应收账款质押融资业务

流程体系文件应收账款质押融资业务作业指导书文件编号目

录修记错！未定义书签。1.目22.适范3.定、写和类34.职与限支4.2总/分行小企业银行.........................................................................................................................................3

2页共页总分公司银行44.4总/分行授信审批44.4有审批4.5会结算部放款中44.6总/分行风险管理45.原和本规6.操流137.检监错！未定义书签。8.依外文件内规和系件误！未定义书签。外文件错！定书。内规章错！定书。体文件错！定书。9.附错误未定义书签。录....................................................................................................................................................................18记一应账债确书）记二最额押同应账质专）........................................................20记三付账（更通书整（I(GS)75-0313-03）记四付账（更通书单（I(GS)75-0313-04）记五应账质融额申书（I(GS)75-0313-05记六应账质融业台（I(GS)75-0313-06）..........................................................................记七应账质融放审表单）........................................................42记八应账质融放/余调审表整（I(GS)75-0313-08）.......................................1.的本文件规定了应收账款质押融资业务的操作流程和控制要点，旨在规范业务操作和有效控制业务风险，确保信贷资金安全。2.用范围本文件适用于应收账款质押融资业务管理，包括流动资金贷款、银行承兑汇票承兑等授信业务。第2页共46页

3.义、缩写分类

3页共页应收账款是指权利（卖方提供一定的货物服务或设施而获得的要求义务（买方）付款的权利，包括普通应收账款和收费权。但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。1)普通应收账款包括：a)销售产生的债权；b)提供服务产生的债权；c)出租产生的债权。2)收费权包括：a)公路、公路桥梁、公路隧道或者公路渡口等不动产收费权；b)农村电网建设与改造工程电费收费权；c)法律、行政法规规定的可以出质的其他收费权。应收账款质押融资，是指融资申请人（卖方）将符合我行要求的应收账款出质给我行，由我行按照一定比例为其提供融资服务，额度可以循环使用。4.责与权限支行1)负责应收账款质押融资业务的市场调研、受理、资料收集；2)负责应收账款质押融资业务资料的完整性和有效性的初审；3)负责应收账款质押融资业务调查报告的撰写和提报；4)负责应收账款质押融资业务的具体操作、征信系统登记和放款条件的落实；5)负责应收账款质押融资业务的帐务处理；6)负责应收账款质押融资业务的台账登记、质物调整、贷后管理；7)负责应收账款质押融资业务资金支付的调查、审核与监控。4.2总分行小企业行部1)负责对小企业口径内应收账款质押贷款申请人的资格、信誉情况、财务情况、还款能力、用于抵押的经营性物业的经营情况、担保情况等进行调查；2)负责权限内业务审查，提请有权审批人审批；第3页共46页

3)负责权限外业务协查，并出具协查意见提报授信审批部。/分公司银行部

4页共页负责协助支行对小企业口径外应收账款质押融资业务申请人的资格、信誉情况、经营状况、财务状况、还款能力和质押项下标的应收账款的贸易背景、销售方式、债权证明等进行调查，并出具协查意见报授信审批部。4.4总分行授信审部1)负责审查应收账款质押融资业务的可行性；2)负责审查申请人的资格、信誉情况、经营状况、财务状况、还款能力和质押项下标的应收账款的贸易背景、销售方式、债权证明等；3)负责审查质押项下标的应收账款的价值及清收能力；4)负责提请有权审批人审批；5)负责应收账款质押融资业务受托支付资金的审批。4.4有审批人1)包括分行信审会、分行行长（如需分行审批行信审会、总行分管行领导、总行行长；2)依据权限和流程对应收账款质押融资进行审批。4.5会结算部款中心负责应收账款质押融资业务的放款审核、账务处理、档案管理。4.6总分行风险管部1)负责对超支行权限的自主支付资金的审核管理；2)负责对支行应收账款质押贷款业务的贷后管理进行检查监督。5.则和基本定1)融资申请人（卖方）融资申请人的条件应符合我行信贷业务相关要求。2)

