年处理75万吨建筑垃圾制新型环保砖建设项目可行性研究报告

年处理75万吨建筑垃圾制新型环保砖建设项目可行性研究报告年处理75万吨建筑垃圾制新型环保砖建设项目可行性研究报告第十二章项目招标方案12.1招标依据12.1.1编制依据⑴《中华人民共和国招标投标法》(主席令【1999】21号)；⑵《工程建设项目招标范围和规模标准规定》(2000年4月)；⑶《国务院办公厅印发国务院有关部门实施招标投标活动行政监督的职责分工意见的通知》(国办发【2000】34号)；⑷《中华人民共和国招标投标法实施条例》(国务院令第613号)。12.1.2基本原则根据《中华人民共和国招标投标法》的要求，为确保项目建设的质量，缩短工期，节省投资，防范和化解工程建设中的违规、违法行为，保护国家利益，该项目建设的各主要环节应通过招标方式进行。根据该项目的具体情况，招标工作应遵循以下原则：公开原则。工程项目招标应具有高的透明度，实行招标信息、招标程序公开。公平原则。应给予所有投标人平等的机会，使其享有同等的权利，并履行共同的义务。公正原则。评标时应按事先公布的标准对待所有的投标人。诚实信用原则。招标人应以诚实、守信的态度行合权利，履行义务，以维护招投标双方的利益平衡，以及自身利益与社会利益的平衡。独立原则。招标人应是独立的法人，在招标过程中应自主决策，不受任何外界因素的干扰。接受行政监督原则。遵守有关法律法规以及有关规定，接受有关行政监督部门依法实施的监督。12.2招标招标范围该项目招标范围包括项目的勘察设计、建筑工程、安装工程以及监理、重要材料的采购等。招标流程根据有关规定，项目工程招标应按下列程序进行：建设单位向招标主管部门提出招标申请，经批准后，编制招标文件。或委托经建设行政主管部门指定的具有相应资质的招标代理机构办理。发布招标公告或招标通知书。对招标企业进行资格审查，组织投标企业勘察施工现场。签订承包合同，中标企业确定后，由招标单位发出经招标管理部门签订的中标通知书，招、投标双方在一个月内签订承发包合同，并经招标管理机构审定。12.2.3招标方案招标方案主要包括：勘察设计招标，施工、监理招标，材料及设备招标等。勘察设计招标。主要包括方案设计、初步设计、施工图设计等。施工、监理招标。在工程施工之前，应针对主体建筑、附属设施、绿化、道路等不同建设内容进行招标，确定施工、监理单位。材料及设备招标。主要通过招标确定供货厂家。12.2.4中标单位要求对中标的工程施工，工程监理以及安装单位，其项目负责人、技术负责人通知标书中各专业技术负责人必须亲自到现场，原则上不得中途换人，如确实需要换人，必须征得甲方同意，且一旦甲方发现所换人员不称职，中标单位必须立即撤换，如由于换人而引起质量、延误工期、增加造价等问题，应由乙方负全责。该项目不接受联合投标，不允许中标人向他人转让中标项目，也不允许将中标的项目分解后向他人转让。对设备、材料名称、型号、规格、生产厂家的产品供货，未经甲方同意不得变更。12.2.5评标委员会的人员组成和资质要求项目全部采用公开招标的方式。因此，在招标过程中，为保证项目的公开，对评标委员会的组成和资质要求如下：评标委员会的人员组成评标委员会由项目承办单位的代表和有关技术、经济等方面的专家组成，专家在项目当天从评委专家库中随机抽取。评标委员会主任由资深的专家担任，评标委员会采用单数制，但最少不少于5人，专家不得少于成员总数的三分之二，评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较，投票采用打分制，以得分最高者中标。评标委员会成员职称要求中级以上，从事本专业至少8年以上，对工程项目有较深入的研究并且职业道德良好，与投标单位没有任何利害关系，评标委员会成员应当可观公正的履行职责，遵守职业道德，对所提出的评审意见承担个人责任。12.2.6招标方式该项目拟全部采用委托招标的组织形式，由具备招标投标资质的代理机构对该项目的主体工程、装修工程、监理、设备等实行公开招标。