2020年中级经济师考试经济基础知识汇总

市场求市场求2行无差异第一部分经济学基础含义愿意而且能够购买的数量。市场需求是消费者需求的总和。构成要素：购买的欲望、支付能力①消费者的偏好②消费者的个人收入③产品价格(反方向)④替代品的价格(正方向)⑤互补品的价格(反方向)⑥预期⑦其他因素最关键的因素:该商品本身的价格求曲线需求数量变动：价格变化(其他因素不变)对需求数量的影响，表现为：一线两点需求变动：其他因素变化(价格不变)对需求的影响，表现为：两线平移需求规律：需求与价格之间呈反方向变化的关系市场需求曲线：所有个别消费者需求曲线的水平加总义决定因素义决定因素给①产品价格(正方向)②生产成本(反方向)③生产技术④预期⑤相关产品的价格⑥其他因素(生产要素的价格、国家政策等)供给变动：由价格以外的其他因素如成本变动引起表现为供给曲线的位移供给函数、供给规律供给规律：价格与供给之间呈正向变化的关系供均衡价格供给等于需求→短暂目的后果措施给与均衡价格衡格最高限价均衡价格之下→市场短缺给与均衡价格衡格保护价格均衡价格之上→市场过剩保护生产者的利益或支持产业变相降价政府收购储备→农产品需求价格类型弹性影响因素交叉弹性类型需求收入弹性需求量的相对变动/价格的相对变动①点弹性②弧弹性：分母均变为均值ddd①替代品的数量和相近程度②商品的重要性③商品用途的多少④时间ddd需求量的相对变动/收入的相对变动①E＞1高档品即需求数量的相应增加大于收入的增加②0＜E＜1必需品③E＜0低档品供给价基本类型①E=1②E＞1③E＜1④E=0⑤E=∞格弹性影响因素①时间，是首要因素(短期较小)②生产周期和自然条件③投入品替代性大小和相似程度评价商品或服务满足人们某种欲望的能力，是一种心理感觉，没有客观标准经济人假设：追求效用最大化、理性基数效用(效用可以直接度量)是运用边际效用论分析。边际效用递减的规律两者区别是否可加总、可衡量序数效用(只能排序)用无差异曲线和预算约束线来分析总效用边际效用消费者偏好基本假设义边际效用就是总效用函数的斜率边际效用递减规律(总效用达到最大值时，边际效用为O)，最终为负数ABABAB可传递性A＞B；B＞C→A＞C③多多益善消费者偏好是无差异的是一条能够给消费者带来相同满足程度的两种商品的所有组合的曲线..为特征①离原点越远，偏好程度越高(无数条)②任意两条不能相交(可传递性)③从左向右下倾斜，凸向原点(斜率绝对值递减)分边际商品替代率递减规律随着一种商品消费量的逐渐增加，消费者为了获得这种商品的额外消费而愿意放弃另一种商品的数量会越来越少。析影响因素消费者的收入和商品的价格。预算线斜率是两种商品价格的比率的负值。线内预算有剩余、线外达不到预算约束线变动特性收入改变使预算线出现平行移动。收入增加向右平移价格同比例下降向外旋转，价格同比例上升向内旋转消费者均衡1、满足效用最大化是预算线与无差异曲线相切点2、效用最大化：两种商品的边际替代率=商品的价格之比3者均衡和需求曲线两种效应企业形成的理论生产函数和生产成本函数和成本需求曲线是通过价格—消费曲线推导出来的收入效应应总效应在名义收入不变时，该商品价格的变化，而导致消费者实际收入发生变化①正常品，收入效应与价格成反方向变动②低档品，收入效应与价格成同方向的变动在实际收入不变时，该商品价格的变化引起相对价格变化所导致该商品需求量的变化替代效应与价格的变动方向总是反方向的总效应=收入效应+替代效应(影响更大)低档商品的需求曲线更陡峭，正常商品需求曲线更平缓企业的本质：作为市场机制或价格机制的替代物企业存在的根本原因：交易成本的节约交易费用2类：偶然因素可能带来的损失、契约的签订监督执行所花费的成本导致市场机制和企业交易费用不同的原因：信息不完全生产要素生产函数生产曲线规模报酬成本含义成本函数劳动、资本、土地、企业家才能类型：长期——都可变；短期——至少一个不变在技术不变的情况下，生产中所使用的各种生产要素的数量与所能生产的最大产量之间的函数关系总产量平均产量边际产量边际产量递减规律：边际产量为0，总产量达到最大值MP=AP(相交点)时，AP最大各种生产要素按照相同比例变化时所带来的产量变化，只有长时期才会影响生产规模。