供应链管理中的委托代理问题及其对策

供应链管理中的委托代理问题及其对策摘要：在供应链管理中，由于非对称信息的存在，在核心企业与各合作伙伴的委托代理关系中，有可能发生合作伙伴的逆选择、合作伙伴的道德风险等委托代理问题。为减少委托代理问题对供应链竞争力的影响，核心企业有必要运用信号传递机制优选合作伙伴，通过完善供应链协议实现对合作伙伴的有效激励及节点企业之间的信息共享。关键词:供应链管理;委托代理问题;信号传递机制;供应链协议—、供应链管理中的委托代理问题通过构建包括从原材料采购开始,到制成中间产品再到制成最终产品，最后到销售给最终消费者的所有参与者，即供应商、制造商、销售商、最终消费者、物流服务提供商乃至供应商的供应商、销售商的销售商等的网链结构，供应链管理(SupplyChainManagement，SCM)从系统观点、合作观点出发，最大限度地减少内耗和浪费，通过整体最优来实现全体节点企业的共赢。供应链管理由于不涉及产权交易，能够快速响应复杂多变的市场需求，具有柔性高、风险低、优势互补等优点，降低了整体交易费用，而日益受到企业界的重视。虽然供应链管理使得各节点企业形成了一个利益共同体,但由于各节点企业都是具有独立法人地位的利益个体，不可避免会产生一定程度的委托代理问题。节点企业之间合作博弈机制的实现，只是减少了委托代理问题发生的可能性，但不可能完全消除委托代理问题。况且，供应链中信任关系的建立与巩阁是一个渐进的过程，因此,在供应链构建的过程中及供应链运作的磨合期间，委托代理问题可能并不少见。在供应链管理中，核心企业作为供应链的组织、协调、控制者,与其他节点企业在信息上是非对称的，其他节点企业的履约能力如何、是否努力配合以及努力程度如何,核心企业很难做到完全掌握。在以制造企业为核心企业的供应链中,制造企业处于委托人的地位，供应商、经销商、物流服务提供商等处于代理人的地位，由于后者拥有制造企业所难以掌握的私人信息，在制造企业构建供应链的过程中,就可能会出现合作伙伴的逆选择(AdverseSelection);在供应链构建之后，p丨能会遭遇合作伙伴的道德风险(MoralHazard)。供应链委托代理问题丨：含作伙伴的逆选枰在选抨供应链合作伙伴的过程中，作为核心企业的制造企业•般都能淸楚地筚捱各含作伙伴候选人的报价，包括供应商中间产品的供应价格、经销商的服务价格①、物流服务商的服务价格但对各合作伙伴候选人的质呈，包栝供应商中间产品的质呈及供货及时性、送货巧相应服务的质呈、经销商的销售能力及售后服务质虽、物流服务提供商运输、仓储、配送等力顶的服,务质呈1缺乏足够的了解，W此，经常出现''劣品驱逐良品”的情况'将质呈水平较卨的候选人扑除在供应链之外，而将质呈水平较低的候选人纳入到供应链之中。以下我们以供应商为例，具体卜丨论这种逆选择足如何实现的。假设市场上并有n个供成商可以向制造企业供庥中间产品，所有的供应商分成高质呈和低质呈两种类型，它们具有+同的TOC\o"1-5"\h\z供给曲线:如果制造企业对供应商的质呈水平具有充分的信息，则不同类型的供应商闹临者+同的需求曲线。如图la所不•， 卨质呈供应商产品的供给曲线和需求曲线分别为S高和1）卨,两者相交于A点,均衡价格和均衡数呈分别为80和100:如图lb所示,低质呈供应商产品的供给曲线和需求曲线分别为S低和D低，两者和交于B点,均衡价格和均衡数虽分别为40和100。