运营管理财务部运作手册

运营管理财务部运作手册华师粤海酒店财务部运作手册PREPAREDBY：财务部经理2008年2月INDEX目录1．目录1感谢阅读2．财务部部门职能说明书2-3谢谢阅读3．财务部架构图4感谢阅读4．财务部岗位职责说明5～31谢谢阅读5．财务部工作政策及程序32～100精品文档放心下载6．财务部管理制度43～78感谢阅读7．财务部表格索引79感谢阅读财务部部门职能说明书FINANCIALDEPERTMENTJOBDESCRIPTION谢谢阅读一、行政关系财务部是以总经理为首的酒店领导班子行使管理酒店权力的行政部门，成为酒店财务管精品文档放心下载理、监控的中枢和指挥中心。部门工作向总经理、财务总监负责，部分工作同时向酒管公司感谢阅读负责，与酒店其它部门属平衡协作关系。二、中心任务精品文档放心下载对总经理负责。三、工作职责1谢谢阅读经营决策，协助总经理加强酒店管理，提高经济效益。2、完成日常财务支出，控制成本，开源节流，加强财产管理，监督酒店各部门的日常开支。精品文档放心下载3精品文档放心下载子和各部门提供预算指标情况及进度数据。4、在物资管理上，建立采购、进货、验货、入库保管出库等制度，有效的控制物资的流转，精品文档放心下载杜绝浪费，减少积压，提高物资的使用率。5感谢阅读动。6谢谢阅读全监控等功能正常运作，充分体现管理观念现代化、管理操作现代化和信息处理现代化。协谢谢阅读助酒店管理公司监督控制酒店廉正工作的建设，堵塞管理漏洞。感谢阅读7、每月，季，年定期做财务经营分析会，指导各部门经营。精品文档放心下载8谢谢阅读委会提交每月财务分析报告。四、工作权限1、对公司的经营、运作方面发展向总经理有建议权。2、对公司各部门的财务制度实施有监督检查权。3、对公司各部门的资产管理工作开展与实施有监督指导权。谢谢阅读4、依据总经理指示对部门员工有调查考核的权力。5、五、部门责任1、对因制度建立不完善不合适而造成无章可循、有失公平或自相矛盾负责。精品文档放心下载2、对因培训工作不到位，导致工作效率低或造成损失负责。感谢阅读3、对因管理不善造成经营成本增加负责。4、对未能完成工作计划，未能完成总经理安排的工作负责。感谢阅读六、工作关系1、直接对总经理汇报工作或接受指示。2、同酒店各部门为提供服务的协作关系。3、同酒管公司财务部为接收指导监控的关系。4、同各级员工有监控与培训关系。七、考评与奖罚由总经理对本部门直接进行监控与奖罚。八、部门岗位设置财务部编制共25人部门经理：1人财务主管：1人电脑主管：1人审计主管：1人谢谢阅读费用会计：1人成本会计：1人出纳：1人信贷员：1人感谢阅读电脑维护员：1人审核：3人收银领班:2人收银员：9人感谢阅读仓库管理员：2人FINANCIALDEPERTMENTJOBDESCRIPTION感谢阅读EXEExecutiveoffice行政级0人ADept.HeadAA级经理1人审计主管1电脑主管BDept.HeadBB经理0人电脑维护员2CSection.Head主管级3人核数32信贷2DSupervisor.y

Level领班级10人EStuffGrade岗位职责索引JobDescriptionIndex编号岗位/职务页码RefNo.Department/PositionPage谢谢阅读FCJD－001财务部经理FCJD－002财务主管FCJD－003审计主管FCJD－004电脑主管FCJD－005电脑维护员FCJD－006费用会计FCJD－007成本会计FCJD－008信贷员FCJD－009日核FCJD－010夜核FCJD－011出纳FCJD－012仓库管理员FCJD－013收银领班FCJD－014收银员（前厅/餐厅）岗位职责说明JOBDESCRIPTION1、财务部经理岗位职责职位名称财务部经理职位代码FCJD－001所属部门财务部精品文档放心下载薪金标准职等职级A直属上级财务总监轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:管、电脑主管对总经理负责，接受酒店财务总监指令，全面负责财务部的管理和运作工作。负责财谢谢阅读务制度与政策之运作，对财务核算、成本控制、资产管理进行分析规划，制订科学的预、谢谢阅读结算体系。工作内容:1谢谢阅读范酒店的会计核算工作，保证财务报告的真实性和完整性。谢谢阅读2精品文档放心下载物资、资金管理制度；协调财务部与其他各部门的工作关系，督导财务预算的实施，及时精品文档放心下载了解计划执行中的问题并解决实际困难。3精品文档放心下载类成本、费用的控制与管理情况并形成书面资料，按规定及时上报各项财务报表和汇报工感谢阅读作。4、组织财务人员按财务操作流程，督促重视应收款催收，及时回笼资金，保持合理、感谢阅读科学的现金储量与流量。5精品文档放心下载保财产、物资合理使用、安全管理；组织和安排盘点工作，确保账实相符。感谢阅读6、检查督导前台收银、餐厅收银的业务管理工作，确保酒店收入的安全、准确。感谢阅读7、控制酒店的电算化财务管理系统的运作。8精品文档放心下载相关人事行政政策评估、考核部门员工绩效；9“阳光工程“阳光工谢谢阅读程”的落实执行情况。10、负责会计档案的管理工作，制订酒店财务资料保密制度并监督执行。精品文档放心下载11、负责酒店保险业务，按规定做好保险合同的签订、跟进及理赔工作。谢谢阅读12、负责财务部辖区的消防、治安、安全、卫生等管理工作，为辖区的安全责任人。精品文档放心下载13、协助财务总监定期召开财务例会，传达上级文件和有关要求，有效实现财务部工谢谢阅读作目标；14、完成上级交给的其他工作。职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结☉2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理☉3、档案文书管理☉4、部门用品管理与发放、成本费用控制☉5、文字材料打字、复印☉6、酒店年度预算以及经营指标的拟订△7、部门资金的支配☉8、制定本部政策与管理制度架构☉9、部门会议召开及工作落实情况检查☉10、对部门员工进行绩效考核☉11、部门员工聘用、续聘、解聘的管理☉12、对日常原始报销单据复核△13、财务电子帐套数据的准确性☉14、各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报☉精品文档放心下载15、审批酒店各项物资的请购、使用、转移、改造、报废等手续△16、酒店电子文件的及时备份和保密工作☉17、酒店电脑软、硬件设备的日常维护、检测（包括酒店管理软件、财务软件）☉18、制定部门培训计划及培训总结☉19、对酒店运作及管理提出意见与建议△任职资格:教育背景:◆会计、财务或相关专业大学本科以上学历，具有会计师以上职称。精品文档放心下载培训经历:◆接受过经济法、税法及财经管理知识等方面的专业培训。谢谢阅读经验:◆8年以上宾馆酒店业财务管理工作经验。技能技巧:◆具有较全面的财会专业理论知识、熟悉财经法律法规和制度；谢谢阅读◆熟悉财务相关法律法规、投资、企业财务制度和流程；◆熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算；◆熟练运用电脑；◆良好的口头及书面表达能力。态度:◆工作细致、严谨、有原则性◆具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力；感谢阅读◆具有较强的工作热情和责任感。工作条件:工作场所:办公室。环境状况:舒适。危险性:基本无危险，无职业病危险。2、财务主管岗位职责职位名称财务主管职位代码FCJD－002所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级C3直属上级财务经理轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:精品文档放心下载负责内部采集财务数据及生成分析数据与资料，对本部门收入、成本等会计事项有衔接、感谢阅读协调的义务。工作内容:1.对财务部经理负责，具体负责酒店的总帐会计及相关财务明细核算。谢谢阅读2.严格按照财务管理制度要求，认真做好记帐凭证的制单，组织会计报表的编审工作，

保证财务结算的正确、及时、真实，向各级营运管理层提供可靠的经营管理资料。精品文档放心下载3.每月做好过账、调账、结账工作，按时编制月、季、年度会计报表，做到数字真实、