通过这种公开、公平、公正的市场经济行为来选择条件优越者进行项目建设，力争用最优的技术、最佳的质量、最低的价格和最短的周期来完成该项目。12.2.7评标标准评标委员会成员应当编制供评审使用的相应表格，认真研究招标文件的各项内容；评标委员会成员对投标文件进行初步评审，即核查投标文件是否按照招标文件的规定要求编制、签署；评标委员会成员对投标文件进行详细评审，即对经初步评审合格的投标文件，评审委员会应当根据招标文件确定的评标标准和方法，对技术部分和投资部分做进一步评审并推荐或确定中标单位。12.2.8招标情况现将本工程的招标基本情况列表如下：招标基本情况表表12-1形式项目招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额（万元）备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察√√√设计√√√建筑工程√√√安装工程√√√监理√√√设备√√√重要材料其他

第十三章投资估算与资金筹措13.1投资估算13.1.1工程概况该项目占地200亩，总建筑面积58050.00㎡，购臵高压成型机、模震成型机、建筑垃圾破碎机等设备设施共计145台套。该项目利用生产工艺，正常年份达到年产2.2亿块建筑垃圾制新型环保砖的生产能力。13.1.2估算依据⑴《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；⑵《某省安装工程概算定额》；⑶《某省建设工程概算定额》；⑷《聊城市价目表》；设备价格按厂方报价或询价估算；委托方提供的有关资料；现行投资估算的有关规定。13.1.3建设投资估算该项目建设投资30046.64万元，其中：建筑工程费用7170.25万元，设备购臵费用14270.00万元，安装工程费用1427.00万元，工程建设其他费用4447.88万元，基本预备费2731.51万元。⑴建筑工程费用建筑工程投资按同类项目的经济指标和聊城市近期人工、材料价格估算。建（构）筑物工程投资估算表表13-1⑵设备购臵设备价格均为厂家报价或询价。设备投资估算表表13-2单位：万元序序号名称规格单位数量单价（万元）合价（万元）1高压成型机LC-200T台645.00270.002模震成型机SY4-18台420.0080.003台震成型机5-20A台218.0036.004建筑垃圾破碎机PJ1110台21300.002600.000设备安装工程费设备安装费用按设备及工器具购臵费用的10%计算。设备及工器具购臵费用〓10%=14270.00〓10%=1427.00万元工程建设其他费用根据相关规定的计算办法、费率及当地的有关规定计算。勘察设计费：按工程费用的2.00%计算；图纸审查费：按勘察设计费的12.00%计算；建设单位管理费：按工程费用的0.80%计算；工程咨询监理费：按建筑工程费用的2.00%计算；土地费用：购买费用按15万元/亩计算。工程建设其他费用估算表表13-3⑸预备费预备费按照建筑工程费用、设备购臵及安装费和工程建设其它费用之和的10％计算。基本预备费=（建筑工程费用+设备购臵及安装费+工程建设其它费用）〓10%=（7170.25+14270.00+1427.00+4447.88）〓10%=2731.51万元13.1.4流动资金估算流动资金估算按分项详细估算法计算，应收账款最低周转天数按45天计算。燃料库存最低周转天数原按30天计算。原材料最低周转天数按45天计算。项目现金存量最低周转天数按30天计算。应付账款最低周转天数按20天计算。经估算，达到设计生产能力后，流动资金需用量为1780.96万元，其中铺底流动资金533.36万元。13.1.5项目投资情况项目投入总资金该项目投入总资金31827.60万元。其中：建设投资30046.64万元，流动资金1780.96万元。项目总投资该项目总投资30580.00万元，其中建设投资30046.64万元，铺底流动资金533.96万元。项目投入总资金构成分析该项目投入总资金构成及其所占比例见表13-5。