应收账款第4页共46页

a)拟质押的应收账款应同时符合以下条件：

5页共页①②③④⑤⑥⑦⑧⑨⑩

具有真实、合法、有效的销售背景，交易的结算方式为赊销；卖方及其供应商均未采取保留所有权或寄售的方式进行销售；卖方已按合同约定履行了交货等主要义务并能提供相应的证明材料不存在无条件退货条款；交易合同不得含有合同/应收账款禁止转让条款；应收账款债权依法可以转让，不存在争议，双方债权不存在相互抵销，卖方未对应收账款设定任何形式的限制或担保，应收账款债权无瑕疵；应收账款债权证明完整，能够提供如合同订单、增值税专用发票或其他发票、货运单（已提供服务的证明量认证材料等证明材料且发票与发货证明所记载的商品品种、数量、金额等须一致；原则上接受30天内新发生的应收账款，申请质押的应收账款付款期限一般不超过180天；买卖双方的交易历史一般在半年以上需有个周期以（含的付款记录；买卖双方交易模式与流程规范清晰交易履约情况良好未发生买方拒付、退货或商品质量争议；或虽发生，但均30天内获得了妥善解决应收账款坏账率/退货率小于；应收账款原则上不属于关联交易特殊情况下可以接受资质良好经营及财务管理独立的关联买卖双方的应收账款；收费权应具有相关主管部门的批文；我行认为必须满足的其他条件。b）我行不接受的应收账款包括：①②

提供特许经营或有关知识产权等各种收费所产生的应收账款；融资申请人对其附属机构、控股公司、母公司、集团成员销售产生的应收账款；③④⑤⑥⑦⑧

受留置权或抵押权影响的应收账款；融资申请人从他方受让得来的应收账款；资信较差的买方形成的应收账款；账龄超过90天的应收账款或已逾期的应收账款；变更销售条款之后产生的应收账款；来自一个行业或同一个第三方付款人的应收账款；第5页共46页

6页共页⑨

我行认为不宜质押的其他应收账款。3)买方条件a)经依法注册登记在中国境内的企事业法人或其他经济组织。如果买方是非独立法人或分支机构的，应取得其所属法人或总公司对其签订合同等文本的授权；b)经营管理规范，有较高的知名度和较大的市场规模，经济效益良好；在本行业中占有重要地位，声誉卓著；c)符合我行信贷业务相关要求。4)融资额度与质押率根据买卖双方资信、融资申请人应收账款周转情况、融资申请人融资需求等条件确定应收账款融资额度和质押率。融资额度期限原则上不超过1。质押率一般不超过应收账款总额的，原则上最高不超80%；对于已采取包括但不限于购买国内信用险、附有银行保函或其他保证等增信措施的应收账款，可适当提高质押率，但具体质押率及增信措施需随业务流程进行审批。5)融资币种与形式应收账款融资的币种为人民币。额度项下融资方式可以采用贷款、票据承兑等表内外授信品种。应收账款质押融资业务阶段范围内的票据贴现或票据质押融资业务操作按照现行相关规定执行。6)融资费率①基本融资费率办理应收账款融资业务过程中产生的贷款利率、银行承兑汇票手续费、贴现利率等费率，按照我行相关文件规定确定。②管理费的费率对应收账款融资申请人收取监管账户管理费，收费标准为质押应收账款金额的0.15%－1.5%在每笔应收账款质押时收取与融资申请人协商一致情况下管理费可以上浮，原则上不允许减免。③其他费用对在办理应收账款融资过程中可能产生的其他相关费用，包括征信费、邮电费、律师费等，按实收取。7)

担保条件鼓励采取增加第三方保证，签署银行、买方、卖方三方协议等方式降低业务风险。第6页共46页

7页共页8)9)

