进行核实；②存款人在柜台办理其他业务时进行身份信息核实；③以要求存款人提供户口簿、机动车驾驶证、护照、外国人居留证或外国人临时居留证、户籍证明等辅助证明文件进一步核实存款人身份信息；个人存款账户身份核实工作

④向社会发布通告，要求存款人重新提交有效身份证件进行核实。第一次通告中应说明核实工作的目的、依据、范围和重新提交有效身份证件原件核实的时间期限，并列明存量个人人民币银行存款账户疑义公民身份信息：姓名、身份证件号码、开户银行名称。公告期满后，存款人未在第一次通告规定时限内提交有效身份证件原件进行核实的，应发出第二次通告。第二次通告中应包括第一次通告的内容以及“对在规定时间内仍未提交有效身份证件原件进行核实的存款人，银行应依据有关法律、法规和银行风险管理的要求，中止向因存在身份证件过期以及身份不明等情况的客户提供服务”的内容。疑义身份核实措施个人存款账户身份核实工作7、依法处理相关账户：（1）未提交有效身份证件原件进行核实的处理：根据本行风险管理要求，依据有关法律法规之规定，中止为身份不明及身份证件过期的存款人提供服务，妥善保存相应的账户处理记录和资料，同时，依据账户管理及反洗钱等相关法规制度的要求，归档保管存款人开立账户的所有账户资料、身份资料和账户交易信息。个人存款账户身份核实工作

（2）身份信息虚假账户的处理：公民身份信息为虚假的情况是指存款人开立账户时使用伪造变造的身份证件。经核实存款人身份信息确为虚假时，应依据有关法律法规之规定，中止为虚假账户提供服务，妥善保存相应的账户处理记录和资料。同时，归档保存虚假账户的所有账户资料、身份资料和账户交易信息。若账户涉嫌反洗钱行为的，依据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构大额可以交易和可疑交易报告管理办法》的规定进行处理。个人存款账户身份核实工作（3）身份信息为假名、匿名的处理：公民身份信息为假名、匿名的情况是指存款人开立个人人民币银行存款账户时出示非本人身份证件，未用本人实名开立的情况，此类账户名称与账户资金实际控制人不为同一人。7、依法处理相关账户个人存款账户身份核实工作①对于2000年4月1日实施以前开立的假名或匿名银行账户，如自2000年4月1日后从未发生过任何交易的，可联系存款人重新提交本人有效身份证件原件进行核实、登记，也可暂不对账户进行处理，待存款人办理第一笔业务时，要求存款人重新提交本人有效身份证件原件进行核实、登记。7、依法处理相关账户个人存款账户身份核实工作经核实，如存款人重新提交本人有效身份证件原件为真实的，应办理存款人姓名及开户证明文件的变更业务；如存款人重新提交本人有效身份证件原件为虚假的，按照身份信息虚假的账户进行处理。个人存款账户身份核实工作②对于《个人存款账户实名制》实施以前开立且在2000年4月1日后发生交易的假名或匿名银行账户，依据有关法律法规之规定，中止为其提供服务。应依法采取处理措施，并妥善保存相应的账户处理记录和资料，归档保存假名或匿名账户的所有账户资料、存款人身份资料和账户交易信息。若账户涉嫌反洗钱行为的，依据相关法律规定进行处理。7、依法处理相关账户个人存款账户身份核实工作（七）核实步骤：业务准备、技术准备、身份信息核查、疑义身份信息核实、相关账户处理、银行自查验收、人民银行检查、总结报告。业务准备和技术准备等由总行有关部门完成。需要填报的相关统计报表将由科技部在报表系统中加载完成；具体核实工作由各支行实施完成，并根据本行的核实工作台账信息填报统计报表。个人存款账户身份核实工作行内核实程序：1、首先对已提取下发的数据进行认真核对，并对非存款类个人账户进行筛选、排除，若有缺失、遗漏的，请在本行电子台账中加入并向会计结算部反馈，一并进行身份信息真实性的核实。个人存款账户身份核实工作2、在核心业务系统中进行逐户查询、核对，确定该客户开立账户的类型、开户日期、身份证件类型与证件号码等；再通过调阅传票、资料等（在凭证库的传票调阅时间将由总行统一安排），对留存的开户资料进行核对，主要核实账户开立人是本人或由他人代理、本人或代理人的身份证件、证件号码、照片，是否进行了身份信息的联网核查等，做到存款人姓名、身份证件号码和照片三要素一致。核实程序：个人存款账户身份核实工作对同一存款人使用同一身份证件开立的多个个人银行存款账户，可以只对其中一个账户留存的存款人身份信息进行核实，其他账户可共享核实结果。如账户为他人代理开立的，还应对代理人的身份信息进行核实。个人存款账户身份核实工作