项目投入总资金构成分析表表13-5序号序号费用名称投资额占建设投资的比例%占项目投入总资金的比例%1建设投资30046.64100.00%94.40%1.1建筑工程费用7170.2523.86%22.53%1.2设备及工器具购臵14270.0047.49%44.84%1.3安装工程费1427.00%4.75%4.481.4工程建设其他费用4447.8814.80%13.97%1.5基本预备费2731.519.09%8.58%2流动资金1780.96——5.60%2.1铺底流动资金533.36——1.68%3总投资30580.00————序号序号费用名称投资额占建设投资的比例%占项目投入总资金的比例%4项目投入总资金31827.60——100.00%13.1.7投资指标百元销售收入占用项目投入总资金：191.73元/百元。百元销售收入占用建设投资：181.00元/百元。百元销售收入占用流动资金：10.73元/百元。投资强度：150.23万元/亩。13.2资金筹措该项目总投资为30580.00万元，全部为企业自有资金。项目资本金占总投资的100%，所占比例符合（国发【1996】35号文）《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》以及（国发【2009】27号文）《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》的要求。第十四章财务分析14.1编制依据及有关说明依据国家发改委和原建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的规定，并根据《企业会计准则》、其他有关经济及税务法规和项目实际需要进行评价。分析范围包括对该项目的销售收入与成本的估算、项目盈利能力分析、盈亏及敏感性分析等，所用的各项指标按照国家有关规定选取。该项目财务分析所采用的价格是含增值税价格。项目建设期为12个月，2014年4月完工、投入运营。生产负荷：项目竣工投产后，生产第一年为80％，第二年以后为100%。该项目财务基准收益率设定为12%，项目计算期按11年计算。本报告采用项目单位提供的部分基础数据和资料。14.2销售收入及税金估算14.2.1销售收入估算产品销售价格参考市场价确定。项目投产达到设计生产能力后，年产2.2亿块建筑垃圾制新型环保砖，年销售收入为16600.00万元。销售收入明细表表14-1序号序号名称单位数量单价（元/块）合价（万元）备注1高强度混凝土砌块亿块1.800.305400.002普通混凝土空心砌块亿块0.402.8011200.00合计16600.0014.2.2税金估算城市维护建设税：税率按7%。教育费附加：税率按3%。地方教育费附加：税率按2%。地方水利建设基金：税率按1%。根据财税[2008]156号文件，掺兑废渣比例不低于30%的特定建材产品免征增值税，掺兑废渣比例不低于30%的水泥（包括水泥熟料）实行即征即退政策，并对销售自产的以建筑废物、煤矸石为原料生产的建筑砂石骨料免征增值税。经估算，该项目税金及附加共计937.90万元。14.3成本费用估算原材料成本，以产品生产工艺配方所需要的各种原材料数量及目前市场上的价格加装卸运输费用计算。电价按照当地电价0.80元/kWh。职工福利费按工资总额的14％估算。维修费用按照固定资产折旧费的50％估算。固定资产折旧：建筑物按40年、设备按12年计提折旧。按照上述原则，经计算该项目投产后正常年份产品总成本为9194.12万元，其中变动成本为5461.25万元，固定成本为3732.87万元，经营成本为7580.23万元。14.4财务盈利评价14.4.1收益分析该项目投产后，正常年份产品销售收入为16600万元，年创利税总额7405.88万元，利润总额6467.98万元，上交所得税1617.00万元，企业净利润4850.99万元。