融资模式模式一：逐笔对应①模式含义：应收账款的融资金额与期限、放款和还款都严格按照发票编号逐一对应办理。②适用客户：卖方发票开立次数或发票数量较少、单张发票金额较大、付款能够与发票明确对应。③单笔融资金额=发票金额×质押率在确定单笔融资金额时要注意落实发票金额的真实性，若实际交易金额低于发票金额，按照实际交易金额计算。④表内授信形式的单笔融资到期日应收账款到期日宽限期⑤宽限期根据交易付款习惯等情况确定，不超过30天。⑥采用表外授信形式的，按照上述表内授信形式计算的单笔融资到期日作为收取全额保证金的期限，实际融资到期日根据对应的每笔具体业务情况设定。模式二：余额对应①模式含义：根据出质的应收账款余额和质押率办理放款，定期根据应收账款余额变动情况调整融资余额，原则上调整频率不低于每月一次。②适用客户：卖方信用等级较好，应收账款余额稳定，卖方发票开立次数或发票数量较多，每月付款频繁。③首笔融资最大金额=放款日的应收账款余额×质押率期日按照融资合同约定执行。④调整日的融资金额=调整日的应收账款余额×质押率⑤如调整日的可融资金额大于现有融资余额且小于我行批复融资额度，调整方式为放款（依据卖方申请款金额可融资金额-融资余额；如可融资金额小于融资余额，调整方式为还款：还款金额=资余额可融资金额。账户监管经办行必须设立监管专户作为出质给我行的应收账款的唯一收款账户，该账户由我行进行资金监管，收入款用于归还我行融资款本息和相关费用。未经我行同意，该账户不得撤销或转移，不得将该账户的款项用于清偿我行之外的其他债权人的债务，也不得再质押给第三人。经办行可以采用以下两种方式之一设立专户，并与卖方约定具体监管要求：①原则上应以卖方在我行开立的保证金账户或我行内部账户作为监管专户；②以卖方在我行的一般结算账户作为应收账款融资监管专用账户，可以根据需第7页共46页

8页共页10)

要设定特殊监管条（如该账户内超过一定金额的对外划款须经经办分支行书面同意、约定存款下限等上述收款监管要求需经买方书面确认，可以采用以下两种方式之一：①卖方在发放首笔融资款前根据我行要求，向买方递送《付款账户（变更）通知书记录三，“整体”适用于以买方为单位出质，记录四“单笔”适用于以发票为单位出质由经办行至买方所在地实地收取回执（加盖买方公章/财务章确认买卖双方贸易真实性和买方回执签章有效性；②由买方在每份发票或发票清单（复印件）或其他书面资料上确认《付款账户（变更）通知书》上相关要求，并加盖买方公章/财务章。首次办理原则上需由经办行至买方所在地实地办理。除以上种方式，能以其方式确买卖双方贸真实性买方回执签章、确认信有效性的，经总/分行审批门同意可以除实地认。应收账款确认a)b)

应收账款债权的确认以买方与卖方共同确认的《应收账款债权确认书一）为准，应收账款质押作为主担保方式和辅助担保方式采用不同的《应收账款债权确认书殊情况下，经/分行相关部门审批，该确认书内容可根据实际操作情况调整。收费权质押可不进行应收账款债权确认。对于无实现买方确的应收款经办行到买实地落并书面说明11)

法确认原因，按照办法的定制定切实行的业操作方案，包括应账款金额真实性的落方式和险防范措施报经总/分行批部门意后免除买方确。质物调整c)

不再符合我行相关要求的已出质应收账款必须办理质物调整包括以下情况：①买方提出争议的应收账款；②应收账款逾期；③融资合同终止、卖方全额清偿本息后，尚未收款的应收账款；④其他不再符合本作业指导书要求和融资条件的应收账款。d)

经办行应按照以下顺序办理质物调整手续：①要求卖方归还该部分应收账款对应的融资款；②对应收账款余额作相应扣减；③确认卖方已归还对应融资款后，向卖方提交《应收账款清单调整通知书第8页共46页