内容完整、说明清楚、报送及时。根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不

感谢阅读4.负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合相关财务制度规定，谢谢阅读帐面清楚、数字准确、结算及时。5.定期组织对酒店固定资产、流动资产清查核实，确保财产准确性，加强对固定资产精品文档放心下载和流动资产管理，提高资金利用率。6.负责协调指挥和监督下属会计人员之间的业务配合和互相监督，对工作内容提出合精品文档放心下载理化建议，负责定期或不定期对下属进行业务培训技能考核。感谢阅读7.对酒店会计凭证、帐簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、

装订成册并登记编号，按《会计档案管理方法》规定妥善保管，并按规定办理销毁

报批手续；月末及时组织凭证、帐本的装订、归档工作。谢谢阅读8.在财务经理同意的前提下，向税务、工商、外汇等国家行政机关、银行及上级主管精品文档放心下载部门解析报表的数字、内容及其形式。9.负责各项票据的管理工作，督促检查发票领用后的存根回收、发票使用情况。谢谢阅读10.负责所属辖区的消防安全、卫生管理工作。11．完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务总监等下达的临时任务。精品文档放心下载职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结△2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理△3、档案文书管理△4、部门用品管理与发放、成本费用控制△5、文字材料打字、复印△6、酒店年度预算以及经营指标的拟订□7、部门资金的支配△8、制定本部政策与管理制度架构□9、部门会议召开及工作落实情况检查△10、对直属下级进行绩效考核☉11、部门员工聘用、续聘、解聘的管理□12、对日常原始报销单据复核△13、财务电子帐套数据的准确性△14、各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报△精品文档放心下载15、部门培训计划及培训总结△16、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆会计、财务或相关专业大学本科以上学历。培训经历:◆接受过经济法、税法、财经管理、通用财务软件知识等方面的培训。精品文档放心下载经验:◆3年以上星级酒店会计主管或总帐会计工作经验。技能技巧:◆熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、谢谢阅读常规、假定、标准、原则及限制等方面的基础知识。◆具备一定的电脑操作能力。态度:◆工作细致、严谨、原则性强；◆有较好的沟通力和自控性；◆具有高度的工作责任感，严守公司机密。工作条件:工作场所:办公室。环境状况:舒适。危险性:基本无危险，无职业病危险。3、审计主管岗位职责职位名称审计主管职位代码FCJD－003所属部门财务部谢谢阅读薪金标准职等职级C6直属上级财务经理轮转岗位晋升方向直属下级职位概要：收银领班、日核、夜核对财务经理负责，全面负责核数和收银具体业务的管理，督导业务操作符合酒店有关感谢阅读规定，以保证酒店的资金安全。工作内容：1、检查下属核数员和收银是否如实填制报表，如实执行公司及部门有关签单、折扣的谢谢阅读规定；2、经常检查餐饮、客房等结算程序，是否有“飞单、“漏单”和“不下单”等现象，感谢阅读一经发现立即向领导反映，给予有关人员处罚；3、负责跟踪客人在结算方面的投诉，督促整改；与酒店各营业部门协调、沟通、密切感谢阅读配合，以提高工作效率；4、负责审核各类营业报表，对营业业绩的波动、经营中存在的漏洞进行分析，为财务精品文档放心下载部经理提供分析参考；5、负责各种有价代用券、收银受控单据、餐厅台卡等的发放、登记，检查回收、控制谢谢阅读情况；6、负责制定属下员工的培训计划和实施，不断提高员工素质；感谢阅读7谢谢阅读8、负责制定有关核数、收银的工作规程，并严格督促下属执行；谢谢阅读9、负责收银和核数的排班、考勤和考核工作，并根据员工表现，提出奖惩意见；谢谢阅读10精品文档放心下载服务质量；11、负责收银、核数所属辖区的消防安全、卫生管理工作；精品文档放心下载12、完成上级临时交办的工作任务。职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结△2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理△3、档案文书管理（收银、核数资料）△4、部门用品管理与发放、成本费用控制△5、文字材料打字、复印△6、酒店年度预算以及经营指标的拟订（收入）□7、部门资金的支配△8、制定本部政策与管理制度架构△9、部门会议召开及工作落实情况检查△10、对直属下级进行绩效考核☉11、部门员工聘用、续聘、解聘的管理□12、收银软件数据及原始单据的准确性△13、各项收入数据、资料、报表的汇总、提供、上报△谢谢阅读14、部门培训计划及培训总结△15、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格：教育背景：◆会计、财务或相关专业大学专科以上学历。培训经历：◆接受过经济法、税法、财经管理等方面的培训，接受过收银知识的培训。谢谢阅读经验：◆曾任三星级以上酒店相同职位一年以上，或核数员三年以上。精品文档放心下载技能技巧：◆熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识；

◆掌握酒店内部核算程序及收款程序与标准，掌握酒店财务控制程序与循环系统；

◆熟悉酒店收银管理的电脑系统，并能熟练操作；

◆有一定的英语基础，有电脑操作能力，持有会计上岗证。

态度：◆工作细致、严谨；◆具有较强的工作热情和责任感。精品文档放心下载工作条件：工作场所：办公室。环境状况：舒适。危险性：基本无危险，无职业病危险。4、电脑主管岗位职责职位名称电脑主管职位代码FCJD－004所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级C6直属上级财务经理轮转岗位晋升方向直属下级电脑维护员职位概要：对财务经理负责，全面负责酒店电脑系统，确保系统正常运行，及时解决电脑系统中感谢阅读出现的故障和问题。工作内容：1、检查酒店电脑系统数据备份，确保数据的安全和有效保存。精品文档放心下载2、设立酒店电脑系统的档案，并负责档案的管理。3、了解和掌握电脑业的发展动态，为酒店电脑系统的管理提出有效的建议。精品文档放心下载4、按使用部门要求，扩展、更新电脑系统现在功能，以适应经营管理的新要求；谢谢阅读5、负责电脑维护员的工作安排和岗位培训，使之达到系统管理的要求。感谢阅读6精品文档放心下载下人员认真执行。7、负责编制各部门电脑操作培训计划，并具体负责实施，对计划完成情况进行考评，感谢阅读检验工作质量、效率；8、负责电脑部员工的当值、考勤和考核工作，并根据员工表现，提出奖惩意见。谢谢阅读9、负责酒店电脑方面的保密安全工作。10、负责电脑机房及办公室的消防安全、卫生管理工作。谢谢阅读11、完成上级分配的其它工作。职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结△2收发、过滤及处理△3、档案文书管理（酒店电子文件的及时备份和保密）△感谢阅读4控制△5、文字材料打字、复印△6、部门资金的支配△7、制定本部政策与管理制度架构△8、部门会议召开及工作落实情况检查△9、对直属下级进行绩效考核☉10、部门员工聘用、续聘、解聘的管理□11、部门培训计划及培训总结□12、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格：教育背景：◆计算机类本科以上学历。培训经历：◆接受过网络维护、电脑硬、软件知识的培训。经验：◆3年以上星级酒店网络管理工作，其中1年以上酒店电脑主管工作经验。