6：董监高考试（50题1分题）附有答案

6：董监高考试（50题，1分/题）[复制]318.根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法》，下列关于发行人需满足的发行条件的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.发行人应主营业务、控制权和管理团队稳定，最近二年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大不利变化B.发行人最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告C.发行后股本总额不少于一千万元(正确答案)D.发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司答案解析：第十条发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司，具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。第十一条发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告。发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。84.根据《证券法》，发行人、上市公司公告的信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，下列关于赔偿责任的说法中，错误的是（

）。[单选题]*A.发行人应当承担赔偿责任B.上市公司应当承担赔偿责任C.发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外D.证券交易所应当承担连带赔偿责任(正确答案)答案解析：第八十五条信息披露义务人未按照规定披露信息，或者公告的证券发行文件、定期报告、临时报告及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，信息披露义务人应当承担赔偿责任；发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司及其直接责任人员，应当与发行人承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。321.根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，下列关于创业板信息披露要求的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.发行人申请首次公开发行股票并在创业板上市，应当编制并披露招股说明书B.信息披露内容应当简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.中国证监会制定的信息披露规则是信息披露的标准要求(正确答案)D.凡是投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息，发行人均应当充分披露答案解析：中国证监会制定的信息披露规则是信息披露的最低要求。不论上述规则是否有明确规定，凡是投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息，发行人均应当充分披露，内容应当真实、准确、完整。45.根据《证券法》规定，证券交易内幕信息的知情人不包括（

）。[单选题]*A.发行人及其董事、监事、高级管理人员B.持有公司百分之三股份的股东及其董事、监事、高级管理人员(正确答案)C.公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员D.发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员答案解析：第五十一条证券交易内幕信息的知情人包括：（一）发行人及其董事、监事、高级管理人员；（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（三）发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；（四）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员；（五）上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员；（六）因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（七）因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员；（八）因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；（九）国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息的其他人员。322.根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，不需要在招股说明书上签字的人员包括（）。[单选题]*A.发行人及其董事、监事、高级管理人员B.发行人控股股东、实际控制人C.保荐人及其保荐代表人D.估值分析师(正确答案)答案解析：第三十五条发行人及其董事、监事、高级管理人员应当在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并声明承担相应法律责任。发行人控股股东、实际控制人应当在招股说明书上签字、盖章，确认招股说明书的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并声明承担相应法律责任。第三十六条保荐人及其保荐代表人应当在招股说明书上签字、盖章，确认招股说明书的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担相应的法律责任。40.根据《证券法》，证券交易所上市规则规定的上市条件应当对发行人提出的要求不包括（）。[单选题]*A.发行人的经营年限B.发行人的财务状况C.发行人的最高公开发行比例(正确答案)D.发行人的公司治理、诚信记录答案解析：第四十七条申请证券上市交易，应当符合证券交易所上市规则规定的上市条件。证券交易所上市规则规定的上市条件，应当对发行人的经营年限、财务状况、最低公开发行比例和公司治理、诚信记录等提出要求。264.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导。下列不属于接受辅导范围的人员是（

）。[单选题]*A.发行人的董事、监事B.发行人的副总经理、董事会秘书C.持有发行人3%以上股份的股东(正确答案)D.发行人的实际控制人或者其法定代表人答案解析：第十一条辅导机构办理辅导备案时，应当提交下列材料：（一）辅导协议；（二）辅导机构辅导立项完成情况说明；（三）辅导备案报告；（四）辅导机构及辅导人员的资格证明文件；（五）辅导对象全体董事、监事、高级管理人员、持股百分之五以上股东和实际控制人（或其法定代表人）名单；（六）中国证监会要求的其他材料。375.根据《证券期货市场诚信监督管理办法》，证监会建立诚信积分制度，实行诚信分类监督管理的对象主体不包括（