超过最佳规模，规模报酬就会递减。①机会成本(放弃的最高收入)②显成本③隐成本，也是一种机会成本④经济利润(超额利润)⑤正常利润(隐成本的一部分)①短期成本函数分为固定成本与可变成本②与长期成本函数两者区别：是否含有固定成本(长期无固定成本)边际成本是增加一个单位产量时总成本的增加额类型5成本曲线总固定总可变线的起点MCATC(平均总成本)，ATC最小MC=AVC(平均可变成本)，AVC最小其他平均变动成本曲线含义主要依据平均总成本、平均可变成本、边际成本曲线都是先下降后上升的曲线(平均固定成本除外)行业内部买方和卖方数量及规模分布、产品差别程度和新企业进入难易程度的综合状态，即竞争状态和竞争程度①本行业内部的生产者数目或企业数目②本行业内各企业生产者的产品的差别程度(区分垄断竞争市场和完全竞争市场的主要区别)③进入障碍的大小市场结构完全竞争市场垄断竞争市场市场结构完全竞争市场垄断竞争市场寡头垄断市场完全垄断市场产者数量多少数几个差别程度无差别有差别有一定差别或无差别无替代品进出难易比较困难非常困难对价格的控制程度价格的接受者典型行业玉米小麦啤酒糖果汽车钢铁电力电话有较大程度的控制价格的决定者44论完全竞争市场中生产者行为供求曲线和个别企业需求曲线完全竞争企业的收益曲线企业产量决策的基本原则单个企业需求曲线是一条平行于横轴的水平线短期供给曲线是边际成本曲线边际收益MR=平均收益AR=单位产品价格P单个企业的AR、MR、需求曲线是同一条线平均收益曲线与需求曲线是重合的；但边际收益曲线位于平均收益曲线的下方，而且比平均收益曲线陡峭完全垄断市场中生产者行为垄断竞争市场寡头垄断市场价格决策定价法则价格歧视个别企业的价格形成模型使用生产要素的原则根据边际成本=边际收益的原则，确定了均衡产量，就确定了均衡价格；供应产品数量越少，产品价格越高边际成本上的加价额占价格比例，等于需求价格弹性倒数的相反数一个垄断企业索取的价格超过边际成本的程度，受制于需求价格弹性。弹性低，可提高价格。类型基本条件基本原则相同协议价格制价格领袖制一级(因人因量)、二级(因量)、三级(因人)①不同需求价格弹性分两组或以上不同购买者②有效地隔离开，同一产品不能在不同市场间流动不同市场的边际收益相等并且等于边际成本垄断竞争市场和完全垄断市场上企业的需求曲线都是向右下方倾斜的①垄断竞争不同于市场,完全垄断同于市场曲线②垄断竞争比完全垄断有更大弹性领袖企业在制定价格时，不能只考虑本企业利益，还必须考虑到整个行业的供求状况生产者对生产要素的需求是消费者对最终消费品的需求间接派生出来的，即引致需求。生产要素的需求是联合需求。..6预7完全竞争生产者对生产要素的需求劳动供给曲线和均衡工资的决定市场失灵的含义生产要素劳动的供给原则劳动和土地的供给曲线工资的替代和收入效应资源最优配置累托改进实现帕累托的条件断性边际物质产品、边际收益产品、边际产品价值、边际要素成本、平均要素成本边际要素成本=边际收益产品要素供给曲线为水平线；要素需求曲线为向下方倾斜劳动、资本、土地、企业家才能劳动的边际效用=闲暇的边际效用劳动的供给曲线是一条后弯曲线。土地的供给曲线是一条垂直线。资本的供给在短期是垂直线，长期是后弯曲线替代效应：劳动替代闲暇，增加劳动；收入效应：收入增加，减少劳动。所有的商品供求都相等时，经济就处于一般均衡状态或瓦尔拉斯均衡状态，资源便实现了最优配置帕累托最优状态又称经济效率，即不存在改进经济主体是完全理性的；信息是完全的；市场是完全竞争的；经济主体的行为不存在外部影响不是价格接受者,资源不在部门之间自由流动,产量不是最大产量,不是最低价格，消费者不能获最大满足某个企业经济活动对其他企业造成影响，却没有因此付出代价或得到利益。即使在完全竞争条件下，由于存在外部性，资源配置也不可能达到帕累托最优状态市场失灵的政府对市场公共物品信息不对称断性公共物品信息不对称计算方法市场需求曲线是所有消费者需求曲线沿纵向相加得到，即价格上求和。消费者愿意“搭便车”点①非竞争性②非排他性旧车市场与逆向选择保险市场与道德风险①通过法律手段②进行公共管制，是对产品或服务的价格进行管制，规定限价或规定利润率①税收和补贴手段②相关企业合并③明晰产权(非传统方法)。