精品文档放心下载技能技巧：◆具有业务实施能力和管理能力，熟悉电脑软、硬件知识及财经、酒店电工知识；感谢阅读◆熟悉各种电脑硬件与通用酒店管理软件应用；◆熟悉相关设备的保养维护。态度：◆工作细致、严谨；◆具有较强的工作热情和责任感。工作条件：工作场所：办公室、电脑机房。环境状况：一般。5、电脑维护员岗位职责职位名称电脑维护员职位代码FCJD－005所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级D3直属上级电脑主管轮转岗位晋升方向直属下级职位概要：在电脑主管的领导下，负责酒店的定期维护保养，并处理一般故障问题。感谢阅读工作内容：1、负责观察系统主机运行情况，控制机房温度和湿度，记录每天电脑系统工作日记；谢谢阅读2谢谢阅读掌握排除一般软件硬件故障的方法；3谢谢阅读题，记录并建立维护档案；4、应答电脑使用部门提出的各种有关问题；5、具体负责酒店DOS系统的日常维护及保；6、具体负责酒店DBS系统的日常维护及保养；7感谢阅读酒店系统数据有维护、保密的义务；8谢谢阅读部提供的菜牌，输入最新的菜价；9、负责跟进、落实各部门电脑操作培训计划并组织考核；谢谢阅读10、做好电脑机房每天轮值工作；11、指导夜审做好每天数据更新工作；12、完成上级临时交办的工作任务。职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权（□）（△）（☉）注备1、部门月度工作计划及工作总结□2收发、过滤及处理□3、档案文书管理（酒店电子文件的及时备份和保密）□感谢阅读4控制□5、文字材料打字、复印□6、部门资金的支配□7、制定本部政策与管理制度架构□8、部门会议召开□9、员工培训计划的实施□10、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格：教育背景：◆计算机类专科以上学历。培训经历：◆接受过网络维护、电脑硬、软件知识的培训。经验：◆2年以上星级酒店网络管理工作经验，1谢谢阅读技能技巧：◆具有公司内部电脑网络理论知识与应用技术；◆熟悉各种电脑硬件与通用酒店管理软件应用；◆熟悉相关设备的保养维护。态度：◆工作细致、严谨；◆具有较强的工作热情和责任感。工作条件：工作场所：办公室、电脑机房。环境状况：一般。6、费用会计岗位职责职位名称费用会计职位代码FCJD－006所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级D3直属上级财务主管轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:在财务主管领导下，严格执行费用报销程序，进行酒店日常收入、费用帐务处理，进感谢阅读行应收款的核算和控制工作，提供相关数据、资料。工作内容:1、按时按质按量完成各种数据、资料、报表的查询、统计等工作。精品文档放心下载2精品文档放心下载账务处理要求核算营业收入。3精品文档放心下载用报销中发现的问题应及时上报会计主管及财务经理。4谢谢阅读做好待摊费用、长期待摊费用和预提费用的分摊及计提工作。精品文档放心下载5、每月按要求对本岗的收入及支出进行检查、核对和分析。精品文档放心下载6精品文档放心下载进行账务处理，做到日清月结；7感谢阅读要求及时追账、清账，控制应收款的当月回收率；负责应收账项分析，定期报告应收账项感谢阅读余额。8感谢阅读票，交信贷员并督促其及时收账；按签单协议对超过规定时限的款项应及时向上反映。精品文档放心下载9谢谢阅读算，按财务制度规定对固定资产进行明细分类核算及折旧的计提工作；根据有关固定资产谢谢阅读谢谢阅读确保固定资产帐、卡、实相符；搞好固定资产在建工程的管理工作，对时间长又未结转的谢谢阅读在建工程应查明原因，及时书面反映。10、负责各种税项的计算、申报、缴纳以及与税局有关联的事项；感谢阅读11、完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务主管等下达的任务。精品文档放心下载职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结□2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□3、档案文书管理（固定资产、工资、费用等资料）□4、文字材料打字、复印□5、对日常有关收入、费用、应收账款、其它应收款、预收账款的原始报销单据初审△6款的财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报□7△谢谢阅读8、酒店每月对外税务的申报□9、部门资金的支配□10、制定本部政策与管理制度架构□11、部门会议召开□12、员工培训计划的实施□13、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆财经类专科以上学历，具有一定的财会理论知识培训经历:◆接受过经济法、税法及财经管理知识等方面的专业培训。精品文档放心下载经验:◆8年以上宾馆酒店业财务管理工作经验。技能技巧:◆熟悉会计核算特别是收入、费用核算◆熟悉应收帐帐目处理与材料归档制度◆熟悉财务相关法律法规、投资、企业财务制度和流程；◆熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算；◆熟练运用电脑；态度:◆工作细致、严谨、有原则性◆具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力；精品文档放心下载◆具有较强的工作热情和责任感◆能保守公司机密工作条件:工作场所:办公室。环境状况:舒适。危险性:基本无危险，无职业病危险。7、成本会计岗位职责职位名称成本会计职位代码FCJD－007所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级D2直属上级财务主管轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:在财务主管领导下，负责酒店相关营业部门所有成本的审核及控制工作，严格控制成感谢阅读本，提高酒店经济效益。工作内容:1精品文档放心下载按质按量完成各种数据、资料的核对、汇总、统计、撰写等工作。感谢阅读2、审核仓库报送各种领、发料资料，保证原始凭证真实、准确；正确填制会计凭证，谢谢阅读登记帐簿，做到帐证相符、帐帐相符。3感谢阅读单，及时进行效益分析。4精品文档放心下载饮部经营损益的各项资料。5、编制每日各营业部门成本分析报告，加强预算标准成本的日常控制。谢谢阅读6、每月编制食品、饮品的成本核算表，及物品、工程物资消耗表；谢谢阅读7谢谢阅读用，并编制凭证。8谢谢阅读谢谢阅读对于领料中发现的不合理现象，要及时向财务经理反映。9、定期参加厨房、酒吧库房、客房楼层和中心库房的盘点。感谢阅读10、定期与采购部对市场价格进行调查、分析，监督并检查采购供应渠道、收验货程谢谢阅读序执行情况和原材料质量。11、按规定进行应付账款、其他应付款、预付账款的账务处理，定期清理各项购货定感谢阅读金、应付账款记录，如有异常情况，及时报告财务经理。12、完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务主管等下达的任务。精品文档放心下载职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结□2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□3、档案文书管理（成本资料）□4、文字材料打字、复印□5△谢谢阅读审6表的汇总、提供、上报□7△感谢阅读8、审核仓库报送各种领、发料资料△9、部门资金的支配□10、制定本部政策与管理制度架构□11、部门会议召开□12、员工培训计划的实施□13、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆会计、财务或统计专业大学专科以上学历。培训经历:◆接受过基础会计、成本会计、会计电算化等方面的培训。