）。[单选题]*A.发行人B.上市公司C.证券期货基金从业人员D.证券期货基金合格投资者(正确答案)答案解析：第二十三条中国证监会建立发行人、上市公司、全国中小企业股份转让系统挂牌公司、证券公司、期货公司、基金管理人、证券期货服务机构、证券期货基金从业人员等主要市场主体的诚信积分制度，实行诚信分类监督管理。诚信积分和诚信分类监督管理具体办法另行制定。229.根据《国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知》，创新企业境内发行股票或存托凭证的投资者保护措施不包括（

）。[单选题]*A.发行股票的，应执行境内现行投资者保护制度B.尚未盈利试点企业的控股股东、实际控制人和董事、高级管理人员在企业实现盈利前可以减持上市前持有的股票(正确答案)C.发行存托凭证的，应确保存托凭证持有人实际享有权益与境外基础股票持有人权益相当，由存托人代表境内投资者对境外基础股票发行人行使权利D.投资者合法权益受到损害时，试点企业应确保境内投资者获得与境外投资者相当的赔偿答案解析：试点企业不得有任何损害境内投资者合法权益的特殊安排和行为。发行股票的，应执行境内现行投资者保护制度；尚未盈利试点企业的控股股东、实际控制人和董事、高级管理人员在企业实现盈利前不得减持上市前持有的股票。发行存托凭证的，应确保存托凭证持有人实际享有权益与境外基础股票持有人权益相当，由存托人代表境内投资者对境外基础股票发行人行使权利。投资者合法权益受到损害时，试点企业应确保境内投资者获得与境外投资者相当的赔偿。126.根据《公司法》，以下情形中，发起人、认股人不得抽回股本的是（）。[单选题]*A.发起人未按期召开创立大会B.创立大会决议不设立公司C.未按期募足股份D.公司登记机关要求补充备案文件(正确答案)答案解析：第九十一条发起人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的出资后，除未按期募足股份、发起人未按期召开创立大会或者创立大会决议不设立公司的情形外，不得抽回其股本。243.根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定（三）》，下列关于公司设立纠纷案件的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.发起人为设立公司以自己名义对外签订合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院应予支持B.公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持C.发起人以设立中公司名义对外签订合同，公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持D.公司因故未成立，债权人仅请求部分发起人对设立公司行为所产生的费用和债务承担连带清偿责任的，人民法院不予支持(正确答案)答案解析：第四条公司因故未成立，债权人请求全体或者部分发起人对设立公司行为所产生的费用和债务承担连带清偿责任的，人民法院应予支持。部分发起人依照前款规定承担责任后，请求其他发起人分担的，人民法院应当判令其他发起人按照约定的责任承担比例分担责任；没有约定责任承担比例的，按照约定的出资比例分担责任；没有约定出资比例的，按照均等份额分担责任。241.根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定（三）》，公司设立时合同相对人的请求，属于人民法院不予支持的情形是（

）。[单选题]*A.发起人为设立公司以自己名义对外签订合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的B.发起人为设立公司以自己名义对外签订合同，公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的C.发起人以设立中公司名义对外签订合同，公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的D.公司成立后有证据证明发起人利用设立中公司的名义为自己的利益与相对人签订合同，合同相对人知情的，公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的(正确答案)答案解析：第二条发起人为设立公司以自己名义对外签订合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院应予支持；公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持。第三条发起人以设立中公司名义对外签订合同，公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持。公司成立后有证据证明发起人利用设立中公司的名义为自己的利益与相对人签订合同，公司以此为由主张不承担合同责任的，人民法院应予支持，但相对人为善意的除外。43.根据《证券法》，下列关于终止证券上市交易的有关说法，正确的是（

）。[单选题]*A.对证券交易所作出的终止上市交易决定不服的，可以向证券交易所所在地的仲裁机构提起仲裁B.对证券交易所作出的终止上市交易决定不服的，可以向证券交易所设立的复核机构申请复核(正确答案)C.对证券交易所作出的终止上市交易决定不服的，可以向国务院证券监督管理机构申请行政复议D.对证券交易所作出的终止上市交易决定不服的，可以向证券交易所所在地的中级人民法院提起诉答案解析：第四十九条对证券交易所作出的不予上市交易、终止上市交易决定不服的，可以向证券交易所设立的复核机构申请复核。18.根据《证券法》，有下列情形的，可以再次公开发行公司债券的是（