科斯产权定理：财产权是明确的，交易成本为零或者很小，可实现帕累托最优政府提供国防、治安、消防、公共卫生①法规要求②提供信息服务按市场价格计算的生产活动的最终成果。三种形态：价值形态、收入形态、产品形态生产法收入法国内生产总值=劳动者报酬＋固定资产折旧＋生产税净额＋营业盈余收入法生产税净额：应向政府缴纳的生产税减去生产补贴后的差额,不包括所得税支出法公式支出法国内生产总值=最终消费＋资本形成总额＋净出口.8消费理论储蓄函数投资函数总需求总供给经济周期和经济波动经济发展四个部分居民消费支出、固定投资支出、政府购买、净出口GDP=C+I+G+(X-M)(X-M)表示净出口储蓄—投资恒等式两部门I=S三部门I=S+(T-G)四部门I=S+(T-G)+(M-X)①凯恩斯的消费理论的三个假设：边际消费倾向递减规律(0<MPC<1)；收入是决定消费最重要的因素；平均消费倾向会随着收入的增加而减少(边际消费倾向MPC总是<平均消费倾向APC)边际消费倾向MPC：消费增量/收入增量；平均消费倾向APC：消费总量/收入总量②莫迪利安尼的生命周期理论③弗里德曼的持久收入理论(持久收入是稳定的，消费函数也是稳定的)1-β)为储蓄倾向消费函数和储蓄函数互为补数，二者之和恒等于收入决定因素:实际利率、预期收投资乘数简单的国民收入决定益率、投资风险、预期的通货膨胀率和折旧β:社会边际消费倾向s:边际储蓄倾向总需求总供给基本因素经济周期的含义经济周期类型波动的主要因素波动指标经济新常态发展理念影响因素：①利率②货币供给量③政府购买④税收⑤预期⑥价格总水平3种反向效应:财富效应、利率效应、出口效应影响因素：价格与成本，企业的预期也是一个重要因素。由于价格和工资在长期有灵活性，在短期有黏性，故分为：①长期(垂直于横轴总供给的直线，与总价格水平无关)②短期(向右上方倾斜的曲线)两因素分解经济增长率＝工作小时数的增加率+每小时产出的增加率三因素分解劳动投入,资本投入,全要素生产率(技术贡献率)→经济增长率→又称商业循环，是指总体经济活动沿着经济增长的总体趋势而出现有规律的扩张和收缩①古典型周期：经济运行处在低谷时经济负增长②增长型周期：经济增长率一直为正值年)③短周期(3-5年)对经济运行影响较大且较为明显的是中周期①投资率的变动②消费需求波动③技术进步状况④预期变化⑤经济体制变动⑥国际经济因素的冲击①一致指标(也叫同步指标，如：工业总产值、固定资产投资额、社会消费品零售总额)②先行指标(也叫领先指标，如：制造业人民生活水平的持续提高创新、协调、绿色、开放、共享99业失业10论供给侧结构性改革的五大任务去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板格总水平和它们之间义变动的因素经济效应义我国统计型点奥肯定律就业弹性系数菲利普斯曲线也叫一般价格水平,在一定时期内全社会各类商品和服务价格变动状态的平均或综合,用价格指数来度量。I1.价格总水平变动率或通货膨胀率=货币供给量的变动率+货币流动速度的变动率－GDP的变动率2.总需求和总供给总需求增长快于总供给的增长，价格总水平就有可能上升；反之下降对工资对利息率对汇率实际工资的变动与名义工资变动成正比，与价格总水平变动成反比实际利率＝名义利率－价格总水平变动率价格总水平不变时,名义利率与实际利率相等汇率实际上由两国价格总水平变动之比决定对企业生产经营决策的影响，对收入分配结构的影响，以及对经济增长的影响城镇登记失业人员①自愿失业：摩擦性失业和结构性失业②需求不足型失业(非自愿失业/周期性失业)，是宏观关注重点体制转轨和二元结构的两个部门：一个是现代的城市工业部门；另一个是传统的农村农业部门GDP个百分比，失业率上升1个百分比)，因此把促进经济增长作为降低失业的主要途径是一条通货膨胀与失业或经济增长之间相互关系的曲线，表明失业率与通货膨胀率之间存在负相关关系从长期看，是一条与横轴垂直的直线影响国际贸易的因素政府对进出口的干预倾销与反倾销绝对优势理论要素禀赋理论规模经济贸易理论进口进口干预含义关键倾销依据标准类型赫克歇尔--俄林——资源