精品文档放心下载经验:◆3年以上高星级成本控制工作经验技能技巧:◆具有财会专业理论知识；◆熟悉宾馆酒店业成本控制流程，具有较丰富的成本核算工作经验；感谢阅读◆具备一定的电脑操作能力态度:◆工作细致、严谨、原则性强；◆具有高度的工作责任感◆严守公司机密工作条件:工作场所:办公室。环境状况:舒适。危险性:基本无危险，无职业病危险。8、信贷员岗位职责职位名称信贷员职位代码FCJD－008所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级D4直属上级财务主管轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:在财务主管的领导下，负责离店客人关于订房、餐费及其费用记帐方式的结算。精品文档放心下载工作内容:11精品文档放心下载的转帐结算帐单和订房凭证等核对各单位的合同、协议所订条款、价格和收费标准、折扣谢谢阅读等，并复核帐单金额，按各单位归总。同时根据合同、协议所定结算日期，列出结算明细精品文档放心下载2）对外结算帐单汇总后，按付款单位为核算对象，开列明细帐精品文档放心下载3）对外结算帐单必须准确、清精品文档放心下载楚，按合同、协议规定时间及时将结算清单送给付款单位，并加强检查收帐情况，做好催谢谢阅读收工作，防止错结、漏结、迟结。2、负责收款计划的制定，跟踪计划完成情况。3、负责与合约客户、旅行社的合同管理。4、催收宴会挂帐，严格控制宴会的挂帐。挂帐要有申请表，由总监、总经理批准。谢谢阅读5、每月月结，明细帐金额必须与电脑挂帐数及帐单数核对，保证帐帐相符。谢谢阅读6、与其他酒店交流本地市场的经营情况，经常了解旅行社的信誉情况。感谢阅读7感谢阅读8感谢阅读汇报。每月向管理层提交信贷报告，提出详细的客户分析及管理建议，对信誉不好的旅行精品文档放心下载社和客户向有关部门发备忘录，提醒注意。9、对旅行社的投诉，要协调解决。10、随时接待客户有关应收帐款的查询工作。11、完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务主管等下达的任务。精品文档放心下载职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结□2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□3、成本资料的档案文书管理□4、文字材料打字、复印□5审△6表的汇总、提供、上报□7△精品文档放心下载8、审核仓库报送各种领、发料资料△9、部门资金的支配□10、制定本部政策与管理制度架构□11、部门会议召开□12、员工培训计划的实施□13、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆会计、财务或统计专业大学专科以上学历。培训经历:◆接受过基础会计等方面的培训。经验:◆3年以上高星级信贷催收工作经验。技能技巧:◆具有财会专业基础理论知识；◆熟悉本地区酒店的经营情况，了解本酒店经营特色及服务对象；精品文档放心下载◆经常与合约客户、旅行社沟通，保持良好的关系；◆具备一定的电脑操作能力。态度:◆工作细致、严谨、原则性强；◆具有高度的工作责任感◆严守公司机密工作条件:工作场所:办公室。环境状况:舒适。危险性:基本无危险，无职业病危险。9、日间核数岗位职责职位名称日间核数职位代码FCJD－009所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级D4直属上级审计主管轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:在审计主管的领导下，负责酒店收银结算查核工作。工作内容:1感谢阅读营业收入帐目准确，对已复核过的报表，都必须签字，以示负责。精品文档放心下载2谢谢阅读是否正确，每个餐厅的平均消费、人数、总数是否正确，并签名确认。并于次日九时前送感谢阅读呈财务总监、总经理和相关部门。3、复核夜班所核的单据。4、负责审核酒店各营业点的缴款情况（现金、信用卡、支票等）保证及时、准确。精品文档放心下载5感谢阅读供分析参考。6、负责收银和核数各种单据、文件和合同的整理和保存归档；谢谢阅读7、汇总与酒店订有签单协议的单位或个人资料，包括单位或个人的名称地址、电话、感谢阅读银行存款账号、签名模式等。8、保管各班组的营业日报和附件单据。9、完成上级临时交办的工作任务。职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结□2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□3、文字材料打字、复印□4、档案文书管理（收入单据、协议客户资料等）□5、复核夜审核对过的前台、餐厅帐单△6、复核夜审编制的营业收入报表△7写付款单△8付款单△9费券；核对贵重干货、迷你吧酒水销售和消耗数。△10、部门资金的支配□11、制定本部政策与管理制度架构□12、部门会议召开□13、员工培训计划的实施□14、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆会计、财务或统计专业大学专科以上学历。培训经历:◆接受过基础会计、基础统计、会计电算化等方面的培训。精品文档放心下载经验:◆工作细致、严谨、原则性强；◆有较好的沟通力和自控性；◆具有高度的工作责任感。技能技巧:◆具有财会或统计专业理论知识；◆熟悉宾馆酒店业收入体系流程，具有较丰富的稽核工作经验；谢谢阅读◆掌握电脑网络简单维护技能，熟练操作电脑。态度:◆工作细致、严谨、原则性强；◆有较好的沟通力和自控性；◆具有高度的工作责任感。工作条件:工作场所:办公室。环境状况:舒适。危险性:基本无危险，无职业病危险。10、夜间核数岗位职责职位名称夜间核数职位代码FCJD－010所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级E2直属上级审计主管轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:在审计主管的领导下，负责酒店相关营业部门所有涉及房费及属于客帐的其他营运收精品文档放心下载入报表的稽核工作，确保日结稽核报表的真实性、及时性、完整性。谢谢阅读工作内容:1、每天按各班次收银员送审的帐单、原始单，核查数据是否准确，并核对该班次营业谢谢阅读报表。2、核查各班组送审的转帐单据所列单位有无串户，是否按有关规定或协议执行。谢谢阅读3、审核前厅输入电脑房价是否正确，并做出记录。4、查核各餐厅收银班组输入帐单与客房所输入电脑的挂帐数据是否相符，房号有否错感谢阅读误，以缩短客人结帐时间。5、审核每天转帐结算单据，数据是否正确，各种单据是否齐全无误。精品文档放心下载6、根据各部门、班组已审核的营业日报进行综合汇总，做出当天全酒店营业日报表，精品文档放心下载并于次日八时前送呈日间核数、审计主管。7、完成上级临时交办的工作任务。职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结□2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□3户资料等）□4、复核前台、餐厅收银的帐单和原始单据的准确性△5、审核前厅输入电脑房价是否正确△6、汇总编制每日全酒店营业日报表□7、部门资金的支配□8、制定本部政策与管理制度架构□9、部门会议召开□10、员工培训计划的实施□11、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆会计、财务或统计专业大学专科以上学历，具有一定财会或统计专业理论知识。感谢阅读培训经历:◆接受过基础会计、基础统计、会计电算化等方面的培训。谢谢阅读经验:◆从事核数工作两年以上，或从事收银工作三年以上。技能技巧:◆具有财会或统计专业理论知识；◆熟悉宾馆酒店业收入条系流程，具有较丰富的稽核工作经验；精品文档放心下载◆掌握电脑网络简单维护技能，熟练操作电脑。态度:◆工作细致、严谨、原则性强；◆有较好的沟通力和自控性；◆具有高度的工作责任感。工作条件:工作场所:办公室。环境状况:舒适。危险性:基本无危险，无职业病危险。