）。[单选题]*A.对已公开发行的公司债券有违约的事实，仍处于继续状态B.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，仍处于继续状态C.违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途D.公司累计债券余额超过公司净资产的百分之四十(正确答案)答案解析：第十七条有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：（一）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；（二）违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。176.甲公司发行股票，在招股说明书中编造重大虚假内容，数额巨大、后果严重。根据《刑法》，下列说法正确的是（

）。[单选题]*A.对甲公司判处罚金，对责任人员不予处罚B.对甲公司不予处罚，对甲公司直接负责的主管人员或其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役C.对甲公司判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以上有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金D.实际控制人组织实施编造重大虚假内容行为的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金(正确答案)答案解析：第一百六十条【欺诈发行证券罪】在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。控股股东、实际控制人组织、指使实施前款行为的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金。单位犯前两款罪的，对单位判处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。267.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，持续督导工作结束后，保荐机构应当向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列内容不属于保荐总结报告书应当包括的是（）。[单选题]*A.对发行人配合保荐工作情况的说明及评价B.履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况C.发行人股价二级市场波动情况(正确答案)D.对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价答案解析：第五十一条持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。保荐机构法定代表人和保荐代表人应当在保荐总结报告书上签字。保荐总结报告书应当包括下列内容：（一）发行人的基本情况；（二）保荐工作概述；（三）履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况；（四）对发行人配合保荐工作情况的说明及评价；（五）对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价；（六）中国证监会、证券交易所要求的其他事项。319.根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，交易所就创业板公开发行股票所设立的机构不包括（

）。[单选题]*A.独立的审核部门B.行业咨询专家库C.创业板决策委员会(正确答案)D.创业板上市委员会答案解析：《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第十八条交易所设立独立的审核部门，负责审核发行人公开发行并上市申请；设立行业咨询专家库，负责为创业板建设和发行上市审核提供专业咨询和政策建议；设立创业板上市委员会，负责对审核部门出具的审核报告和发行人的申请文件提出审议意见。147.根据《公司法》，上市公司（

）负责办理公司信息披露事务。[单选题]*A.董事长B.总经理C.监事会D.董事会秘书(正确答案)答案解析：第一百二十三条上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。364.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司相关人员应当对定期报告签署书面确认意见，前述人员不包括（

）。[单选题]*A.董事长B.董事会秘书C.证券事务代表(正确答案)D.财务总监答案解析：第十六条定期报告内容应当经上市公司董事会审议通过。未经董事会审议通过的定期报告不得披露。公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，上市公司应当披露。上市公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。367.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司下述人员除（

）外，应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。[单选题]*A.董事长B.经理C.董事会秘书D.财务负责人(正确答案)答案解析：第五十一条上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。上市公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。上市公司董事长、经理、财务负责人应当对公司财务会计报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。393.根据《上市公司治理准则》，下列关于上市公司董事职责的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.董事应当忠实、勤勉、谨慎地履行职责B.董事应遵守有关法律、法规及公司章程的规定，并履行其作出的承诺C.董事应保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责D.董事可以委托非董事出席董事会会议并代为投票(正确答案)答案解析：第二十二条董事应当保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责。董事应当出席董事会会议，对所议事项发表明确意见。董事本人确实不能出腐的，可以书面委托其他董事按其意愿代为投票，委托人应当独立承担法律责任。独立董事不得委托非独立董事代为投票。138.根据《公司法》，股份有限公司的清算组由（

）组成。[单选题]*A.董事或者股东大会确定的人员(正确答案)B.债权人C.股东D.全体董事会成员答案解析：第一百八十三条公司因本法第一百八十条第（一）项、第（二）项、第（四）项、第（五）项规定而解散的，应当在解散事由出现之日起十五日内成立清算组，开始清算。有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。人民法院应当受理该申请，并及时组织清算组进行清算。21.根据《证券法》，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或其他公开发行募集文件所列资金用途使用，改变资金用途，必须经（