不同，生产要素的供给情况不同，是国际贸易产生的基础克鲁格曼——当代贸易理论，解释相似资源储备国家之间和同类工业品之间的双向贸易现象(现代国际贸易的基础)①自然资源的丰裕程度②生产能力和技术水平③汇率水平④国际市场需求水平和结构变动①一国的经济总量或总产出水平②汇率水平③国际市场商品供给情况和价格水平①关税限制②非关税限制(进口配额制,自愿出口限制,歧视性公共采购,技术标准，卫生检疫标准)①直接补贴②间接补贴(出口退税、出口信贷)国产业造成损害产品正常价值的认定①原产国标准②第三国标准③按照同类产品在原产国生产成本①掠夺性倾销(排除竞争对手)②持续性倾销(无限期保持低价)③隐蔽性倾销(进口商低价抛售)④偶然性..倾倾销(剩余大量产品)反倾销措施是贸易救济措施，如征收反倾销税①该产品存在以低于正常价值水平进入另一国市场的事实②倾销对某一成员国的相关产业造成重大损失③损害与低价倾销之间存在因果关系。纳税人是倾销产品的进口商反倾销措施征收反倾销税反倾销 能支第二部分财政公特征保罗·萨缪尔森提出“准公共物品、纯公共物品”①非竞争性，是主要特征(潜在收益)②非排他性，是派生特征(潜在困难)共融资①政府融资(强制融资)难满足社会多样化需求②私人融资(自愿融资)导致供给数量不足结构不平衡③联合融资物生产①政府生产②合同外包品制度结构①供给决策制度，是核心②供给融资制度③供给生产制度④受益分配制度政府经济活动范围提供公共物品或服务；矫正外部性；维持有效竞争；调节收入分配；稳定经济公共财政配置资源范围的大小取决于政府职能范围的大小。主要是市场失灵而社会又需要公共物品和服务领域范围①满足政府执行职能需要②市场不能有效提供而社会又需要的支出③对社会资源配置的引导性支出财政财政的职能收入分配经济稳定和发展公共选择与政府失灵建立现代财政制度机制手段机制手段机制手段公共选择政府失灵向主要任务政及其义分类分财政支出规模财政支出结构支出经济性质适用于编制政府预①确定社会公共需要基本范围和公共财政收支占国内生产总值的合理比例，实现高效社会资源配置②优化财政支出结构③投资效率⑤提高财政自身管理和运营效率目标实现公平分配①根据市场和政府的职责分工,明确市场和政府对社会收入分配范围和界限②加强税收调节,如企业所得税、个人所得税、遗产税和资源税③发挥财政转移支付作用(增加社保、教育健康)④发挥公共支出的作用(社会福利)实现充分就业、稳定物价水平和国际收支平衡①推动社会总供求基本平衡②通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等,调节社会投资需求水平,影响就业水平,使经济保持一定增长③通过税收等调节个人消费水平和结构④财政加大对节约资源、能源“政府失灵”的三大理论基石①个人主义方法论②经济人假设(理性、自我利益最大化)③作为一种交易的政治过程①选民“理性的无知”与“理性的非理性”②政治家(政党)选票极大化(导致少数派社会成员利益被忽视，违社会公正原则)③投票循环(又称“孔多塞悖论”)④官僚体系无效率(最大化本部门预算)⑤利益集团与寻租稳定税负，透明预算，提高效率预算管理制度的核心：预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明健全中央和地方财力与事权相匹配的财政体制政府为履行职能，取得所需商品和劳务而进行的资金支付，是政府行为活动的成本财政支出总额占国内生产总值的比重，反映政府实际上参与社会经济生活的程度财政支出总额中各类支出所占的比重，反映政府用各项财政资金都做了什么事各项财政支出的具体经济构成，反映财政每一笔钱具体是怎么花的功能分类反映政府的职能活动，即政府的钱到底被拿来做了什么事.