11、出纳岗位职责职位名称出纳职位代码FCJD－011所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级D6直属上级财务主管轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:在财务主管领导下，负责酒店的资金管理，确保酒店的财产安全；合理安排资金的收精品文档放心下载付，保证日常经营管理的需要。工作内容:1.谢谢阅读对帐等工作，以确保公司对外及时报送会计报表。2.根据有关的银行结算制度及现金管理的规定，按照经核准的收、付款凭证并加以复感谢阅读核确认后，办理公司各种收付款结算业务。3.根据收、付款日记账凭证按照业务发生的顺序，逐笔登记现金日记账和银行存款日谢谢阅读记账，负责对各种币别的现金、银行存款的核算和对账工作，做到日清月结，账实谢谢阅读相符。4.严格遵守现金管理制度，不得私自套换外汇，不得白条抵库；现金要日清月结，每感谢阅读日盘点库存现金，每周盘库后做现金盘库表，核对帐目，做到帐帐相符。谢谢阅读5.每日打开前台投款保险箱，由日间核数监督，取出各收银员上交之“现金缴款袋，感谢阅读与交款签名单核对是否相符，如出现不符现象，应查找原因；清点现金与“现金缴感谢阅读款袋”所附交款表上已填妥的现金是否相符，如不相符及时通知有关人员查找原因精品文档放心下载直至相符；6.感谢阅读拒绝未经公司领导批准的资金调动。7.每月2日上午前将上月现金、银行日记帐与总帐核对无误，作为确定会计报表的准感谢阅读确数据。8.7日填制“银行存款余额调节表精品文档放心下载谢谢阅读财务经理。9.及时控制酒店现金及掌握银行存款库存状况，定期报告财务经理，每旬做表一次，精品文档放心下载必要时随时提供；10.负责现金银行收付凭证的保管、装订，月末交会计主管归档。感谢阅读11.负责对有问题的银行票证的跟踪、查询、办理，半月内无法解决的要阐明原因，书精品文档放心下载面报告财务经理。12.负责对工资、奖金等的审核工作。13．完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务主管等下达的任务。感谢阅读职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结□2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□3、档案文书管理(银行对帐单等)□4、部门用品管理与发放、成本费用控制□5、文字材料打字、复印□6、酒店年度预算以及经营指标的拟订（资金收付）□7、部门资金的支配□8、制定本部政策与管理制度架构□9、部门会议的召开□10、对日常原始报销单据复核△11、财务电子帐套数据的准确性△12、各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报□精品文档放心下载13、员工培训计划的实施□14、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆财经类专科以上学历。培训经历:◆接受过识别真假钞和点钞等培训。经验:◆3年以上星级酒店出纳岗位工作经验。技能技巧:◆熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识；◆了解酒店经济活动情况及银行业务的操作规程；精品文档放心下载使用保管；◆具备一定的电脑操作能力。态度:◆工作细致、严谨；◆具有较强的工作热情和责任感；◆能严守公司机密。工作条件:工作场所:办公室。环境状况:舒适。危险性:基本无危险，无职业病危险。12、仓库管理员岗位职责职位名称仓库管理员职位代码FCJD－012所属部门财务部谢谢阅读薪金标准职等职级D5直属上级财务主管轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:在会计主管的指导下，负责酒店仓库物资的储存、发放，对所有仓库收、发的物资保精品文档放心下载持准确和及时的记录。工作内容:1.负责仓库物资的验收、保管，存放以及领发；物料和商品进出仓，须先进先出，后谢谢阅读进后出，防止商品变质、霉坏，尽量减少损耗。2.天天检查仓库的防火、防盗、防虫蛀、鼠咬、防变坏变质、防破损、防漏、防浪费感谢阅读情况，有问题及时上报。3.认真执行验收制度，对进库物品及直拨物资的数量和质量进行细致检查和审核。拒感谢阅读绝验收符合质量标准的入库物资。4.严格执行领发料制度，按有关制度规定办事，掌握仓库物品的存放量，存放位置是谢谢阅读否有条理；合理堆叠物资，避免因物资堆叠不合理造成危险和损失；拒绝不按制度感谢阅读手续办理的领料。5.负责对单证装订存档，及账册的保管。6.做到领、发料、货卡“三者”一致，及时记账，配合会计进行稽核工作，做到仓库谢谢阅读账与财务账相一致；定期或不定期提供仓库物品数量的变动情况，协助财务部做好谢谢阅读物资储备工作，务求做到不积压资金而又物资供应不脱节。精品文档放心下载7.对仓存超过使用周期未领用的库存物品，应及时列表通知有关部门采取有效措施。精品文档放心下载8.定期盘点库存物料，若出现盘盈或盘亏,应查明原因,写出处理意见，及时上报财务谢谢阅读部经理。9.严格执行各项规章制度、工作纪律，不擅离职守并做好仓库日常清洁卫生工作。精品文档放心下载10．负责仓库的消防、治安、安全、卫生等管理工作，为仓库的安全责任人。感谢阅读职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结□2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□3□感谢阅读4、酒店各部门物资管理与发放、成本费用控制□5、文字材料打字、复印□6、酒店年度预算以及经营指标的拟订（物资采购）□7、制定本部政策与管理制度架构□8、部门会议召开□9、对日常原始报销单据复核△10、财务电子帐套数据的准确性△11、各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报□谢谢阅读12、员工培训计划的实施□13、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆财经类专科以上学历。培训经历:◆接受过知识的培训。经验:◆3年以上星级酒店仓管员岗位工作经验。技能技巧:◆具有基础财会理论知识；◆熟悉各种银行结算办法及规定；◆熟悉相关现金及外汇管理制度、条例。态度:◆工作细致、严谨；◆具有较强的工作热情和责任感◆能严守公司机密工作条件:工作场所:办公室。环境状况:舒适。危险性:基本无危险，无职业病危险。13、收银领班岗位职责职位名称收银领班职位代码FCJD－013所属部门财务部感谢阅读薪金标准职等职级D4直属上级审计主管轮转岗位晋升方向直属下级收银员职位概要:在审计主管的领导下，负责客人在酒店消费的结算工作，督导收银员遵守有关财务规谢谢阅读定和结算程序，保证酒店的资金安全。工作内容:1谢谢阅读汇报。2精品文档放心下载检查各收银员的备用金。3谢谢阅读水平。4、对跑帐或丢帐单等问题要查清原因，追查责任并及时处理。感谢阅读5、随时检查未结帐情况，并随时向上级主管反映。6、负责考核下属的业务素质、工作能力、态度、业绩等，并对其进行奖励或处罚。谢谢阅读7、负责收银备用物料的领用。8、负责与客人沟通，了解客人需求，征求、收集客人意见，并上报上级。精品文档放心下载9、负责前台和餐厅收银所属辖区的消防安全、卫生管理工作及上级交待的其它工作。谢谢阅读职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结□2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理△3、档案文书管理△4、部门用品管理与发放、成本费用控制□5、文字材料打字、复印□6、部门资金的支配□7、制定本部政策与管理制度架构□8、部门会议召开及工作落实情况检查□9、对直属下级进行绩效考核☉10、部门员工聘用、续聘、解聘的管理□11、收银软件数据及原始单据的准确性△12、各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报△感谢阅读13、部门培训计划及培训总结□14、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆财经类专科以上学历。