山力财务报销制度_第1页
山力财务报销制度_第2页
山力财务报销制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

广东山力文化发展限公司财务报销制度第一章 总 则第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。第二章 费用报销制度位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。第三条报销程序：经办人部门主管会计审核财务主管总经理审批出纳结算（没有部门主管的直接跳过部门主管一级。。第八条凡因公事支付的电话、电报费均予报销第九条所有需报销的各种原始单据（包括购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，超过一个月一律不予报销，具体报销时间自定。第三章 费用报销审批第一条公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、邮电费、会议费、车辆使用费。通讯费、房屋租赁费。咨询顾问费、低值易耗品购置费、福利费和职工培训费等支出。第二条公司各部门应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务部。财务部审查平衡后报公司总经理批准下达费用预算定额。年度费用预算执行过程中，财务部将视情况对费用预算做适当调整。如部门业务简单可由财务统一制定费用预算。第三条开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门正职签字，按报批程序报财务部直接审批报销。属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向总经理申报，由财务部根据审核结果接受报销。第四章 暂借款及预付款审批制度完备各项审批手续后，方可付款。。第四章 招待费，通信费，交通费第一条原则上普通员工不再享受招待费、交通费、手机费的报销限额；第二条经理及执行副总的费用除手机费按限额报销外，招待费及交通费采用实报实销制。手机费报销限额标准：第三条部门经理(含副经理)的手机费根据是否业务部门来确定，业务部门的报销标准高于非业务部门。第四条特殊岗位(员工如行政人员、会计、设计等)确需报销手机费的，根据情况由部门申请，总裁办特批，交财务部备案执行。第五章 附 则第二条未尽事宜，由总经理受权财务部另行制定，解释权在公司财务

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 工作计划

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论