类方法类方法规模及其增长趋势评算的统计分类根据交易经济性质算的统计分类根据交易经济性质进行分类经济分类购买性支出转移性支出反映政府支出的经济性质和用途，说明政府的钱是怎样花出去的政府消费性支出和政府投资性支出，从私人部门取得并支付相应资金发生费用政府扮演中介者不要求回报，包括政府补助、捐赠、债务利息支出衡量财政支出规模的绝对规模指标相对规模指标反映变化的指标政府活动扩张梯度渐进增长的经济发展阶段增长非均衡增长释公共选择学派是政府在预算年度的财政支出总和当年财政支出占当年GDP的比重，不断上升常用当年中央财政支出占全国财政支出比重，相对稳定其他人均财政支出，呈现不断增长的趋势财政支出增长率财政支出增长的弹性系数财政支出增长的边际倾向反映政府干预经济的程度反映中央对地方政府的控制程度反映人均享受的公共服务水平当年财政支出比上年同期的增长的百分比财政支出增长率与GDP增值率之比瓦格纳：因为随着工业化进程和经济发展增加了需求政府职能不断扩大以及政府活动持续增加皮考克和魏斯曼：①内在原因公众容忍税收负担是财政支出最高限度②外在原因是同步增加的马斯格雷夫：财政支出数量的变化,是随着不同时期财政支出作用的变化而变化的(初、中、成熟)鲍莫尔：①进步部门(技术决定)②非进步部门(劳动决定)生产率低支出快①选民“财政幻觉”②政治家倾向大的支出来争取选民③官僚机构掌握着更精确成本信息④公共利益很难界定财政支出总量快速增长、支出结构有所调整财政支出的重点也逐步由经济建设向提供公共物品和服务转变矛与构优化存在问题来虽然略有下降趋势,但仍徘徊在较高的水平上③社会性支出的比重近年来虽有上升,但还较低仍有待进一步增加数量和改善质量十三五规划的要求加快政府职能转变，持续推进简政放权、放管结合、优化服务，提高行政效能，激发市场活力和社会创造力优化结构义财政支出绩效考评的内容与法①严格控制一般性开支②大力支持教育事业发展③大力支持医疗卫生事业发展④大力支持就业和社会保障工作(财政支持,落实城镇养老保险,完善最低生活保障,支持社会福利慈善,经济发展优先)⑤大力支持生态环境建设财政支出绩效：财政支出目标完成所取得的成果、影响及其效率。评价的主体是政府及其财政部门；绩效评价的对象是使用财政资金的部门或机构；绩效评价的内容是公共委托-代理事项。原则①统一领导原则②分类管理原则③客观公正原则④科学规范原则绩效考评含义：合规性、合理性和有效性方法①比较法②因素分析法③公众评价法④成本效益分析法.税收税收入税负①税收(强制性)②社会缴款(可以强制,也可以自愿)③赠与收入(其他政府或国际)④其他收入(如使用费和规费、利息和国有资产经营收入、类财政类财政类我国将政府收入分为税收收入、社会保险基金收入、非税收入、贷款转贷回收本金收入、债务收入、转移性收入共6类不同口径财政集中度与宏观税负基本内涵征①最小口径(仅包含税收收入)②小口径(最常用不包括政府债务收入)③中口径(公共财政+社保收入)④最大口径含义财政集中度也称为宏观税负，是指从国民经济收支环流中截取并运用的资金占国民经济总量的比重口径①税收收入/GDP②公共财政收入/GDP③(公共财政收入+政府性基金收入+国有资本经营收入+社会保障基金收入)/GDP税收的征收主体是国家，征收客体是单位和个人；目的：实现国家职能，满足社会公共需要；依据：法律，凭借：政治权力；过程：物质财富从私人部门单向地、无偿地转移给国家；直接结果：国家通过税收取得了财政收入①强制性(直接凭借政治权力，通过法律形式对社会产品实行强制征收)②无偿性(税收本质的体现)③固定性定义：对税率与税收收入或经济增长之间的关系的形象描述拉弗曲线与征税的限度曲线的基本含义：保持适度的宏观税负水平是促进经济增长的一个重要条件。是一条先上升后下降的曲线。式影响税负转嫁的素征①前转(提高价格，最典型和最普遍)②后转(压低商品进价)③混转④消转(降低成本)⑤旁转(压低运输价格)⑥税收资本化(最典型应税商品供给需求弹性课税商品的性质课税与经济交易的关系课税范围的大小商品的竞争程度是决定税负转嫁状况的关键因素。供给弹性较大、需求弹性较小的商品较易转嫁；反之易转嫁与经济交易无关而直接对纳税人,不容易转嫁;经济交易过程间接对纳税人,容易转嫁课税范围越广泛，税负容易转嫁；课税范围越狭窄，税负难以转嫁竞争越小的商品越容易转嫁自愿性、有偿性、灵活性。