培训经历:◆接受过外币兑换等收银知识的培训。经验:◆3年以上星级酒店收银岗位工作经验。技能技巧:◆具有基础财会理论知识；◆熟悉各种外币的兑换比例；◆熟悉相关现金及外汇管理制度、条例◆国语或粤语流利，掌握酒店基本服务英语。态度:◆工作细致、严谨、原则性强◆具有较强的工作热情和责任感。工作条件:工作场所:前台、餐厅。环境状况:一般。危险性:基本无危险，无职业病危险。14、收银员岗位职责职位名称收银员职位代码FCJD－014所属部门财务部精品文档放心下载薪金标准职等职级E2、E3直属上级收银领班轮转岗位晋升方向直属下级职位概要:谢谢阅读保证酒店的资金安全。工作内容:1.感谢阅读准确、快捷为顾客服务。2.准确打印各项收费帐单、发票。及时、快捷收妥客人应付费用。在收款中做到快、精品文档放心下载准，不错收、漏收。对各种外币必须认真验明真伪，切实按酒店公布的外汇牌价折谢谢阅读算。对签单结帐的客人，必须要对照预留的签名模式。3.“长缴短补谢谢阅读4.客人付信用卡时，按银行规定程序执行，确保无差错。精品文档放心下载5.随时注意客人的消费情况感谢阅读大堂副理反映；遇客人拖延交款或消费反常时，应及时上报上级主管及大堂副理。精品文档放心下载6.前厅收银还须按规定做好客用保险箱服务和外币兑换服务，管好备用金。精品文档放心下载7.拒绝办理不按制度规定的签单或不符合酒店优惠权限规定的业务，抵制并揭发酒店精品文档放心下载内部舞弊。8.负责打印有关报表，整理营业单据，移交夜间核数审核。将当天所收现金投放在酒谢谢阅读店指定的保险箱后方可下班。9.积极与客人沟通，了解客人需求，征求、收集客人意见，并上报上级。谢谢阅读10.完成上级交待的其它任务。职务权限：职务权限业务事项提案权审核权审定权备注（□）（△）（☉）1、部门月度工作计划及工作总结□2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□3、档案文书管理（部门培训资料、协议客户资料等）□谢谢阅读4、部门资金的支配□5、制定本部政策与管理制度架构□6、部门会议召开□7、收银软件数据及原始单据的准确性□8、核对前台房价与协议、预订单是否一致△9、员工培训计划的实施□10、对酒店运作及管理提出意见与建议□任职资格:教育背景:◆财经类专科以上学历。培训经历:◆接受过外币兑换等收银知识的培训。经验:◆3年以上收银岗位工作经验。技能技巧:◆具有基础财会理论知识；◆熟悉掌握收银的各种工作设备；◆熟悉本酒店所接收的流通货币的种类，信用卡种类，并具有识别真伪能力及知识；谢谢阅读◆熟悉各种银行结算凭证的填写方法及接收手续；◆掌握酒店基本服务英语。态度:◆工作细致、严谨；◆具有较强的工作热情和责任感。工作条件:工作场所:前台、餐厅。环境状况:一般。危险性:基本无危险，无职业病危险。政策与程序索引Policies&ProcedureIndex精品文档放心下载编号任务页码TaskNo.TaskPageFCPP－001内部发票控制FCPP－002日核核数员工作程序FCPP－003发票、水单、预收款收据控制FCPP－004发票管理控制FCPP－005夜间核数员工作程序FCPP－006固定资产管理控制FCPP－007前厅备用金控制制度FCPP－008前厅部坏帐控制制度FCPP－009房间价格的审核控制制度FCPP－010收货、入库及领料控制程序FCPP－011收入审核控制制度FCPP－012应付帐款控制程序FCPP－013应收帐款控制程序FCPP－014账单及其资料的装订规范FCPP－015资产管理控制制度FCPP－016出纳操作程序FCPP－017现金装投放及交接程序FCPP－018前厅帐单稽核程序FCPP－019外结程序FCPP－020关于挂帐的控制规定与程序FCPP－021关于现金付款的规定和程序FCPP－022总帐制作程序FCPP－023员工薪金发放工作程序FCPP－024应付帐程序FCPP－025收货程序FCPP－026物品入库工作程序FCPP－027成本核算程序FCPP－028电脑房日常工作程序制度:内部发票控制编号:FC—PP—001精品文档放心下载目的:为了保障酒店财务核算系统的规范与合理，保证发票的登记、领用、保管、开具及精品文档放心下载传递的规范、有效，特制订酒店财务内部发票、收据控制的规程。精品文档放心下载执行程序:一、发票的登记1.将每本发票的号码分别记录在专门的发票、收据登记簿上，登记的内容包括：发谢谢阅读精品文档放心下载的回收日期。2.新发票（收据）购入后，保管员应对购入的发票（收据）号码按本进行登记。感谢阅读二、发票的领用1．领取资格：应收帐追收人员、收银员、收银领班，其他人一律不允许领取。感谢阅读2．领取数量：收银员、应收帐追收人员各两本，或根据各自的工作情况经财务经理谢谢阅读感谢阅读水单、预收款收据控制》的具体规定。3．领用原则：凭用完的发票至发票管理员处登记，并做好领用或归还登记。换领的谢谢阅读旧发票，存根联需齐备。在每本旧发票经发票管理员销号后，注明作废的发票的谢谢阅读数量和相应号码。若其中有作废的发票，须保证存根联、发票联（交给付款单位精品文档放心下载“作废”章。感谢阅读三、发票的保管1．收发人员只有在收回旧发票后，才能向领用人发出新的发票。感谢阅读2．保管人员应跟踪监督已发出相当一段时间但仍未退回的发票。感谢阅读四、发票的开具1．使用范围仅限于本单位，用于营业收入、劳务收入、营运收入等，不得为他人谢谢阅读代办或为其它单位开具发票，也不得提供其它单位使用。2．前厅、餐厅收银员只能分别对前厅、餐厅结帐客人按帐目实际项目、金额开出发感谢阅读票。3．已被转入后台的帐目收款及其它杂项收款，应由应收帐催款人员开具发票。精品文档放心下载4．收款细则应确切陈述在发票上，若遇外客帐收款，帐目陈述及相关号码应同相应谢谢阅读的数额写在一起。五、发票的传递1．发票的附联传送：记账联、发票联、存根联。2．应收帐催款人员应将已开具的发票客户联邮寄给相关客户，将记帐联订在转帐帐感谢阅读单的底单上以备核查，存根联待完全使用完毕后一并归还。精品文档放心下载3．出纳将已收款的发票、收据的记帐联作为做帐凭证，存根联待完全使用完毕后一精品文档放心下载并归还。4．前厅部人员开具发票、收据，可参见《发票、水单、预收款收据控制》的具体规精品文档放心下载定。牵涉部门：相关部门制度:日核核数员工作程序编号:FC—PP—002感谢阅读目的:为了完善财务管理制度，确立营业稽核工作程序。谢谢阅读执行程序:（一）每天工作程序1.依据“夜间核算员报表”及“饮食娱乐收入日报表”编制“营业收入日报表”分送各谢谢阅读有关领导、部门。2.审核各类帐表，编制“资金收入表、“酒店应酬明细表、“资金平衡表”并过表与谢谢阅读总帐；3.进行“商务会员”帐务处理；4.填制“信用卡收入日报表；5.填写“应收帐本，移交有关“帐单”“应收帐明细表”与“出感谢阅读纳”核对资金收入，包括“现金、“信用卡、“支票”等；感谢阅读6.统计“营业推广部”有关人员的推广应计金额，前制表；谢谢阅读7.抽出“旅行社”现付“传真”并分社保管，以便核对结算；精品文档放心下载8.总结全天工作，并作好记录。三三三月终工作程序1.打印各类报表并归档，并与“总帐”核对相应科目余额，做到帐帐相符、帐表相符、精品文档放心下载帐实相符；2.进行“商务会员”月终帐务处理，编制“商务会员本月部门消费表”予“总帐”感谢阅读3.与“总帐”核对“商务会员”资金余额；4.督促“前台收银、“夜审”作好月终结算工作；5.与推广部人员核对“推广月绩，编制有关报表并上报审批；感谢阅读6.与“旅行社”核对“现付”回佣，并造表上报审批；谢谢阅读7.对“核算管理”有关帐表初始化，为新月作好准备。精品文档放心下载三三三内部控制分客房收入和餐饮收入两类：1.稽核房租，依据是三份报表，即前堂接待处的客房状况报告，管家部的房间状态报告，谢谢阅读夜核的房租过帐表，目标是三表一致，这样做特别有助于发现管理上的漏洞和不足，感谢阅读有助于加强财务部、接待部、管家部的协调和联系。2.复核大堂收银员的帐单、报告及其他营业点交来的帐单和报告，分项核对《晚间核算精品文档放心下载精品文档放心下载任。3.再次测试当日收银的数据，即餐单与取菜单，餐单与收银报告，收银报告与收银机纸精品文档放心下载带，收银机纸条与清机报告相核对。4.感谢阅读均消费水平。5.