）作出决议。[单选题]*A.董事会B.监事会C.董事长D.股东大会(正确答案)答案解析：第十四条公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用；改变资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途，未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。22.根据《证券法》，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用，改变招股说明书所列募集资金用途，必须经（

）作出决议。[单选题]*A.董事会B.股东大会(正确答案)C.监事会D.总经理办公会答案解析：第十四条公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用；改变资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途，未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。130.根据《公司法》，股份有限公司的权力机构是（）。[单选题]*A.董事会B.股东大会(正确答案)C.监事会C.监事会答案解析：第九十八条股份有限公司股东大会由全体股东组成。股东大会是公司的权力机构，依照本法行使职权。132.根据《公司法》，股份有限公司股东大会会议由（

）召集。[单选题]*A.董事会(正确答案)B.董事长C.总经理D.董事会秘书答案解析：第一百零一条股东大会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。79.根据《证券法》，下列事项中必须以临时报告形式公告的是（

）。[单选题]*A.董事辞职(正确答案)B.中层干部辞职C.公司经营范围的变化D.持有公司百分之四股份的股东，其持有股份情况发生较大变化答案解析：第八十条发生可能对上市公司、股票在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的公司的股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易场所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。前款所称重大事件包括：（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；（二）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额百分之三十，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；（三）公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；（五）公司发生重大亏损或者重大损失；（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（七）公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动，董事长或者经理无法履行职责；（八）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；（九）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；（十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；（十一）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；（十二）国务院证券监督管理机构规定的其他事项。公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。115.根据《公司法》，不考虑其他因素，下列人员中，可兼任监事的是（

）。[单选题]*A.董事B.技术负责人(正确答案)C.经理D.财务负责人答案解析：第四十五条监事会的人员和结构应当确保监享会能够独立有效地履行职责。监事应当具有相应的专业知识或者工作经验，具备有效履职能力。上市公司董事、高级管理人员不得兼任监事。上市公司可以依照公司章程的规定设立外部监事。141.根据《公司法》，公司下列人员中可以担任监事的是（

）。[单选题]*A.董事B.经理C.职工代表(正确答案)D.财务负责人答案解析：第一百三十五条本章程第九十五条关于不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、经理和其他高级管理人员不得兼任监事。第九十五条不得担任董事的情形：第九十五条公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事：（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；（三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年；（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（六）被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的；（七）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。250.根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定（五）》，关联交易损害公司利益，原告公司请求赔偿所造成的损失的人员或者机构不包括（

）。[单选题]*A.董事B.监事C.高级管理人员D.持股5%以下的第五大股东(正确答案)答案解析：第一条关联交易损害公司利益，原告公司依据民法典第八十四条、公司法第二十一条规定请求控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员赔偿所造成的损失，被告仅以该交易已经履行了信息披露、经股东会或者股东大会同意等法律、行政法规或者公司章程规定的程序为由抗辩的，人民法院不予支持。公司没有提起诉讼的，符合公司法第一百五十一条第一款规定条件的股东，可以依据公司法第一百五十一条第二款、第三款规定向人民法院提起诉讼。276.根据《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》，辅导对象接受辅导的人员范围不包括（）。[单选题]*A.董事B.监事C.高级管理人员D.核心技术人员(正确答案)答案解析：第十三条辅导机构应当督促辅导对象的董事、监事、高级管理人员及持有百分之五以上股份的股东和实际控制人（或其法定代表人）全面掌握发行上市、规范运作等方面的法律法规和规则、知悉信息披露和履行承诺等方面的责任和义务。持有百分之五以上股份股东为法人或其他形式的，辅导机构应当督促其法定代表人、基金管理人的法定代表人、执行事务合伙人等全面掌握发行上市、规范运作等方面的法律法规和规则、知悉信息披露和履行承诺等方面的责任和义务。392.根据《上市公司治理准则》，董事会会议记录应完整、真实，出席或列席会议的下列人员不需要在会议记录上签名的是（）。[单选题]*A.董事B.副总经理(正确答案)C.董事会秘书D.记录人答案解析：第三十二条董事会会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的董事、董事会秘书和记录人应当在会议记录上签名。董事会会议记录应当妥善保存。400.根据《上市公司章程指引》，下列出席股东大会的人员中，不需要在会议记录上签字的是（