与私债相比,国债由于有政府信用的担保、风险小,又称为“金边债券”能三种方式：向中央银行借款;增税;发行国债;一般不会导致通货膨胀)②筹集建设资金③调节货币供应量和利率(“金边债券”特别是短期国债,流动性强,被称为“有利息的钞票”)④调控宏观经济四个方面分析国债的负担：①认购者负担(债权人负担)②债务人负担(政府负担)③纳税人负担④代际负担绝对规模相对规模①国债余额—历年累积债务总规模②当年发行国债的总额③当年到期需还本付息的债务总额②债务依存度(债务收入占当年财政支出总额的比重，国际公认债务度警戒线在15%~20%之间)李嘉图等价定理度度在某些条件下，政府无论是用债券还是税收筹资，其效果都是相同的或者等价的条件包括国债种类、发行日期、发行权限、发行对象等。决定发行条件的关键是国债的发行方式方式我国经历过的3种发行方式：行政摊派(单一行政摊派)、承购包销(单一承购包销)、投标发行(承销、招标双主导复..税收制度偿还制度市场交易制度政府债务管理制度税制要素税收素税类税收特点按课税对象计量课税对象税收与价格税负能否转嫁管理权限流转税增值税所得税企业所得税主要有抽签分次偿还、到期一次偿还、转期偿还、提前偿还和市场购销法等方式根据国债交易的层次①国债发行市场(一级市场)②国债流通市场(二级市场:柜台市场,店头市场)和清算的期限标的国债三项功能：保值、投机、套利)④期权交易中央政府债务实行余额管理基本要素是前三个①纳税人(纳税主体)扣缴义务人可以是各类型的企业，也可以是自然人，是法定义务②课税对象(征心环节，体现征税的深度：比例/定额/累进累退)④纳税环节⑤纳税期限⑥减税和免税⑦违章处理⑧纳税地点税)①从价税(增值税、所得税)②从量税(啤酒、汽油、柴油)①价内税(消费税、营业税零售环节)②价外税(增值税在零售环节之前)①直接税(个人所得税、企业所得税、财产税)②间接税(纳税人不一定是负税人。流转税)课征普遍；以商品和劳务的流转额或交易额为计税依据；基本实行比例税率，计算简单特点：不重复征税；逐环节征税、扣税，最终消费者承担全部税款；普遍性、连续性优点：能够平衡税负、促进公平竞争；既便于对出口商品退税，又避免对进口商品征税不足；在组织财政收入上具有稳定性和及时性；在税收征管上互相制约、交叉审计不动产、转让土地使用权等0：纳税人出口货物政府预算职能则政府预算职能则算我国预算职权划分纳税人：居民纳税人和非居民纳税人(在中国境内没有住所又不居住，或无居所且居住不满一年的个人)个人所得税税率：超额累进税率和比例税率财产税税收制度改革财产税税收制度改革主要内容念法机关各级人民政府优化税制结构；完善调节功能；稳定宏观税负；推进依法治税发挥消费税的调节功能；加快资源税从价计征改革；房产税制度改革；综合与分类相结合的个人所得税制度；改进税收优惠政策设定；完善国税、地税征管体制政收支的计划安排，它是政府理财的主导环节和基本环节}㈡从政治性，它是重大的政治行为㈢从本质上，它是国家和政府意志的体是一个重要法律性文件(属于年度立法)。最早出现在英国于17世纪①反映政府部门活动②监督政府部门收支运作情况的功能③控制政府部门支出的功能按编制形式分按编制依据的内容和方法分按预算作用时间长短分按预算收支平衡状况分按项目是否直接反映经济效益分按预算管理层级分①单式预算(编制一个总预算)②复式预算(编制两个或两个以上预算⒈经常预算以税收为收入来①增量(基数)预算{在以前预算年度的基础上,增量预算保持了财政收支指标的连续性。是一种传统的预算编制方法}②零基预算{不考虑以前年度的财政收支重新评估各项收支}①年度预算{有法律效力是指预算有效期为一年的政府预算}②多年预算(对3-5年进行预测，每年编制一次，采取逐年递推或滚动的形式，一般不具有法律效力，也不需要经过国家权力机关的准)①平衡预算{收入基本等于预算支出}②差额预算{收入大于或小于预算支出}①投入预算②绩效预算③规划-项目预算制度①中央预算②地方预算各级人民代表大会各人民代表大会常务委员会全国人民代表大会有权审查中央和地方预算草案及中央和地方预算执行情况的报告，批准中央预算的报告，改变或者撤销全国人民代表大会常务委员会关于预算、决算的不适当的决议全国人大常委会有权监督中央和地方预算的执行，审查和批准中央预算的调整方案，审查和批准中央决算；报全国人民代表大会常务委员会备案。