如果制造企业只知道市场丄存在者高质呈和低质里两类供应商,但由于信息的非对称却无法辨认哪些供应商足高质呈的供 应 商 , ，哪些供应商足低质虽的供应商。由于在信息对称情况下+同质里的供应商产品的销售数呈均足100在信息非对称的情况下，制造企业认为h己选捽卨质呈供成商和低质呈供应商的概中各为50%。假定制造企业足中性风险者，那么它会将所有的供成商看作足中等质呈的供应商，此吋,需求曲线0）中）和对于1）卨 向 左, 下力移动，而扣对于1）低向厶上方移动,而无论足卨质呈供应商还足低质呈供应商'其供给曲线都+变，S高与D中相交于E点 ， 其均衡价格和均衡数呈分别为60和50；S低4D中扣交于H点，其均衡价格和均衡数呈分别为60和150"这样，高质虽供应商的•部分市场已被低质呈供应商挤占。■P.制造企业意识到供应商所提供的低质呈产品已提高到75%，它们会迸•步降低对供应商平均质虽水平的期望，中间产品的需求曲线调整到1）中低*高质呈供应商产品的均衡价格和均衡数呈分别为50和25，低质呈供应商产品的均衡价格和均衡数呈分别为50和125。貞至需求曲线被调整到1）低的位置，高质呈供应商被完全拃挤出市场,市场上只有低质呈供应商存在。合作伙伴的逆选择，对供应链管理造成极人的危害：眸先，它导致当前供应链竞争力的下降。如1即2年英特尔将U本M1Bf半导体公W］确定为快速记忆芯片供应商，但凼于NMB公4在生产线的安装和运转方向出f■些问题，+能按吋生产出"A■格的芯片，导致在该产品市场扃动时，英特尔的市场占有申•年下降f将近20力②。其次，重新电换合作伙伴将导致交易费用的提卨，包括S原有合作伙伴解除协议可能造成的违约损失、重新4•找含作伙伴并达成"A•作协议需要花费的费用、合作伙伴史换过程中的机会损失匁。供应链委托代埋问遇丨丨:合作伙伴的道德风险在完成供应链的构建之后，以制造企业为委托人与以供应商、经销商、物流服务提供商等合作伙伴为代埋人的委托一代埋关系即杏确立,信息的非对称可能透发含作伙伴的道徳风险。尤其足在供应链构建之初或外部环境发生重人变化的情况下，合作伙伴的道德风险发生的频书会史高•些。根据信息非对称的内容划分,供成链中的道德风险主要包枯以下两类:0）隐藏行动的道德风险。引发这种道德风险的前提足:代理人行动的努力程度和•系列+受委托人和代埋人控制的外生殳呈如h然环境、经济环境、社会环境、技术环境、市场环境匁共同决定代埋行动的结果。如果在供应链协议签订以后，委托人只能观测到结果，而不能立接观测到代理人的行动和外生变呈,代埋人就可能实施对委托人+利的行动■R委托人追究责任，代埋人往往将结果的不埋想归件于外生殳呈（见阁2）。如供应商将供货的延误归饵于国家经济政策的变化造成原材料供应紧张，而不足内身生产组织不力;经销商将销售业绩的+理想归枓于市场环境的变化，而+足h己促销不到位;物流服务提供商将中间产品配送的延误归件于气候条件的影响，而不足配送计划与实施的不合埋1。（2）隐藏知识的道德风险。引发这种道德风险的前提足:外生炎呈首先决定代理人的行动选枰，代埋人不同的行动选抨决定不同的行动结果・=如果在供应链协议签订之后，委托人不但能够观测到代埋人的行动结果，而且能够观测到代埋人的行动，但却不能观测到外生炎呈的实际发生情况，代埋人就可能截留有关外生变呈的知识，选择有利于己乃至有损于委托人的行动(见图3)。例如,制造企业制订了针对最终頭客的促销赠品政策，即顾客购芡超过•定的数呈即可获得相应的赠品，并向经销商配发广足够数呈的赠品，以扩人产品的市场占有率由于制造企业不淸楚每位最终顾客的实际购芡呈，经销商就可能利用+些顾客的不知愔而不按要求向它们发放赠品,从而影响促销效果。