）。[单选题]*A.董事B.监事C.董事会秘书D.副总经理(正确答案)答案解析：第七十三条召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存，保存期限不少于10年。8.根据《证券法》，下列情形属于公开发行证券的是（）。[单选题]*A.定向增发B.向累计超过五十人的特定对象发行证券C.向累计超过一百人的特定对象发行证券D.向不特定对象发行证券(正确答案)答案解析：第九条公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。证券发行注册制的具体范围、实施步骤，由国务院规定。有下列情形之一的，为公开发行：（一）向不特定对象发行证券；（二）向特定对象发行证券累计超过二百人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内；（三）法律、行政法规规定的其他发行行为。269.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责过程中，下列不属于可以对发行人行使的权利是（

）。[单选题]*A.定期或者不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料B.对有关部门关注的发行人相关事项进行核查，必要时可聘请相关证券服务机构配合C.对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅D.出席发行人的股东大会、董事会和监事会(正确答案)答案解析：第五十四条保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责，可以对发行人行使下列权利：（一）要求发行人按照本办法规定和保荐协议约定的方式，及时通报信息；（二）定期或者不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料；（三）列席发行人的股东大会、董事会和监事会；（四）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（五）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查，必要时可聘请相关证券服务机构配合；（六）按照中国证监会、证券交易所信息披露规定，对发行人违法违规的事项发表公开声明；（七）中国证监会、证券交易所规定或者保荐协议约定的其他权利。83.根据《证券法》，依法披露的信息，应当在（

）发布。[单选题]*A.当地最大报纸B.证券专业网站C.证券交易场所的网站和符合国务院证券监督管理机构规定条件的媒体(正确答案)D.电视电台答案解析：第八十六条依法披露的信息，应当在证券交易场所的网站和符合国务院证券监督管理机构规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所、证券交易场所，供社会公众查阅。382.根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》的规定，证券期货经营机构应当依法建立健全反洗钱工作制度，向（

）报送相关信息。[单选题]*A.当地中国人民银行分支机构B.当地银保监会派出机构C.当地政府财政部门D.当地证监会派出机构(正确答案)答案解析：第五条证券期货经营机构应当依法建立健全反洗钱工作制度，按照本办法规定向当地证监会派出机构报送相关信息。证券期货经营机构发现证券期货业内涉嫌洗钱活动线索，应当依法向反洗钱行政主管部门、侦查机关举报。9.根据《证券法》，下列关于证券公开发行的说法，正确的是（

）。[单选题]*A.单位和个人经报备，可以公开发行证券B.向特定对象发行证券的，为公开发行C.向特定对象发行证券累计超过200人，为公开发行，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内(正确答案)D.非公开发行证券，可以采用广告的方式答案解析：第九条公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。证券发行注册制的具体范围、实施步骤，由国务院规定。有下列情形之一的，为公开发行：（一）向不特定对象发行证券；（二）向特定对象发行证券累计超过二百人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内；（三）法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。58.根据《证券法》，下列不属于操纵证券市场行为的是（