该部分应收账款从质物范围中剔除。12)台账管理

9页共页《应收账款质押融资业务台账记录六）信息是正确计算放款及还款金额、掌握应收账款回收情况的重要依据经办行应指定专人建立台账严格按照本作业指导书相关要求进行登记，确保台账信息更新的及时性和准确性。买卖双方对账单、入账凭证等资料可作为台账登记的辅助信息。13)登记系统操作经办行应在中国人民银行征信中心的应收账款质押登记公示系统中按照以下要求进行业务处理：a)贷前调查时、每笔放款前、每月贷后检查时，需作系统查询，确认出质给我行的应收账款未作其他质押或转让；b)额度审批通过后、首笔放款前，需在系统中作初始登记，要求如下：①登记期限应当覆盖融资合同和应收账款质押合同的有效期限；②质押财产信息的录入根据出质范围作概括性描述或具体描述，例如：a.适用于以买方为单位出质“XX公（卖方法定注册名称/全称自X年X月X（登记日起X月到（登记期限的所有应收账款”或“XX（卖方法定注册名称/全称）自X日（登记日）起X月到期（登记期限）的对YY公司（买方法定注册名称/全称）的所有应收账款”；b.适用于以发票为单位出质：“XX司（卖方法定注册名称/全称）对YY公司（买方法定注册名称/全称）发票编号为XX的应收账款”；③交易类型选择“质押”；④上述登记信息须与审批批复要求、应收账款质押合同填写内容一致。c)额度期间如发生相关条件变更的，应办理变更或展期登记；d)融资合同终止、收回所有融资本息后，应在系统中作注销登记。14)业务流程应收账款融资业务流程主要分为额度申请、调查审批、额度签约、应收账款质押清单提交与用款申请、放款、融资余额调整（如需款、额度终止等步骤。15)融资额度申请与融资方案设定a)融资申请人向我行申请应收账款融资额度，应按照实际交易情况提交以下材料：①与买方之间的整套应收账款债权证明文件及相关付款条件的样本，包括合（订单值税专用发（或我行认可的其他发票方收货凭（已第9页共46页

10共46页提供服务的证明买卖双方对账单、质量认证材料等；②《应收账款质押融资额度申请书录五③具体授信业务品种需要的其他材料。b)融资方案设定经办行应根据本作业指导书规定和具体授信业务品种要求完成调查报告并明确以下条件：①应收账款融资额度与期限、授信业务品种、质押率、付款期限、融资费率；②买方名单或收费权情况（包括收费年限，以前年度收费情况、预期年收入等③应收账款融资模式、单笔融资期限；④监管专户的设立形式与操作要求；⑤提交的应收账款出质资料和贷后管理模式；⑥融资操作方案、预警方案、核查方案等；⑦融资方案、操作要求与本作业指导书规定不一致的，需列明理由。16)审查要点除根据具体授信业务品种相关要求审核外，还应重点审查是否符合上述）-3）条款相关规定，并查实以下内容：①买卖双方交易的合法性、有效性和真实性；双方的交易模式（包括签约方式、出货方式、结算付款方式等关合同条款；②买方的知名度、行业地位、商誉等情况及其配合我行应收账款融资操作的意愿；③收费权的收费年限，以前年度收费情况，预期年收入等；④买方付款历史记录、买卖双方商业纠纷处理方式；⑤买方确认应收账款的原则、时间和条件；⑥卖方的履约能力、供应商地位、产品结构、客户结构；⑦卖方应收账款数量、账龄结构、回收率及管理情况；⑧卖方接受我行应收账款回笼资金监管的可行性；⑨应收账款质押登记系统查询情况。17)额度协议签署及相关手续融资额度审批通过后，经办行应根据批复要求按照以下顺序办理签约等相关手续：第页共46页

11共46页①确定应收账款融资监管专户；②办理收款账户变更的通知；③签订具体授信业务合同；④签订《最高额质押合同（应收账款质押专用二据审批要求填写买方名单等要素。18)应收账款质押清单提交和用款申请以买方为单位出质的卖方现有和新增的所有符合要求的应收账款应随时按要求作为质物提交我行；以单一发票为单位出质的可以仅提供该笔发票对应的应收账款。卖方需在发票开立后五个工作日内向我行填写提交所有出质应收账款应收账款质押清单》并注明用款申请，同时提交清单所列发票及其合/订单、买方收货凭证的复印件（与原件核对相符经办行须审核提交的应收账款是否符合上述）条款规定及融资条件，并在收到资料后两个工作日内根《应收账款质押清单内每笔应收账款信息在台账中逐笔登记合同编号、发票编号、发票金额、应收账款到期日。如卖方提交的发票对应的应收账款不符合上述）条款规定或我行的融资条件，需在《应收账款质押清单》中作相应删除。根据我行上述规定完成资料提交与审核登记的发票方可纳入我行用于计算放款金额的应收账款余额范围在审核通过的发票原件上注明“本发票对应的应收账款已质押于19)放款与还款操作采用票据承兑等表外授信形式的，办理承兑等参照放款操作，到期兑付或补充保证金参照还款操作；对贷款资金的支付参照流动资金贷款作业指导书办法操作。a)