制造企业派驻在经销商处的代浅看到的足赠品都已发放的事实,却不淸楚有•部分赠品已被挪作他用-二、信号传递机制与供应链合作伙伴的选择针对供应链管理中的逆选择问题，核心企业需要在供应链构建过程中充分发挥信号传递机制的作用，实现对供应链合作伙伴的有效选择。1.信号传递机制的提出斯宾塞(Spence,1974)以劳动力市场为例，提出信兮传递(Signaling)机制这•解决逆选抨问题的办法-斯宾塞认为，+同能力的鹿员受教育程度足不同的，原W在于：•般而言，教育通过提供对I:作有用的信总、技能及各种基础性知识能够立接或间接地改进人的I：作能力:退•步来讲，即使教育不能改进人的I：作能力但由于丨：作能力较高的人史容易达到较卨的教育水平，W而，受教育程度与丨：作能力仍存在很强的正和关性＜＞M然麻主在录用雇员之前并不直接知道鹿员的能力，但却可以通过麻员的受教育程度判断其能力的人小。在这里，受教育程度具有强信号的性质，承担了有效信息传递的职能:而其他•些信号，如鹿员应聘时的者装，由于与鹿员的I：作能力关系不大，属于弱信号，无法担当起有效信息传递的职能③。2.供应链合作伙伴选抨的信号传递机制信号传递机制对于优选供应链合作伙伴很有帮助。对于卨质虽的潜在含作伙伴而言，有必要借助各种信号向制造企业传递H己的质呈优势：对于制造企业而言,要昔于对接收到的各种信号进行判断和分析，首先区分出哪些信号属于强信号，哪些信号属于弱信号，借助各种强信兮判断各潜在合作伙伴的属tt以便择优选择出供应链众作伙伴。在选枰供应链介作伙伴时，以下-些有关潜在合作伙伴的食呈可以充当质呈水平的强信号：0)质呈承诺。质呈承诺足指潜在合作伙伴以今后将承担维修费用或赔偿费用为代价,传递产品与服务的髙质呈特性。如供应商承诺，如果所加X的零部件不能达到样品的要求，制造企业可以拒绝收货，由此造成的零部件缺货损失由供应商按照所加I：零部件货款的•定比例承担;经销商承诺,如果在•定时间内在特定区域内不能完成•定的销售数呈，制造企业可以取消对其所给予的促销支持;物流服务提供商承诺，配送不及时将按照货款的•定比例向制造企业按照滞后天数交纳罚款1。这种信号传递机制必须借助较为健全的法栉法规以确保其兑现。(2)企业声誉。企业声誉有助于鉴别潜在合作伙伴的质呈水乎。企业声誉的机会成本包括沉淀成本和未来成本,其中，沉淀成本足指企业为建、＞：内己良好的声誉所花费的成本，包括先期品牌推广成本、确保产品及服务质虽水平的额外费用支出等;未来成本足指•口•企业被发现所传递的信息与事实不符而将蒙受的损失，包拈政府有关部门的管制、市场机会的丧失而导致的损失筹。由于破坏声誉的机会成本巨人，•般企业都倾向于维护己的声登。通常而言，声營较好的企业意味卷较高的质虽水平,尤其足当良好的企业声誉S•明确的质里承诺结合使用时更足如此。(3)第三方认可。政府有关部门、各种中介组织1的认可可以较为有效地传达企业的质呈信息。如果又个潜在合作伙伴被政府有关部门或行业协会评为先进企业或信得过企业，其产品被评为名优产品：或苕通过了和关认证机构，如国际标准化组织1S09000质呈管埋体系、1S014000环境管理体系的认证，则无疑向制造企业发出了质呈水平较卨的强信号。01)被优秀供应链接纳。如果潜在合作伙伴己经被釆•世界知名企业接纳为其供应链成员企业，则意味者它在质呈力—闹有较强的可信度。