冠昊生物：向特定对象发行股票方案论证分析报告

技股份有限公司“公司”或“发行人”)编制了《冠昊生物科技股份有限公司向特定对象发行股与《冠昊生物科技股份有限公司向特定对象发行A股股票预案》中的释义相同一、本次向特定对象发行股票的背景(一)国家政策导向有利于医疗器械行业的持续、快速发展(二)公司所处医药行业将迎来发展新契机疗卫生事业的投入、我国医药产品需求市场在未来几年将保持增长，医药行业将保持持续发展。据院(三)公司所处细胞/干细胞行业前景广阔细胞疗法被认为给严重慢性疾病(如结肠炎、糖尿病、关节炎、肝硬化、肾脏病、。目前公司细胞板块已与多家临床医学中心合作进行相关细胞治疗项目的研二、本次发行证券品种及其必要性(一)本次发行证券的品种本次向特定对象发行股票的种类为境内上市人民币普通股(A股)，每股面(二)本次选择向特定对象发行进行再融资的必要性路上，2、降低公司的经营与财务风险经3、巩固公司控制权稳定(一)本次发行对象选择范围的适当性法(二)本次发行对象的数量的适当性(三)本次发行对象的标准的适当性购依据、方法和程序的合理性(一)本次发行定价的原则及依据本次向特定对象发行股票的定价基准日为公司第五届董事会第十五次会议积金(二)本次发行定价的方法和程序本次发行方式的可行性(一)符合《公司法》对发行条件的规定据发行人第五届董事会第十五次会议审议通过的关于本次向特定对象发行股票的相关议案，发行人本次发行的股票种类为境内上市人民币普通股(A2、本次向特定对象发行股票的定价基准日为公司第五届董事会第十五次会3、发行人第五届董事会第十五次会议审议通过了与本次向特定对象发行相(二)符合《证券法》对发行条件的规定司本次发行方式为向特定对象发行，公司承诺不采用广告、公开劝诱(三)符合《管理办法》对发行条件的规定1、不存在《管理办法》第十一条规定的不得向特定对象发行股票的情形(1)发行人不存在擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大(2)发行人最近一年财务报表的编制和披露在重大方面符合企业会计准则计(3)发行人现任董事、监事和高级管理人员最近三年未受到中国证监会行(4)发行人及其现任董事、监事和高级管理人员未因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查。本次发行不存在(5)发行人控股股东、实际控制人最近三年不存在严重损害上市公司利益第(6)发行人最近三年不存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的2、符合《管理办法》第十二条的规定(1)本次募集资金将用于补充流动资金，其用途符合国家产业政策和有关十二(2)本次募集资金将用于补充流动资金，不会用于持有财务性投资，不会(3)本次募集资金用于补充流动资金后，不会与控股股东、实际控制人及款3、符合《管理办法》第五十五条的规定4、符合《管理办法》第五十六条的规定(定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价本等5、符合《管理办法》第五十七条的规定本次向特定对象发行股票的定价基准日为公司第五届董事会第十五次会议6、符合《管理办法》第五十九条的规定7、符合《管理办法》第六十六条的规定市公司申请向特定对象发行股票的，拟发行的股份数量原则上不得超2、上市公司申请增发、配股、向特定对象发行股票的，本次发行董事会决适用8(五)确定发行方式的程序合法合规六、本次发行方案的公平性、合理性本次向特定对象发行方案及相关文件在中国证监会指定信息披露网站上进(一)财务指标计算的假设条件且募集资金总额不超过50,000.00万元(未考虑发行费用影响，此假设仅用于测)；4、不考虑本次发行募集资金到位后对公司生产经营、财务状况(如营业收入、财务费用、投资收益)等方面的影响；的净利润为-30,000.00万元至-36,000.00万元，扣除非经常性损益后的净利润为-司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润预计分别；9、假设在预测公司本次发行后净资产时，不考虑除募集资金、净利润、利预(二)对公司主要财务指标的影响22年度/202日日总股本(万股)26,515.5726,515.57.93本次募集资金总额(万元)0归属于公司普通股股东的净利润(万元)000.00000.00000.00经常性损益项目的净利润(万元)000.00000.00000.00润基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)资产收益率2%%基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)资产收益率5%6%归属于公司普通股股东的净利润(万元)000.00经常性损益的净利润(万元)000.00润基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)资产收益率2%0%0%基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)资产收益率5%0%0%归属于公司普通股股东的净利润(万元)000.00.70.70经常性损益的净利润(万元)000.00润基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)资产收益率2%基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)资产收益率5%号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定计算。措施能够得到切实履行作出如下承诺：4、由董事会或提名、薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措6、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施，若本人违反该等承诺本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等