放款/余额调整放款①放款日或余额调整日（根据台账信息确定可放款的根据具体授信业务要求提交相关资料；②经办行应审核确认申请融资的发票已经办理《应收账款质押清单》提交等相关手续、尚未到期并且尚未放款、买方信息和付款期限等要素与融资条件相符；按照上述）条款规定查询登记系统；③经办行应根据要求填制《应收账款质押融资放款审核表（单笔）/《应收账款质押融资放款余额调整审核表（整体）作为放款审核资料之一；④首次放款前按照融资额度与管理费率一次性收取管理费；⑤放款后在台账上逐笔登记融资日期、融资金额、融资到期日；第页共46页

⑥其他放款手续参照具体授信业务相关规定办理。

12共46页b)

还款/余额调整还款①模式一项下：按照发票编号，在该笔或该批发票的买方付款到账日，以买方支付款项逐一对应偿还贷款，采取表外授信形式的，买方支付款项应及时划入保证金账户；未到期的融资款视作提前到期；②模式二项下：余额调整日，根据台账信息确定应还款的，经办行应根据要求填制《应收账款质押融资放/余额调整审核表（整体卖方办理提前还款或补充表外授信业务保证金；在单笔融资到期日作还款处理；③还款后在台账上逐笔登记还款日；④经办行应确保内部操作环节有效衔接、款项按时正确划拨；⑤其他还款手续参照具体业务相关规定办理。20)贷后管理a)经办行在办理质押后应对应收账款进行持续跟踪，确保质押的应收账款付至我行账户；每次收到买方支付款，应及时根据入账信息、买卖双方对账单等资料在台账上登记付款金额。b)经办行应根据上述）条款规定，对应收账款逾期等符合质物调整条件的应收账款及时作相应还款/充表外授信业务保证金、应收账款余额扣减应收账款清单调整通知书》办理等手续，同时更新台账信息。c)融资款到期日买方未付款，应及时要求卖方还款，必要时根据质押合同等相关规定向买方提交《应收账款质权行使通知书》行使质权。d)经办行应于每月定期查询登记系统；检查分析应收账款回收、逾期、坏账等变动情况及时调整融资额度与融资余额总/行风险管理部门按照我行贷后管理的要求，对分/支行应收账款质押融资业务开展检查、监督。e)经办行客户经理须每月一次到卖方公司实地核查合同/订单、发票、货运证明、对账单、财务报表应收账款内容等资料原件和信息，实地考察货物出运情况，核实应收账款回收情况与我行台账、归档资料信息的一致性；必要情况下可到买方公司要求配合核查，请买方确认应收账款余额和付款等情况。f)其他贷后管理手续参照我行相关规定执行。融资合同终止清偿本息后办理质物调整，并按规定作登记系统注销登记。21)额度提前终止发生以下情形之一的，经办行应提前终止部分或全部应收账款融资额度的使用：a)融资申请人应收账款逾期比例应收票据未兑付比例（根据台账计算）较融资协第页共46页

议签署当月增长以上；

13共46页b)融资申请人出现融资逾期情况或融资余额调整日未按我行要求还款；c)融资申请人未按我行要求提交应收账款质押清单及相关资料；d)买方付款未汇入我行指定监管专户的情况多次发生；e)买方财务状况恶化或其主营业务或收入来源发生实质性变化有可能出现支付困难；f)买方无理拒付多次拖延付款经常发生争议或商业纠纷商业纠纷金额重大或次数频繁；g)影响我行债权安全性的其他情况。发生额度提前终止的情况，经办行应立即收回所有融资款本息，并根据上述）条款规定办理质物调整手续；必要时根据质押合同约定行使质权、对卖方追索。6.作流程本文件的控制活动分为4个阶段，包括贷前调查、审查审批、放款、贷后管理。第页共46页