各级人民政府组织编制本级预算草案，向本级人民代表大会作关于本级总预算草案的报告；组织本级总预算执行；决定本级政府预备费动用；编制本级预算调整方案等我国政府预算系我国政府预算系预算执行财政部门业务主管部门各单位一般公共预算(基础)政府性基金预算具体编制本级预算草案；具体组织本级总预算的执行；提出本级预备费动用方案；具体编制本级预算的调整方案；定期向本级人民政府和上一级财政部门报告各级预算的执行情况；具体编制本级决算草案根据国家预算法律、法规的规定，制定本部门预算具体执行办法；编制本部门预算草案；组织和监督本部门预算的执行；定期向本级政府财政部门报告预算执行情况；编制本部门决算草案各单位负责编制本单位预算、决算草案；按规定上缴预算收入、安排预算支出；接受政府财政、审计有关部门的监督含义指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，保障的收支预算收入税收收入和非税收入(专项、收费、罚没、经营、国有资源有偿)支出是就公共财政预算而言的具有专项用途的财政资金。政府性基金项目由财政部审批，重要的政府性基金项目须报国务院审批专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的收支①是国家以所有者身份依法取得的预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字②核心是调整国家和国有企业之间的分配关系③原社会保险基金预算则。Ⅰ统筹兼顾、适度集中Ⅱ相对独立、相互衔接Ⅲ分级编制、逐步实施④收入包括从国家出资企业取得的利润、股利、股息和国有产权(股权)转让收入、清算收入；支出用于对重要企业补充资本金和弥补一些国有企业改革成本⑤2010年中央国有资本经营预算编制范围为国资委监管企业、中国烟草总公司和中国邮政集团公司含义是指政府通过社会保险缴费、政府公共预算安排等方式取得收入，专项用于社会保障支出的收支预算①依法建立，规范统一②统筹编制，明确责任③专项基金，专款专用④相对独立，有机衔接(社会保险基金不能用于平衡公共政预算，但公共财政预算可补助社会保险金)⑤收支平衡，留有结余企业职工基本养老保险基金、失业保险基金：城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金草案由人力资源社会保障部汇总编制，财政部审核后，由财政部和人力资源社会保障部联合向国务院报告建立部门预算将预算外资金纳入预算管理国库集中收付制度义点义部门预算是政府部门依据国家有关政策法规及其履行职能需要,由基层单位开始编制,逐级上报,审核,汇总①实行综合预算，增强预算的透明度，提高了预算分配的规范性和完整性②增强预算管理的科学性，提高效益③有利于推动部门和行业事业发展④增强了预算决策的科学化和民主化，有效地规范了政府的管财行为①部门预算制度是市场经济国家财政预算管理的基本形式②收入用标准收入预算法支出用零基预算法③基本支出预算实行定员定额管理，项目预算要进行科学论证和合理排序优先安排急需可行的项目④部门预算采取自下而上的编制方式，编制程序实行“两上两下”的基本流程政府预算制度是财政制度的核心一般是通过“预算法”的形式予以确定政预算或政府性基金预算安排。交通运输部集中的航道维护收入纳入政府性基金预算管理收入和支出预算外收入纳入预算管理后，收入预算级次保持不变，原上缴中央财政专户的收入上缴中央国库含义预算执行制度是政府预算制度的重要组成部分，是预算实施的关键环节内容①建立国库单一账户体系②规范财政性资金收缴方式③改变财政资金分散拨付方式.分税制政分税制政转移支付制度实行政府采购制度全面规范、公开透明预算制度①加强了预算执行过程中的监督控制②提高了预算执行管理信息的透明度③增强了财政宏观调控能力政府采购运行机制实行集中采购与分散采购相结合，以集中为主，分散为辅跨年度预算平衡机制；中期财政规划管理；预算绩效管理；政府资产报告制度；权责发生制政府综合财务报告制度；财政库底目标余额管理制度(建立国库现金流量预测制度；完善国库现金管理银行账户、资金清算及核算体系；健全完善国库现金管理投融资运行机制；完善国库现金管理风险监控管理机制)；预算决算公开(公开到“项”)含义是国家管理中央与地方政府