将各营业点的吧台每日填制的《酒类进销存日报表》中的“本日销出”栏数额与收银精品文档放心下载打印的《吧台日报有》上的销出栏核对，看是否相符。6.精品文档放心下载差额部分查明原因。7.按照夜核审计规程对各类帐单，特别注意涉及现金收支帐单的审核要求。譬如前台单精品文档放心下载据要求客人签名前与“RC”预留的一致并附有客有持有押金单，饮食娱乐业的单据要感谢阅读求盖现金类别章并有楼面相关人员的签名，查看前台收银员更改报表或餐饮帐单，对精品文档放心下载不合理更改及同类更改问题经常出现的收银员要进行记录并向上司反映。感谢阅读8.把各营业部门送达的统计表与收银有关帐表核对相符，譬如，客房酒水收入要与房务精品文档放心下载部编制的“每日酒水销售日报表“传感谢阅读真、复印、电话、票务”等统计核对。9.查对“客人入住报表”审核日租是否已按规定收取，免收部分是否已得到相关人员签感谢阅读名。10.客人入住报表“客人离店报表与房务部统计的“每班洁房登记表进行综合分析，谢谢阅读查找问题。牵涉部门：相关部门制度:发票、水单、预收款收据控制编号:FC—PP—003感谢阅读目的:为了保障酒店财务核算系统的规范与合理，确保前厅单据流转的合理规范，特制订感谢阅读酒店发票、水单、预收款收据的控制规程。执行程序:一、发票、水单、预收款收据的领用1.精品文档放心下载2.感谢阅读感谢阅读外，每次领用须用旧的发票、水单、预收款收据来换领。3.谢谢阅读/2）感谢阅读二、发票、水单、预收款收据的管理1.发票、水单、预收款收据的开具1）感谢阅读三/全部）2）(壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾/万仟谢谢阅读佰)书写，小写金额以阿拉伯数字书写。3）补开发票的客人须提供消费过帐单，经查确未开具，收银员方可开具。感谢阅读4）感谢阅读员在邮寄帐单时开具。若前厅部相关人员人员未经授权私自开具转帐帐单发票，须说感谢阅读明原因，若查明确系违反酒店规程的，按员工手册的具体规定办理。感谢阅读5）精品文档放心下载币金额及水单上要求书写的其它项目，不得遗漏。2.发票、水单、预收款收据的换领1）精品文档放心下载帐联、发票联、存根联）或水单（兑换联、客户联、存根联）、预收款收据三联（记感谢阅读账联、客户联、存根联）须齐备并盖上“作废”章。2）精品文档放心下载程的，按员工手册的具体规定办理。3.精品文档放心下载1.收银员每日交来的发票、水单、预收款收据须由核数员负责销号，出现发票、水单、谢谢阅读感谢阅读报，由相关人员及时处理。2.精品文档放心下载因并及时处理。3.谢谢阅读谢谢阅读水单、预收款收据进行销号。牵涉部门：相关部门制度:发票管理控制编号:FC—PP—004精品文档放心下载目的:为了保障酒店财务核算系统的规范与合理，规范发票管理制度，特制订酒店发票管谢谢阅读理控制的规程。执行程序:一、发票的使用范围1.发票使用范围仅限于本酒店。2.感谢阅读因需代开发票外，不得向其它单位代开或任意使用本酒店发票。谢谢阅读3.发票开具人仅限于酒店应收帐催款人员及前厅、餐厅收银人员。精品文档放心下载二、发票的领用1.领用人范围：限于应收帐催款人员，前厅、餐厅收银人员。感谢阅读2.3本，应收帐会计员1本，在公休精品文档放心下载或节假日前厅收银增领2感谢阅读申请，由财务经理、财务总监核准后进行增领。3.感谢阅读“作废感谢阅读在每本发票封面上汇总注明作废发票具体数量与相应号码。精品文档放心下载4.谢谢阅读协助发票管理员做好发票领用、归还登记工作。三、发票的开具1.感谢阅读并注明付款方式。2.精品文档放心下载按实际消费项目及金额开具发票。3.精品文档放心下载厅收银员在紧急情况下需开具，应电话请示财务经理，并作电话记录。谢谢阅读4.谢谢阅读项目及金额开具发票。如有客户号与注明事项，应在发票中分别注明。精品文档放心下载5.如需向宾客外开发票，宾客应提供原始消费帐单，并查明确未开具的，方可外开。精品文档放心下载四、发票日常保管1.发票管理员严格按领用原则及程序进行发票回收及发放工作。感谢阅读2.谢谢阅读日常抽查，以确保发票的安全、完整。3.按月填写当月各种发票的使用情况，按期报税务专管员。精品文档放心下载4.注销、停用的发票须经税务核查，并剪角上缴。5.发票管理员应对发票的购入、发放、回收进行详细登记，登记内容包括：发票号码、谢谢阅读购入日期、发放日期、领用人姓名、旧发票回收日期等。6.精品文档放心下载精品文档放心下载果，均由责任当事人承担，并适时、适地追究相对人的法律责任。谢谢阅读牵涉部门：相关部门制度:夜间核数员工作程序编号:FC—PP—005精品文档放心下载目的:夜间核数，是财务对营业收入方面进行审核、控制的先头军，核数员应掌握基本的谢谢阅读专业核算知识，了解熟悉整个收银系统的工作程序和财务对营业收入核算的基本要精品文档放心下载求。为了做好夜间核数工作，完善内部控制制度，减少错弊，提高工作效率，制定感谢阅读本规规程。执行程序:一、饮食、娱乐核算程序1.打开某班“收银员报告表谢谢阅读符，项目归类是滞符合财务核算要求，并做必要更改，然后进行试算平衡；谢谢阅读2.把各类帐单汇总数逐与“收银员报告表”对应的各项数据核对相符（譬如：“港币”单谢谢阅读据与“港币”3.做完“1”、“2”开始审核帐单，要求如下：精品文档放心下载的归类是否符合要求；精品文档放心下载谢谢阅读的签名及必要的说明；谢谢阅读预留的一致，该签单权是否已被取消，是否已给予规定的的扣优惠；谢谢阅读感谢阅读费金额与消费人数，是否符合一般规律；感谢阅读前后号码是否与报表一致，是否存在缺号、断号或重号情况；谢谢阅读与前台核数员核对房客帐，保证每个营业部门挂到前台的房客帐数据相符；感谢阅读谢谢阅读感谢阅读查对用支票结帐的帐单上是否写明开出单位，持票人姓名、身份证号码、联系电话、精品文档放心下载联系地址等。4.各类帐单的审核工作后，依据更改正确的“改银员报告表”填制“每日饮食、娱乐收入感谢阅读表，把各类帐单泯总数与该表对应的项目核对相符；5.把“每日饮食、娱乐收入表”上反映相关项目金额与收银员交款时填列的“款项交收信感谢阅读封摘要”相关项目核对相符（譬如：“人民币、“港币、“支票、“信用卡谢谢阅读6.所有帐务处理完毕，对电脑进行清机。二、房务收入核算程序1.打开某一班别的收银收入报表，把各类帐单汇总数逐一与收入报表对应的各项数据核对精品文档放心下载相符（譬如：“港币”单据与“港币”2.开始审核各类帐单，具体操作如下：精品文档放心下载准确，项目的归类是否符合要求；精品文档放心下载是否正确，每笔帐单的退项是否有责任人的签名及必要的说明；精品文档放心下载审核每笔帐单挂帐是否已被取消，是否已给予规定的折扣优惠；感谢阅读谢谢阅读感谢阅读定；精品文档放心下载系地址等；RC“押精品文档放心下载金单”顾客联；所有押金收的单据要与所属的房号、客人姓名、金额核对相符，防止收银入错金额、精品文档放心下载房号；MINI-BAR的收入与房务部编制的编制表核对相符；感谢阅读谢谢阅读“客房帐精品文档放心下载房号；打印“客人离店报表“日期“接待感谢阅读处通知书”感谢阅读把各类帐单按结帐方式汇总，列印“客房收入报表”逐项核对相符，完成帐单审核。感谢阅读3.“客人入住登记表谢谢阅读必要手续。4.与接待处核对房租，按房号顺序逐间进行，空房还要查看房间钥匙是否存放在钥匙槽。精品文档放心下载5.查看房间入住状态，是否存在“应离店而未离店客人，并通知接待处作相应修改。谢谢阅读6.完成以上各程序，开始过租并打印相关报表。7.感谢阅读三、把帐单、报表扎捆，交日间核数审核。四、编制正式的《酒店收入汇总表》五、作好工作记录，完成夜审工作。牵涉部门：相关部门制度:固定资产管理控制编号:FC—PP—006感谢阅读目的:为加强固定资产管理，使酒店的固定资产价值得到充分体现与合理运用，制订此政谢谢阅读策。执行程序:1、请购任何部门需购买固定资产必须先打请购报告，经财务总监和总经理同意后再填写物品感谢阅读谢谢阅读技术部门一同到场验收。2、转移固定资产的转移先填写固定资产调拨单，经双方经理签字后方能生效。调拨单一式三谢谢阅读联，双方部门各留一联，交财务部一联。3、报废各部门一旦发现现存的固定资产已不能使用且无利用价值时，及时填写固定资产报废感谢阅读单，经使用部门经理签字后报财务部，由财务部填写购买的日期、原值、累计折旧和净值谢谢阅读后，经会计主管签字后报财务经理、财务总监和总经理签字。