--------应收账款质押融资操作流程图（WHSH-I(GS)75-0313

14共46页A-户B-行

C-分业银行部

D-分银行部

E-分审批部

F-权审批人

G-计结算部中心

Y

查调前贷Ⅰ

Y

Y

Y批审查审Ⅱ

节ⅠA1

款放Ⅲ理管后贷Ⅳ操环申请

岗

流描客户提交授信申请基本资料写

操风提贷款申请书行承兑汇票申请或授信申请书。ⅠB1

调查

支行客户经理

1)支客户经理受理申请行现场和非现场调查具体操作

风点1:虚假资料证照。事类：部欺诈参对公授信前调查作业指导书-I(GS)75-0001断客户是否具备授信基本资格别要通过人行企业征信系统查询借款人是否有不良信息，若借款人具有不良信息或符合我行要求退客户进行反馈或补充资料。2)审要求：第页共46页

风级：等风险控目：确保资料齐全、真实、有效。控措：人调查核实。控岗：行客户经理。

15共46页节

操环

岗

流描

操风提a)客所处的行业户于不同行业营和运作模式是不同的对资金的使用具有不同特点。b)合评定企业的承贷规模：对于企业的融资规模是一定限度的要通过企业经营周转状况、年销售收入营性债务的多少来综合判定企业的融资规模合理判断企业融资规模是否超限；c)阐申请应收账款质押融资所应报告的情况外，明确应收账款质押融资的金额、期限、用途，用于质押的应收账款的贸易背景销方式，债权证明等要素。d)经行受理授信申请人的应收账款质押融资申请后按照信贷业务的规定程序进行应收账款质押融资调查和审核提交信贷调查报告出贷款的综合评价。ⅠB2

是否权限内

支行

1)是至节点ⅡB1；2)否至节点ⅠC2。ⅠC2

是否参与需要调查

总/分行1)是，进入节点C3；小企业银2)否，进入节点D2。行部客户经理ⅠC3

协助调查

总/分行小企业银行部客户经理

协助支行进行贷前调查体作参见《对公授信前调查作业指导书-I(GS)75-0001）

风点：查失真。事件类型：内部欺诈风险级别：中等风险控制目标：保证调查结果、资料齐全、真实、有效控制措施：双人协查控制岗位：协查岗ID2

协助调查

总/分行

协助支行进行贷前调查体作

风点：查失真。第页共46页

16共46页节

操环

岗公司银行部客户经

流描参见《对公授信前调查作业指导书-I(GS)75-0001）

操风提事件类型：内部欺诈风险级别：中等风险理

控制目标：保证调查结果、资料齐全、真实、有效控制措施：双人协查控制岗位：大客户中心经理ⅡC1

是否权限内

总/分行1)是，至节点ⅡC2；小企业银2)否，至节点ⅡE1。行部ⅡB1

审查审批

支行

1)支在权限内进行审查审批；具体操作参对公授信审查审批作业指导书》（审查提报资料的完整性请人资信状况和融资项目的可行性，财务状况于押的应收账款的贸易背景售方式，债权证明等要素。ⅡC2

审查审批

总/分行小企业银行部

1)小业银行部在权限内进行审查，报有权审批人审批；权限外出具调查意见报授信审

风点4:完成职未审查出存在的风险隐患事类：实施、交付及流程ⅡE1

审查审批

总/分行授信审批部

批部审查，具体操作参对管理公授信审查审批作业指导书》风级：风险（控目：把风险控制在可控2)审提报资料的完整性请范围人资信状况和融资项目的可控措：进行严格的风险评行性，财务状况质收账估款价值及变现能力。控岗：贷审查岗1)授审批部进行审查有风险5:完成职未审查审批人审批。具体操作参见出存在的风险隐患《对公授信审查审批作业指事类：实施、交付及流程导书-I(SX)75-0201管理2)审提报资料的完整性请风险别高险人资信状况和融资项目的可