4.2经济效益分析总投资收益率=利润总额/总投资〓100%=21.15%投资净利润率=税后利润/总投资〓100%=15.86%财务内部收益率：所得税前21.20%所得税后15.41%财务净现值：所得税前13505.53万元（ic=12%）所得税后4806.01万元（ic=12%）投资回收期：所得税前5.18年（含建设期）所得税后6.15年（含建设期）不确定性分析14.5.1敏感性分析该项目经济评价所采用的数据，大部分来自估算和测算，存在一定的不确定性。为了分析预测项目主要因素发生变化时对经济评价指标的影响，并确定其影响程度，需进行敏感性分析。敏感分析根据国内同行业的普遍规律，该项目的主要敏感因素是建设投资，运行成本和售价情况。分析方法项目采用单因素的分析方法，分别考察以上因素提高10%和降低10%时财务内部收益率、财务净现值和投资回收期的影响程度。分析结果该项目作了所得税后全部投资的敏感性分析，基本方案全部财务内部收益率15.41%，财务净现值4806.01万元，投资回收期从建设期算6.15年，其结果见敏感性分析表。敏感性分析（所得税后）表14-2序号序号不确定因素不确定因素变化率（%）项目财务内部收益率（%）财务净现值（万元）投资回收期（年）基本方案15.41%4806.016.151建设投资变化1013.19%1801.346.61-1018.01%7801.675.692销售价格变化1019.52%10886.995.42-1011.06%274.977.1833运行成本变化1013.99%1376.576.69-1017.78%8235.455.70⑷分析结论从敏感性分析表可以看出，各因素的变化都不同程度的影响内部收益率、财务净现值和投资回收期，对收入和经营成本比较敏感，并且内部收益率跟销售收入成正比例，而跟建设投资、经营成本成反比例。14.5.2盈亏平衡分析盈亏平衡分析盈亏平衡点的计算，年营业收入为16600.00万元，年变动成本为5461.25万元，固定成本为3732.87万元，年销售税金及附加为937.90万元。BEP=年固定成本/（年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加）=3732.87/（16600.00-5461.25-937.90）〓100%=36.59%盈亏平衡点=16600.00〓36.59%=6074.55(万元)根据以上计算可得出，该项目只要达到36.59%的生产能力，即达到年收入6074.55万元，即可保本经营。盈亏平衡图36.59%36.59%14.6评价结论综合以上效益分析表明，该项目内部收益率、投资回收期、总投资收益率、资本净利润率四项财务指标均优于行业基准值。该项目经济效益良好，社会贡献大，分配合理，各项经济指标理想。从敏感性分析看，项目具有较强的抗风险能力。因此，从财务角度评价，该项目是可行的。第十五章社会影响与风险分析15.1社会影响效果分析表15-1序社会因素号1对居民收入的影响对居民生活水平和2生活质量影响3对居民就业的影响对不同利益群体的4影响对地区文化、教育、5卫生的影响对当地基础设施、6社会服务容量和城市化进程等的影响15.2互适性分析项目社会影响分析表可能出现的影响的范围、程度后果在项目建成投产后，将增加就业117人，将会对收入增加当地居民的生活水平提高有一定正面影响。将会使地方财政收入提高，内需拉动使居民的生生活水平和生活水平和生活质量提高。活质量提高可解决附近居民就业近117人。就业机会增加对不同利益群体没有明显负面影响，增加就业、当地居民普遍增加税收、增加社会服务需求，会使当地居民普受益遍受益。随着产业工人的需求，可引发职业培训和教育的普及，有利于提高当地居民的素质和文化水平。当地文化教育该项目选用了先进的设备，来自各地的技术人员水平会有较大在当地生活，会带来不同的文化，使各种文化互提高相交融，取长补短，对当地文化产生正面影响，有利于当地文化水平和职业教育水平的提高。利于基础设施该项目的进入将扩大服务容量，有利于当地基础和社会服务改设施和社会服务的进一步改进提高。