）。[单选题]*A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖B.在自己实际控制的账户之间进行证券交易C.不以成交为目的，频繁或者大量申报并撤销申报D.对证券、发行人公开作出评价、预测或者投资建议，并进行合法的证券交易(正确答案)答案解析：第五十五条禁止任何人以下列手段操纵证券市场，影响或者意图影响证券交易价格或者证券交易量：（一）单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖；（二）与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易；（三）在自己实际控制的账户之间进行证券交易；（四）不以成交为目的，频繁或者大量申报并撤销申报；（五）利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行证券交易；（六）对证券、发行人公开作出评价、预测或者投资建议，并进行反向证券交易；（七）利用在其他相关市场的活动操纵证券市场；（八）操纵证券市场的其他手段。操纵证券市场行为给投资者造成损失的，应当依法承担赔偿责任。360.根据《存托凭证发行与交易管理办法（试行）》，关于存托凭证的构成要素说法，错误的是（

）。[单选题]*A.存托人签发B.以境内资产为基础(正确答案)C.在中国境内发行D.代表境外基础证券权益答案解析：第二条本办法所称存托凭证是指由存托人签发、以境外证券为基础在中国境内发行、代表境外基础证券权益的证券。存托凭证的发行和交易，适用《证券法》《若干意见》、本办法以及中国证监会的其他规定。存托凭证的境外基础证券发行人应当参与存托凭证发行，依法履行发行人、上市公司的义务，承担相应的法律责任。105.根据《公司法》，公司（

）为公司成立日期。[单选题]*A.创立大会通过日期B.营业执照签发日期(正确答案)C.股东协议签署日期D.验资报告出具日期答案解析：第七条依法设立的公司，由公司登记机关发给公司营业执照。公司营业执照签发日期为公司成立日期。公司营业执照应当载明公司的名称、住所、注册资本、经营范围、法定代表人姓名等事项。公司营业执照记载的事项发生变更的，公司应当依法办理变更登记，由公司登记机关换发营业执照。177.根据《刑法》，在招股说明书等发行文件中隐瞒重要事实发行股票，数额巨大，（

）。[单选题]*A.处有期徒刑或者拘役B.处有期徒刑C.处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金(正确答案)D.处有期徒刑，并处罚金答案解析：第一百六十条【欺诈发行证券罪】在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。189.根据《刑法》，隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，情节严重的，（

）。[单选题]*A.处有期徒刑或者拘役B.处有期徒刑C.处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金(正确答案)D.处有期徒刑，并处罚金答案解析：第一百六十二条之一隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。195.根据《刑法》，单位为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员（

）。[单选题]*A.处有期徒刑或者拘役B.处有期徒刑C.处有期徒刑，并处或者单处罚金D.处有期徒刑或者拘役，并处罚金(正确答案)答案解析：第一百六十四条【对非国家工作人员行贿罪；对外国公职人员、国际公共组织官员行贿罪】为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。203.根据《刑法》，国有企业的工作人员，由于严重不负责任，造成国有企业严重损失，致使国家利益遭受重大损失的，（）。[单选题]*A.处有期徒刑或者拘役(正确答案)B.处有期徒刑C.处有期徒刑或者拘役，单处或者并处罚金D.处有期徒刑，并处罚金答案解析：第一百六十八条【国有公司、企业、事业单位人员失职罪、国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪】国有公司、企业的工作人员，由于严重不负责任或者滥用职权，造成国有公司、企业破产或者严重损失，致使国家利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑。国有事业单位的工作人员有前款行为，致使国家利益遭受重大损失的，依照前款的规定处罚。国有公司、企业、事业单位的工作人员，徇私舞弊，犯前两款罪的，依照第一款的规定从重处罚。102.根据《公司法》，股份有限公司以其（

）对公司的债务承担责任。[单选题]*A.出资人财产B.股东财产C.经营资产D.全部财产(正确答案)答案解析：第三条公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。35.根据《证券法》，下列有关说法，正确的是（

）。[单选题]*A.持有公司百分之三以上股份的股东为知悉内幕信息的知情人员B.各种传播媒介可以自由传播证券交易信息C.法人可以个人名义开立账户D.非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式(正确答案)答案解析：A：第五十一条证券交易内幕信息的知情人包括：（一）发行人及其董事、监事、高级管理人员；（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（三）发行人控股或者实际控制的公司及其