控目：把风险控制在可控行性，财务状况质收账范款价值及变现能力。

控措：进行严格的风险评估控岗：信审批部经理ⅡE2

审批

有权审批

有权审批人根据不同的权限逐级

风点6:审流于形式导致第页共46页

17共46页节

操环

岗

流描

操风提ⅢG1

转授信发放流程

人进行业务审批。放款中心1)放款审核要点：a)放条件的落实情况，上报材料完整性、一致性和合规性；b)融业务合同填制的要素是否齐全完备，是否符合审批机构的批复；c)融业务审批和操作手续的合规性和完备性；d)管和监控额度使用情况以及放款信息；

不符合条件的审批通过事类：实施、交付及流程管理风级：风险控目：确保审批通过的贷款业务合法、合规控措：批人员严格审批控岗：权审批人风点7:条未落实、手续不完备事类：实施、交付及流程管理风级：风险控目：确保贷款手续完整或条件落实控措：放款审核人员尽职尽责控岗：放款审核人员、客户经理2)放中心审核无误后行款操作具《公授信发放作业指导书》（）ⅣB1

转授信后管理流程

支行客户经理

支行客户经理进行贷后管理1)弄贷款真实去向止被挪

风点8:贷检查监控不到位，导致信贷资产风险增加。用、被转借行为的发生；2)了行业的发展趋势和企业的发展方向及产品或服务的市场变化；3)对款人的资产负债营况的变动进行分析；4)了结算情况；5)督贷款本金和利息的收回；6)资的收集和整理；7)对前还款的处理；8)对款申请展期、借新还旧、先还后贷的处理等；9)具操作参对公授信后理作业指导书》（第页共46页

事类：客户关系、产品及业务操作风级：风险控目：检查到位，确保信贷资产的安全控措：及时严格进行信贷资产检查控岗：户经理

18共46页10.录记一应账债确书）应收账款权确认书（用应账质做担方）权务务人日前

应发发票应收款实有金到

第页共46页

19共46页

月日应收账款权确认书（用应账质做助保式权务务人日前

应发发票应收款实有金到

第页共46页

20共46页记二最额押同应账质专I(GS)75-0313-02）最高额质押合出人甲质人乙

合同第页共46页

21共46页

（金=、质费用（包、质第页共46页

22共46页、出）出质人

）应收账）出质人）应收账）其他条、应）质押期

）出质人称）出质人/）只有在、质第页共46页

23共46页、在、保、在、出、出、出、本、除、除、在、出第页共46页

24共46页、出、、、接、已、在）出质人）出质人）其他可第页共46页

25共46页、由、出、质1、

、出质人、出第页共46页

26共46页、发3款所）债务人）发生主）债务人）根据主）出质人、质第页共46页

27共46页、质）立即向4）经质权）就任何）行使出、质、如、除赔金主、出）在本合）在质权质人出质人赔第页共46页

28共46页）本合同）出质人）出）出质人、质）质权人）出质人）除质权）质权人第页共46页

29共46页）处）本合同）质权存）应收账）在任何、本何第页共46页

30共46页、本、本、本、发）出质人）出质人长10%）出质人）出质人）对已出）已出质）出质人）义务人）义务人）、在第页共46页

31共46页）减少或）要求出）从出质）提前终、本、双、本合同通知、合、按未尽第页共46页

32共46页提示、在同所述的协商合同

、买、应、应、应

第页共46页

33共46页第页共46页

34共46附：买方清单方方方方方方方方方方10

第页共46页

共46页附：

应收款质押清单

2

第页共页

共46页附：

应账款清单调通知书（

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附4：

应收账款质权使通知（

支行支行

记三付账（更通书整体I(GS)75-0313-03

：

38共46页付款账（更）通书整体）年月支行传真

月月记四付账（更通书单笔I(GS)75-0313-04付款账（更）通书单笔）第页共页

：

39共46页支行票传真支行地址邮

月日记五应账质融额申书I(GS)75-0313-05）应收账质融资额申书

第页共页

：

40共