进15.2.1积极的社会影响项目对国家财政收入具有积极影响项目建成投产后，该项目正常年可实现利润总额6467.98万元；上交所得税1617.00万元，对国家财政收入具有积极正面影响。项目对所在区域的社会影响项目的建设和运营，将创造就业机会，改善当地居民的就业结构和比例，提高就业者的收入。与工程相关的建筑、物流、储运等行业也会在一定程度繁荣当地经济，提高居民的整体收入水平，又能够减少和降低贫富收入差距。工业旅游，配套销售厂商业务往来，餐饮、保安等服务的社会化，间接地促进厂区及周边地区的工业、服务业、运输业、建筑业等相关产业的发展。地区收入的增加，能够有效提高当地居民的消费水平，改善消费结构。另外，本报告还从以下几方面进行了社会影响分析：对所在地弱势群体利益的影响：该项目的实施，不会对当地弱势群体利益产生不利影响。相反，企业的建立能够增加当地区政府的税收，使政府能够投入更多资金、更好地为当地妇女、儿童、残疾人员提供帮助。同时企业带动配套工厂、物流产业、服务业的发展，也为当地提供了更多的对体力和技术技能要求较低的就业岗位，有利于弱势群体利益的提高。对所在地区文化、教育、卫生的影响：项目投产后，势必要对职工进行教育和技能培训，进而提高当地的整体文化和受教育水平。而为项目配套的医疗、服务设施，也能够在一定程度上改善当地的卫生、医疗条件。有利于当地职业教育水平和技术水平的提高。对少数民族风俗习惯和宗教的影响：该项目是单纯的工业工程，不涉及少数民族风俗习惯和宗教事宜，项目所在区也不是少数民族聚集区，因此项目不会对当地少数民族风俗习惯和宗教形成威胁和冲击。综上所述，该项目的实施可以有效促进聊城废弃资源循环利用，有助于增加政府财政收入，增加就业岗位，项目的社会影响效果是积极正面的。15.2.2社会对项目的适应性分析与该项目直接相关的利益群体是当地的居民，出于对增加就业、提高收入和知识技能的期盼，对项目的建设和运营持欢迎态度。当地居民在对项目的影响力方面处于弱势状态，建设项目应在项目环境保护、工厂生产组织等方面加大宣传力度和执行力度，当地居民勤劳、朴实，本地治安良好，非常适宜发展该项目在内的制造业。公司项目组将以科学的态度、严谨的作风、踏实的工作保证项目成功，以回馈地方和政府的支持。通过以上分析，就当地社会对项目适应性和可接受程度做出评价。社会对项目适应性和可接受程度分析表表15-2序号序号社会因素适应程度可能出现的问题措施建议1不同利益群体适应无沟通联系2当地组织机构适应无沟通联系3当地技术文化条件适应无培训指导15.3社会风险及对策分析15.3.1项目风险分析市场风险该项目需对市场加强监测和对不确定因素进行分析论证，针对市场风险的特点，制定相关风险规避措施，进一步提高项目市场抗风险能力。技术风险公司在产品研发方面应与行业需求保持一致，以免出现因技术条件引起的产品更新换代的风险。工程风险项目建设需对工程地质条件、水文条件和工程设计方案进行详细勘测和分析论证，需重点对工程量增加、投资额增加、建设工期延长等可能问题进行分析论证，并要考虑到厂区总体布局和分期建设的规划，做好与后续项目的衔接工作。资金风险公司需要制定科学、合理的融资方案，确保资金准确到位，应防止资金链中断、供应不足或因利率变化导致融资成本增加，给项目建设和以后的生产经营造成不必要的损失。社会协作条件风险经协调，该项目建设所需的供水供电通信等外部分协作条件，能够合格的满足项目需要，社会协作条件风险较低。15.3.2项目风险防范策略项目开展过程中会面临很多的风险，这些风险都将直接或间接地威胁到项目开展的结果。在项目的建设和营运过程中，充分认识相关风险，并在实施过程中加以控制，大部分风险又是可以降低和防范的。深入调查、科学预测，建立科学有效的决策机制要深入调查研究分析市场需求，科学确定投资计划，对项目的各种可能方案进行可行性论证，评估方案风险发生的概率和损失程度，权衡利弊，选出最优投资方案。此外，要提高决策者的决策能力，建立科学有效的决策机制，杜绝和减少决策失识。加强项目投资管理，增强抵御经营风险能力该