经核实身份信息三要素一致的，作为真实的核实信息进行记载，对三要素不一致的（包括虚假、假名、匿名账户），则作为疑义账户信息记载，并按有关规定进行相应的处理。对所有账户身份信息的核实结果要在电子台账中逐户记载并在统计报表中填报汇总数据。个人存款账户身份核实工作需要注意的几个问题：

1、2000年4月1日起我国对个人银行账户实行实名制（国务院2000年第285号令），意味着在此前开立的个人银行账户存在虚假、假名、匿名现象，需要在核实中加以认真区分，并对相关身份证件进行补充和联网核查，还应在电子台账中明确标注，并在统计表中准确反映，作为以后依法处理的依据；对三年以上未办理收付业务的，或进行销户处理或要求客户在柜面办理业务时提醒客户重新提交。

个人存款账户身份核实工作2、批量代发工资户的身份信息核实问题，支行必须留存客户身份证件并进行联网核查，若有缺失的，应在客户前来网点办理业务时补充提交。个人存款账户身份核实工作3、对以下账户建议暂不纳入本次核实工作中：一是目前户名为“生肖卡”或“无名”等的生肖卡，可不进行身份核实，但需要在电子台账中单独统计，也便于掌握本行历年生肖卡的发行情况，但不需要在有关统计报表中填报；客户对所持有的生肖卡已进行了实名，或支行已在账户管理系统中报备了的生肖卡，应在本次核实中进行核对并加注标识。个人存款账户身份核实工作

二是不良贷款划转清收支行后，未发生收付业务的个人结算账户可不计入本次核实（仍在正常使用的除外），可在拟处理疑义账户中加注标识。个人存款账户身份核实工作4、对确实无法联系客户或无法核实的账户，各支行应准确统计，今年年末做长期不动户清理时可一并进行清理。5、对本次身份信息核实中确认为真实的账户，各支行应保留纸质资料并专夹保管（含疑义账户身份信息的重新提交与核实后的资料）。个人存款账户身份核实工作6、核实工作统计报表的填报：统计报表频次为季报，支行填报，总行汇总上报人民银行。7月10日为首次填报时间，账户数据以2012年6月30日账户数据为基数，主要是明确本行各类个人银行存款账户的数量和身份证件类型，表间账户数量合计必须保持一致；10月10日前填报的报表还应加入以非居民身份信息开立的账户核实情况，以后以此类推，即10月份的季报中的存量账户数量应大于7月份报表数据，2013年1月10日前填报报表中还要加入2012年7月份以后增量个人存款账户数据以及核实情况。个人存款账户身份核实工作其中：表1-1中“个人结算账户”主要统计我行的银行卡（包括借记卡下的所有账户、贷记卡、已实名的生肖卡）以及以个人身份证件开立的使用支票结算的个人结算户；存折账户根据账户类型分别在活期储蓄账户、定期存款账户、通知存款账户、其他存款账户中统计。报表将由科技部在综合报表系统中统一加载，支行根据电子台账中核实情况进展情况信息进行汇总填报，支行要对报表数据的真实性负责。个人存款账户身份核实工作7、7、有关宣传工作：总行将根据人民银行的要求统一制作宣传海报、折页等配发至各支行，并在96799客服电话中加入相关内容；各支行应在网点内开展客户温馨提示等宣传解释工作，取得客户的理解与配合。核实工作主要由本行人员承担，尽可能减少对客户的影响，减小社会震动。8、兰外分支行（含红固管理行）应同时向当地人民银行汇报核实工作进展情况。个人存款账户身份核实工作账户管理中存在的问题根据人行兰州中心支行《转发中国人民银行办公厅关于2011年银行业金融机构支付结算执法检查情况的通报的通知》（兰银发[2012]13号）文件内容，关于账户管理存在的问题摘取如下：一、一般存款账户违规取现问题，违反了一般存款账户不得办理现金支取业务规定。账户管理二、客户身份资料信息审核不严格主要问题表现以下几个方面：（1）开户申请书填写不规范。主要是缺少证件号码、账户性质、开户日期、资金用途和代办理由等事项。（2）开户资料不全。主要是缺少开户申请书、客户身份证明文件、借款合同和银行结算账户管理协议等相关资料。（3）个人银行结算账户的身份证明文件不真实。