感谢阅读每年的9-10月份请所有的部门对自有固定资产进行自查，在10月底前向财务部报告精品文档放心下载11月中旬财务部会同所有部门的固定资产管理员对酒店所有固定资产进行全精品文档放心下载面的盘点复核部门的自查表。12月中旬将盘点情况以表样形式报总经理。精品文档放心下载企业使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、工具等资产应作为固定资产；不谢谢阅读RMB2000精品文档放心下载也应作为固定资产。每个部门指定一个资产管理员负责本部门固定资产的实物管理，并配合财务部定期对固精品文档放心下载定资产进行盘点。牵涉部门：相关部门制度:前厅备用金控制制度编号:FC—PP—007谢谢阅读目的:为了保障酒店财务核算系统的规范与合理，保证前厅备用现金管理的有效、合理、精品文档放心下载安全，特制订酒店前厅备用金控制规程。执行程序:一、备用金的分类1(PAID-OUT)，不得挪作他用。此类备用金感谢阅读的领取额度由财务部规定，并由财务部按照实际营业情况适度调整。精品文档放心下载2感谢阅读金的领取额度由财务部按照中国银行关于代兑点外币备用金规定操作。感谢阅读二、备用金的管理1、由前厅人员在填写现金借款单（附）后至财务部领取。精品文档放心下载2、前厅领用人员离职时，须与后保管的领用人员做好财务上的交接手续。精品文档放心下载3、若因其他原因需增加备用金的，须事先申请，经相关领导批准后，方可领用。精品文档放心下载4、前厅部当班人员收取的预收款（DPOISIT-IN-ADVANCE）不足以补充已作定金退款谢谢阅读（PAID-OUT精品文档放心下载精品文档放心下载签名确认。5精品文档放心下载外币汇率、外币及兑换的人民币金额，待出纳收取查验后，按相应单据补足备用金。感谢阅读6、前厅部人员交接班时须认真填写备用金交接记录，包括已用金额、留存金额等。感谢阅读7、前厅部人员来财务部领取备用金时须办理签收手续，并应当面点清交接的现金。感谢阅读8精品文档放心下载查，并制作备用金核查表，及时上报情况。9谢谢阅读理。三、备用金的发放1感谢阅读币和水单用回型针订好后做成外币封包，按规定投入摇箱并填写投款记录。谢谢阅读2、出纳按投款记录收取封包。3、出纳查验无误后，补足一般备用金与外币兑换备用金。精品文档放心下载牵涉部门：相关部门制度:前厅部坏帐控制制度编号:FC—PP—008谢谢阅读目的:为了保障酒店财务核算系统的规范与合理，严格控制应收帐款，特制订酒店前厅部感谢阅读坏帐控制的规程。执行程序:一、坏帐范围1、由于前厅部收银人员工作差错，导致客人未结付，且不可能追回的款项。精品文档放心下载2、由于电脑系统的故障，导致客人未结付，且无法追回的款项。感谢阅读二、坏帐处理1．因前厅部收银人员发生差错导致坏帐，应由当班主管查明原因，并写出情况说明感谢阅读后，再由前厅经理签名确认。2．对于由于前厅部收银人员的差错造成的客人逃帐，应由发生差错的人员负责在限精品文档放心下载期内追回；不能追回的，原则上应由其负责赔偿。具体操作是：现金应由本人赔感谢阅读谢谢阅读3．因电脑系统故障造成的客人逃帐，应由当班主管查明原因，并写出情况说明，再谢谢阅读由前厅部经理签名确认后附在调帐单后交财务部。4．审核人员根据递交来的调帐单，联系电脑房工作人员调查核实，情况属实的，写谢谢阅读出审核意见，交财务经理或财务总监审阅。5FOXHIS的相应帐号中进精品文档放心下载行调整。6．对于可能追回的信用卡款项，应收帐会计应及时和银行取得联系，解决问题。对谢谢阅读于确实无法追回的，及时向财务经理或财务总监汇报请示，并知会前厅部经理处感谢阅读理解决。7．审核人员应每日核对电脑中的临时挂帐项目，以防前厅相应的坏帐产生。精品文档放心下载牵涉部门：相关部门制度:房间价格的审核控制制度编号:FC—PP—009感谢阅读目的:为了保障酒店财务核算系统的规范与合理，保证房费审核的一贯性、合理性，特制感谢阅读订酒店房间价格的审核控制。执行程序:一、需配合的部门1.审核人员对于房价的审核须得到销售部、前厅部的配合。精品文档放心下载2.谢谢阅读依据。二、具体事项操作1.谢谢阅读行审核。2.若销售部、前厅部提供的标准有变更，须及时以书面形式通知审核人员。精品文档放心下载3.精品文档放心下载员须在客人资料变更处签字，以确认变更事实。4.销售部确认的客人延长居住时间的，须及时提供延住的变更单据。感谢阅读5.审核人员对于按上述要求（3-4条）确认的变更，将填制“补单表感谢阅读相关部门予以核实。附：补单表部补单表日期客人信息变更理由部门主管确认牵涉部门：相关部门制度:收货、入库及领料控制程序编号:FC—PP—010精品文档放心下载目的:为了保障酒店财务核算系统的规范与合理，规范成本控制系统，制订此程序。感谢阅读执行程序:（一）收货程序1、一切物品进入酒店使用部门前须经收货部验收。2、收货员严格对照物品申购单或补仓单的数量和价格等要件标准进行验收。精品文档放心下载3谢谢阅读办公用品、印刷品外）使用部门检查物品质量。4、收货部在确定物品数量、质量符合要求后，收货员将物品送交仓库，同时开具收精品文档放心下载货记录。5、仓库在收到物品后立即通知请购部门。6、请购部门在接到仓库通知后填写仓库领料单，经部门经理、财务经理签字后至仓感谢阅读库一次领取。（二）物品入库工作程序1、入库：库管员接到收货部到货通知后，到收货部与验收员一起验货。精品文档放心下载1）清点数量。2）检查货物是否与酒店所订货物相符。3）贵重物品要一一清点。4）金额数量大的按比例抽查，待检查全部合格后方可入库。谢谢阅读2、出库：凡是酒店领用物品部门，必须填写“仓库领料单”一式三份，使用部门填感谢阅读写好申领单后送本部门经理签字，再送财务部经理签字，待手续齐全后，方可领货，库谢谢阅读管员要严格按照领料单进行发货，双方清点无误后领货人、发货人签字，领料单一式三感谢阅读份，一份送交财务部，一份领用部门存留，另一份库房保留。谢谢阅读3、订货：库管员在每天发放的基础上，清点数量，发现有该补充备仓物品立即填写感谢阅读仓库补充申请表，在仓库补充申请表上要写清订货的品名、要求数量、现时存货、申请精品文档放心下载量、确认无误后交成本主管、财务经理签字，经财务总监、总经理审批后，交采购部。感谢阅读如属印刷品补仓，补仓单须有需求部门经理签字认可。4、物品入库后，要分类码放整齐，保证库存物品完好无损，物品入库后凭入库单及谢谢阅读时入帐登记。5感谢阅读需财务经理批准后方可办理。6、凡是办公用品一律星期一14：00-16：00发放，其它物品星期一至星期五9：精品文档放心下载00-17：00发放。7、积极配合成本部门做好每月盘点工作，做到帐物相符，帐卡相符。谢谢阅读8、每月２５日制作保质到期物品提示表呈成本主管。9、下班之前，库管员要认真检查库房是否存在不安全因素，特别是水、电是否有跑谢谢阅读漏的现象，电源插头是否拔掉，待一切检查合格后将门锁好。谢谢阅读牵涉部门：相关部门制度:收入审核控制制度编号:FC—PP—011精品文档放心下载目的:加强内部帐务管理与前厅帐单审核管理，特制订此程序。谢谢阅读执行程序:1、收受房费的规定1）收受全日房费12点开始至翌日中午12点为止向其收取一天房精品文档放心下载66精品文档放心下载5点至6精品文档放心下载谢谢阅读在电脑中客人帐户的备注栏中和客人登记单上分别注明原因。谢谢阅读精品文档放心下载谢谢阅读至财务部审核。2）加收半日房费原则上，客人在中午12点之后至18点退房应加收半日房费，但从实际角度考虑，精品文档放心下载可将客人的退房时间延长至当日下午1412点至14谢谢阅读收取半日房费的，应由前厅部主管或以上级别人员在结账单据上签名确认并写明原因。精品文档放心下载客人在下午14点至下午18点退房未向其收取半日房费的，应由大堂经理或以上级别人感谢阅读员签名确认并在结帐单据上写明原因。此规定不适用于团队客人（不含自行延住客人）谢谢阅读及订单上另注明特殊要求的商务、会议散客。按酒店的常规，客人于当日下午1800以后退房的（不包括日用房）应收全天的房谢谢阅读20感谢阅读点，期间可只向客人加收半天的房费。2、设立帐户规定1谢谢阅读精品文档放心下载谢谢阅读感谢阅读2感谢阅读挂帐，但为确保此帐户不产生坏帐，应由前台主管每天下班前进行查对，若客人已感谢阅读结清帐务，应及时关闭此帐号。3精品文档放心下载感谢阅读关闭此帐号。3、关于前台退房查房个别项目收帐的处理规定1）客房小酒吧的帐务处理a.为了