三、供应链协议与合作伙伴的激励及信息共享为了有效防范合作伙伴的道德风险问题，核心企业需要在完善供应链协议上下功夫，可以从以下两方而进行重点突破：第一，对各供应链合作伙伴进行有效激励，以利益弱化这些代理人发生道德风险的动机;第二，建立并强化供应链的信息共享机制，通过弱化信息的非对称基础减少道德风险发生的概率。I.有效激励:弱化道德风险发生的动机在供应链协议设计的过程中,核心企业必须贯彻激励兼容原则,即核心企业希望各合作伙伴所采取的行动只能通过使各合作伙伴利益最人化的行动来实现,使各合作伙伴有足够的激励按照核心企业的意愿去行动。（1）针对隐藏行动的道徳风险的激励机制。锌先,根据合作伙伴的行动结果确定其收益。由于含作伙伴的行动结果受其行动努力程度的影响,核心企业在拟ij供庥链协议的时候，首先应努力确保各含作伙伴的收益与其行动结果的对应关系，即行动结果越有利，收益就越高。假设Gi、Vi分别农示第i个合作伙伴的行动结果及其收益，则有：其次，考虑到外生变虽对行动结果的影响确定含作伙伴的收益。由于行动结果还取决于外生变呈的影响，W此应对外生变呈所引起的风险在核心企业与介作伙伴之间逊行分摊。由于外生变虽对于委托人与代理人双方都是不可控㈥素,w此,在拟vr供n庥链协议时，核心企业应事先预估出n己与合作伙伴各fi的风险系数。风险系数的确定，可以依据核心企业以往的经验，也可以以本行业的平均风险水平为参照系。在考虑外生变呈可能导致的风险的情况下，即使含作伙伴的行幼结果较好，但如果它承受的风险较低，收益也不能确定得人卨:即使介作伙伴的行劝结果•般，但只要这■结果足在风险较人的情况下获得的,则该众作伙伴的收益也+能确定得人低。假设Ki表示第i个"A■作伙伴的风险系数，则有：（2）针对隐藏知识的道徳风险的激励机制。首先,以合作伙伴的行动努力程度作为其收益确定的主要变虽。由于含作伙伴的行动努力程度能够被容易地观察到，则核心企业首先应根据介作伙伴的努力程度确定它们的收益■=各合作伙伴努力程度越 卨 ，所获得的收益越多。假设Ai及示第i个合作伙伴的行动努力程度,则有:其次,以合作伙伴的行动结果作为其收益确定的辅助赍虽。由于合作伙伴的行动结果同样可以观测到,核心企业就可以对合作伙伴的行动努力程度与行动结果迸行比较如果发现行动努力程度4行动结果出现明显的非对称,则要迫究其中的原W。■/■、，-在前ifri所提到的例r•中,如果经销商所有的促销赠品都已发放完毕，但促销期间产品销售数呈并+见增加，则制造企业就应认真査-査其中的原W了-为了杜绝这种道徳风险的发生，核心企业有必要迸•+步将含作伙伴的行动结果作为考察的辅助变呈，使合作伙伴的行动结果与其收益呈现出较强的正相关性（址公式1）。这样,促使含作伙伴确实根据外生殳虽的实际发生情况，选样核心企业所希望的行动。2•信总共享:弱化道德风险发生的信息非对称基础在供应链管理环境下，可以通过建X和完普供应链节点企业之间的信息共享机制，以减少供应链节点企业之间的信息非对称现象，动摇道德风险发生的基础。对于制造企业而言，通过建立HR11（EnterpiseResourcePlanning，企业资源计划）系统，在注重对企业内部包枯•物料、设备、人力、资金、信息在内的所有制造资源进行总休计划和优化管埋的同时，通过EDI（ElectronicDataInterchange,lli广-数据交换）或互联网，实现与供应商、经销商、物流服务提供商乃至最终顾客的信总共享。EKP系统通过定义事务处理相关的会计核算科B与核算力—式，使