账户管理（4）未按规定对客户身份信息进行联网核查或核查不一致时未采取其他辅助核实措施。（5）银行机构为企业开立注册验资临时账户，账户资金的汇缴人与出资人不一致，存在中介机构代理开户的问题。（6）单位银行结算账户名称与预留银行印鉴名称不一致。（7）开户资料在开展年检时未能及时更新或者被查银行未按要求开展年检工作。八是对已过期的客户身份证件，未及时要求和督促客户予以更新。账户管理三、未经核准或备案开立账户一是核准类银行结算账户的开立未经当地人民银行分支机构核准。二是备案类银行结算账户未向当地人民银行分支机构备案。三是一般存款账户、非预算单位银行结算账户超过5个工作日才向人民银行分支机构备案。四是多头开立银行结算账户。账户管理四、向账户系统报备信息不准一是银行向账户系统报备的个人账户身份证号等关键信息为屏蔽状态，导致部分账户信息在账户系统中无法查询。二是单位银行结算账户的开户资料信息、人民币银行结算账户管理系统中的信息与银行内部业务系统中的信息不匹配，主要表现为：账户类型、账户名称或账号、开户日期、证件文件类型等信息报送有误。三是银行报送账户数量不真实。同一账号同时向账户系统报备一般户和专户，形成虚报账户数量。账户管理五、变更、撤销账户操作程序不规范一是未向或未按时向人民银行报送账户变更、撤销资料。二是临时账户到期仍在使用，未及时撤销或重新办理开户手续。账户管理六、银行结算账户使用不规范一是违反规定为客户办理现金收付业务。主要变现为：专用存款账户未经人民银行批准提取现金；违规使用专用存款账户，为业务支出专用账户办理现金存入业务；对不能取现的账户办理取现业务。账户管理二是单位人民币卡账户资金来源于其一般存款账户。三是单位银行结算账户在正式开立之日起3个工作日内办理付款业务。四是对长期不发生业务的单位银行结算账户未在人民银行结算账户管理系统中作久悬处理。账户管理七、银行卡业务操作不规范一是未对开卡人及特约商户身份信息进行联网核查或核查不一致时未采取其他方式进行识别。二是银行卡账户开立时提供的身份证明文件不规范，主要为：身份证明文件失效（护照、通行证等）。三是客户开卡申请资料、审批表、协议书等资料填写不准确。四是代理他人办理开立银行卡业务时，没有登记代办理由。五是个人身份证件、商户营业执照及组织机构代码证等证明文件已过期，未及时更新。账户管理我行账户管理方面共性问题今年一季度账户检查中暴露出来的主要问题是基础管理工作普遍薄弱，共性问题较为突出，主要表现在以下几个方面：（一）账户开立方面1、对客户身份资料信息审核不严格，如开户申请表要素填写不全，主要是缺少证件号码、住址、开户日期、客户联系电话等；账户管理2、对开户资料的审核不够严格，客户资料不全而开立备案类存款账户或验资户，如存在缺少开户申请书、法人授权书、客户身份证明文件、客户营业执照、组织机构代码证等有效证件过期、备案类存款账户开户资料缺少印鉴，签章等现象。账户管理3、部分开户资料在账户年检时未进行及时更新或未按要求开展年检工作；4、超期限或未向人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料；5、备案类账户超期或未向人民银行账户管理系统备案，核心系统与账户管理系统账户数量不一致；账户管理6、核心系统与账户管理系统的备案信息不匹配，如开户日期、账户类型、账户名称、证明文件类型、证件号码等。7、介绍信内容简单，未说明开立备案类账户的用途和原因。按照人行相关规定，要说明开户的原因、用途等，现在总行已经设计完成“法人授权书”列明开户原因。账户管理8、开户资料提供不全。备案类存款账户如果是本年新发营业执照属于新营业的单位，可以不提供营业执照副本和组织机构代码证副本。如果是单位成立已久的客户，必须提供营业执照副本和组织机构代码证副本。账户管理9、未执行新开账户3日生效日制度。人行核准类账户自开户许可证下发之日起3个工作日后使用。备案类账户在核心系统开户后且在人行账户系统已备案的前提下3个工作日后使用。10、未在人民银行账户管理系统备案且发生支付业务。11、验资账户应严格执行只收不付的原则。账户管理（二）资料管理1、部分支行对开户资料保管工作不够重视，未能做到及时整理、“一户一袋”保管，可以使用“档案袋”或“风琴夹”，同时按照账户类型分类保管；有的支行由于保管方式不当，造成开户资料破损、变色等现象。2、账户管理系统操作员口令、密码管理使用混乱，存在多人共同使用一个口令现象。账户管理（三）公民身份核验方面1、缺少对