ERP-业务流程-CO-BPD-CO-008成本费用分摊分配处理流程-V1.0-V1.0-IBM咨询方案-四方车辆厂ERP方案及实施资料-业务蓝图阶段

南车青岛四方机车车辆股份有限公司ERP系统实施项目未来业务流程定义CO模块成本中心分摊分配处理流程BPD-CO-008版本1.0文档控制文档名称南车四方股份ERP实施项目CO模块成本中心分摊分配流程文档代码ERP-业务流程-CO-BPD-CO-008成本中心分摊分配流程-V1.0文档描述该文档详细描述南车四方股份公司成本中心分摊分配流程版本信息修改日期版本描述作者2010年4月15日V1.0创建贺惠生流程定义文档签署表未来业务流程定义文档是描述未来在SAPECC中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。角色姓名签署日期（YY/MM/DD）文档编制文档审核流程负责人流程相关负责人1流程相关负责人2项目经理（南车四方股份）项目经理（IBM）职能部门领导目录1. 业务流程目的及适用范围 42. 业务流程说明及相关原则 43. 业务流程所带来的相关改变 44. 业务流程 44.1 业务流程图 44.2 业务流程详细描述 65. 业务流程所涉及的表单 96. 业务流程所涉及的报表 107. 系统接口与SAP增强 107.1 系统接口 107.2 SAP增强 108. 流程实施中SAP权限控制要求 109. 参考文件 10业务流程目的及适用范围该流程主要描述了成本中心分摊分配处理的过程、步骤及相关负责岗位。本流程主要适用于南车四方股份公司及各分、子公司财务部门使用。业务流程说明及相关原则该流程描述了月末财务记账流程结束之后，在CO内部对各成本中心、内部订单等成本对象已归集的成本费用按照一定的规则进行分摊分配的过程。关键步骤为步骤3分配分摊循环规则的维护及步骤8对执行结果的检查。流程重点：按照月末成本流转的实际情况维护循环并对执行结果进行逐步跟踪检查。确保成本费用在各成本对象之间进行准确流转业务流程所带来的相关改变序号变革点变革类型变革描述受影响部门及岗位业务规则业务流程岗位职责信息系统现状未来1成本中心分摊分配√√√√维护分配分摊循环结构，月末由系统自动在各成本对象之间进行成本费用的分配分摊财务部/成本人员业务流程业务流程图业务流程详细描述步骤：说明：财务人员对成本中心成本费用进行日常记账，系统自动产生对应的CO记录1部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/财务人员输入：成本中心成本费用凭证输出：成本中心费用清单事务代码：F-02过程编号：步骤：说明：财务会计查询成本中心费用报表2部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/财务人员输入：查询成本中心费用输出：成本中心费用报表事务代码：KSB1或者S_ALR_87013611-CostCenters:ctual/Plan/Variance过程编号：步骤：说明：查询并核对已创建的分配分摊循环3部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/业务主管输入：查询循环结构输出：查询结果事务代码：KSV3/KSU3过程编号：步骤：说明：根据费用实际分配情况确认是否需要对循环进行修正，并填列申请表，注明维护原因及相关事项。提交主管审批4部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/财务主管输入：是否需要修改循环输出：需要修改到步骤5，不需要修改到步骤7事务代码：KSV2/KSU2过程编号：步骤：说明：部门主管审核申请表列示发出方、接受方、成本对象、分配方式、接受比例等内容是否正确。确认是否同意维护5部门/人员：股份公司财务部/部门主管输入：审批循环维护申请输出：同意到步骤6，不同意到步骤3事务代码：过程编号：步骤：说明：按照申请表的明细维护分配分摊循环6部门/人员：财务部/数据维护人员输入：循环维护内容输出：修改后的循环结构事务代码：KSV1/KSU1过程编号：步骤：说明：预执行循环7部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/业务主管输入：循环结构预执行输出：循环结构预执行结果事务代码：KSV5/KSU5过程编号：步骤：说明：查询测试结果8部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/业务主管输入：测试结果查询输出：测试结果事务代码：KSV5/KSU5过程编号：步骤：说明：审核循环规则维护是否有误9部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/业务主管输入：审查查询结果输出：查询结果正确到步骤11，结果错误到步骤4事务代码：过程编号：步骤：说明：实际执行分配分摊循环，在系统中生成相应的CO凭证10部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/财务主管输入：审核通过输出：循环结果事务代码：KSV5/KSU5过程编号：步骤：说明：查询成本中心报表，查看各成本中心产生的循环结果11部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/部门主管输入：循环结果输出：查询成本中心报表事务代码：S_ALR_87013611-CostCenters:ctual/Plan/Variance过程编号：步骤：说明：审核分配分摊结果是否正确12部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/部门主管输入：成本中心报表查询结果输出：是转到步骤13，否结束事务代码：KSV5/KSU5过程编号：步骤：说明：如果分配分摊有误，执行分配分摊循环冲销，将已生成的CO分配分摊记录进行冲销13部门/人员：股份公司及分、子公司财务部/业务主管输入：成本中心报表有误输出：冲销分配分摊循环事务代码：KSV5/KSU5过程编号：业务流程所涉及的表单表单名称描述关键字段生成工具*使用频率循环维护申请表对不符合当前成本费用