建筑公司经济活动分析报告

XX企业2014年度上半年经济活动报告XX企业二0一四年七月三日XX企业2014年度上半年经济活动报告年上半年，分企业在企业各级领导的支持和帮助下，战胜各种困难，牢牢环绕企业下达的各项经济技术指标，不停增强履行力，迎难而上，各项工作稳步推动，现将今年上半年分企业的经济运行状况报告以下：一、主要经济指标达成状况：2014年1-6月份主要经济指标达成状况单序号实质达成年度指标实质达成占年计划比例(%)昨年同期达成位：1承揽任务2000017513380元4收益20063175应收账款增添率≤10%17%5916其余应收款降低率≥20%-34%-937上交工会经费2.141.14531.098上交各项保险刚性指标3210023揽任9当年资本回收率≥95%75%791770务状况1-6月分企业累计承揽任务1项，为XX2亿元的12亿元的目标还有很大差距，加之目前分企业跨年的XX项目扫尾完工，管理人员闲置等问题，承揽任务仍旧是分企业目前的主要任务。从目前分企业在施、承揽的工程项目看，所有为工业厂房、水利及煤矿工程，切合企业为分企业确立的经营方向。在经营方面，特别是自营项目，分企业仍需要持续获得企业更大的支持和帮助。2、产值报量与财务列收状况1-6月份分企业累计报量2791万元，达成年计划的19％，同比增添189万元，增添率为7.26％。此中自营产值1141万元，占总产值的41%，联营产值1650万元，占总产值的59%。1-6月分企业财务列收2791万元，同比增添189万元，增添率为7.26114141%1650万元，占总列收的59%。工程报量和财务列收同步。3、收益实现状况上半年分企业实现收益6万元，较昨年降低64%，达成整年200万元收益指标的3％。分企业上半年产值收益率为，整体收益水平特别低，这也是当今建筑行业面对的一个广泛问题，目前，建筑业生产能力剩余、生产方式落伍，技术进步迟缓，人员素质整体水平不高。建筑业的发展在很大程度上依靠于高速增添的固定财产投资规模。项目管控“管而不控”“业务量”的增添，但收益广泛不高。4、应收账款增添率截止6月尾分企业应收账款余额为4043万元，较年初3354万元增添689万元，应收账款余额相较昨年有所降低。新的一年，分企业逐渐展开承揽新任务的工作，这样对从前年度已形成的应收帐款，进一步下鼎力气进行清收的局势愈来愈严峻。分企业的目标是关于完工已结算的工程项目，当年应收账款销户率达到30%以上，做到勤与建设单位对账，为清欠小组供给真切的清欠基础资料，对各项目仔细进行解析研究，层层落实清收责任，责任到人审定回收指标，严格进行查核，果断截止应收帐款非正常增添的势头，逐渐降低应收帐款占财产总数的比率，进而保证应收帐款年度计划指标的圆满达成。依据昨年的清欠问题，清欠难点主要集中在XX项目工程量大，甲方所欠工程款金额巨大，该项目与甲方签署的合同为固定总价合同，分企业本就担当较大的风险，现甲方以各样原由迟延审计，给清欠造成了极大的阻力。同时甲方因为人事调整，当年经管人员已经调任他处，现任人员各样敷衍，现我方计划将每天派清欠人员前往甲方敦促讨要工程款，以期解决我方资本困扰及该项目所欠供给商、劳务队款项的问题，减少债务纠葛，保证分企业正常运行。5、其余应收款降低率截止6月尾分企业其余应收款（含备用金）余额为439万元，较年初422万元增添了17万元。此中各样保证金182万元（此中：招标保证金167万元，外经证保证金15118万元；员工欠款11万元；其余暂收暂付款项100万元（此中84万元为待收联营项目管理费）。分企业下半年对其余应收款将增强管理，从防备潜亏的角度出今年度分企业备用金新增50万元，清理备用金，降低其余应收款将作为下一步的财务工作的要点。分企业每年度备用金均可以正常清理，历年来均履行每人备用金不跨年，不留余额。6、刚性花费支付状况今年度分企业1-6月员工薪资未发放，从前年度员工薪资所有发放完成。保险利息等刚性花费足额上缴。二、影响经济效益的要素解析1、收入成本状况2014年1-6月分企业主营业务收入2791万元，主营业务成本2583万元，营业收益7万元，整体而言，分企业工程体量大，但利润极低，这也是此刻建筑行业广泛共性问题，分企业将不停节俭成本，进行成本管控，减少不用要的支出，提升收益水平。分企业上半年估算成本为2709万元，实质成本为2583万元，成本降低额126万元，成本降低率为5.45％，较昨年同期减少0.79个百分点。成本降低状况相较昨年同期降低率有所减少，跟着太重结算完成，部分劳务结算差额，资料摊销入成本，成本降低率依旧不容乐观。同时昨年动工的XX项目因为大环境影响，当地大搞环境保护，造成商混、地材等价钱大幅上升，同招标市价钱对比较上升了起码50%，也是成本大幅增添的原由。分企业管理人员广泛年青，成本管理经验和意识以及技术举措水平其实不高，有待于进一步增强，对分企业来说较大型的太重榆液项目，浪费现象时有发生，周转资料周转次数不多，部分资料二次利用率低，成本将基本持平，没有达到预期成本较大降低的希望目标.2、管理花费状况上半年分企业累计发生管理花费10938万元，降低率为％。管理花费表面看较昨年有所降低，可是也不容乐观，主要原由是：分企业今年应计提薪资约120万元，约90万元薪资未提，保险约30万元未计提，同机遇关搬至晋阳街，有部分花费未报回，待下账后管理花费将增添约130万元。今年分企业管理人员人数变化不大，规模相当。三、资本回收及上交状况上半年分企业回收资本2102万元，此中完工工程回收7万元，占回收额的0.332095万元，占回收额的99.67％；此中自营工程回收1058万元，联营工程回收1044万元。截止6月尾上交收益资本34万元，达成企业下达指标的17％，分企业将战胜困难努力达成上缴等各项目标。上缴保险资本32万元，保险交至6月份。四、下半年经济运行状况展望分企业今年损失项目仍为XX项目，损失原由为：XX，今年6月XX项目复工，复工后现场整理零工、零星资料等花费发生较大，分企业将加大管理力度，减少花费开销，努力降低成本，进一步缓解损失状况，可是扭亏为盈的确困难。分企业下半年开始，财务人员将每个月起码两次下项目学习，目的之一就是不停磨砺财务部人员，现场实地学习，增强处目成本核算学习，增强财务人员自己知识及成本管理能力的同时，为项目减少不用要的支出，增添分企业的效益。增强财务部门、财务人员对项目部的服务意识，深入工地认识状况，经过提升服务质量增强成本管理，并提升财务人员成本管理业务水平。分企业今年度自营项目数目不多，工作量不大，固然在各项目开成本解析会，可是成本解析还存在流于形