之间划分财政收支范围和财政管理职责与权限财政管理预算是财政管理体制的中心环节依据是政府职能界定和政府间事权划分政府间事权及支政府间财政支出划分是财政管理体制的基础性内容出责任划分①受益原则(全国归中央/区域归地方)②效率原则③区域原则(没有区域归中央如外交、国防事务/有区域归地方如社会治安、原则内容城市供水、公园事务)④技术原则(如三峡工程、青藏铁路等公共工程)税种属性是决定政府间财政收入划分的主要标准;政府间财政收入收入结构以中央政府为主，支出结构以地方政府为主的划分原则①集权原则②效率原则(把流动性较强收入作为中央政府收入)③恰当原则④收益与负担对等原则财政联邦制①遵循“州余权主义”原则②政府间的财政联系主要依靠分税制和转移支付制度来实现(美国等)类型模式财政单一制在中央统一领导下，根据事权划分及与之相适应的财权财力划分地方政府分权水平较低自主性较小制思想①中央与地方的关系②调节地区间分配③政府与企业间的分配关系④统一政策与分级管理合⑤整体设计与逐步推进中央税消费税，关税，海关代征的增值税和消费税，中央企业上缴利润，证券交易印花税，车辆购置税，出口退税，船舶吨税房产税、车船税、印花税(不含证券交易印花税)、地方企业上缴利润、城镇土地使用税、城市建设维护税、耕地占内容分税制地方税用税、契税、烟叶税、土地增值税、国有土地有偿使用收入中央地方共享税增值税(中央50%；地方50%)、所得税(中央60%、地方40%)、资源税(海洋石油为中央收入，其余为地方收入)成效①建立了财政收入稳定增长机制②增强了中央政府宏观调控能力③促进了产业结构调整和资源优化配置含义庇古提出解决地方政府收支不平衡的问题，以及因地区间经济发展不平衡而引起的全国公共服务水平不均衡的问题作用①弥补其收支差额，这是最基本作用②解决各地方之间公共服务水平不均等③专项拨款，对地方支出项目进行调节特点①完整性②对称性③科学性④统一性和灵活性相结合⑤法制性①均衡拨款②专项拨款它限于中央委托事务、共同事权事务、效益外溢事务、符合中央政策导向事务含义是指为弥补财政实力薄弱地区的财力缺口，均衡地区间财力差距制度我国转移一般性转移支付、制度我国转移一般性转移支付专项转移支付对委托地方政府代理的一些事务或中央地方共同承担事务进行补偿而设立的补助资金，需要按规定用途使用。..税收返还制度总体要求划分原则总体要求划分原则财政事权和支出责任专项转移支付重点用于教育、医疗卫生、社会保障、支农等公共服务领域税制改革后对地方的既得利益而采取的补偿机制，包括增值税定额返还、消费税定额返还、所得税基数返还、成品油价格与税费改革税收返还中国特色社会主义道路和党的领导；财政事权由中央决定；有利于健全社会主义市场经济体制；法制化规范化道路；积极稳妥统筹推进体现基本公共服务收收益范围；兼顾政府职能和行政效率；实现权责利相统一；激励地方政府主动作为；做到支出责任UI财政事权相适应财政政策含义型数是由预算政策、税收政策、支出政策、国债政策等组成是由预算政策、税收政策、支出政策、国债政策等组成①导向功能②协调功能③控制功能④稳定功能①促进充分就业②物价基本稳定③国际收支平衡(顺差：出口大于进口；盈余：流入大于资本流出)④经济稳定增长税收①繁荣时期，提高税率、减少税收优惠等途径增加税收②萧条时期，降低税率、实行更多税收优惠等途径减少税收公债期限越短，流动性越高；期限越长，流动性越低公共支出①狭义的购买性支出：即政府的消费性支出②转移性支出：包括政府补助支出、捐赠支出和债务利息支出政府投资①经济过热，财政通过降低投资支出水平②经济萧条，财政通过提高投资支出水平财政补贴①经济过热，减少财政补贴支出②经济萧条，增加财政补贴支出自动稳定不需要政府来干预①包括个人所得税和企业所得税的累进所得税②政府福利支出相机抉择经济周期主动灵活干预①汲水政策：是一种短期扩大公共投资的、诱导市场经济复苏的财政政策，以市场自发机制为前提，投资相机抉择模具有有限性②补偿政策：反方向调节经济变动的根据财政政策在调节国民经济总量和结构中的不同功能来划分，分为：扩张性、紧缩性、中性税收乘数=-b／(1-b)，b为边际消费倾向①乘数为负值②政府增税，国民收入减少，减少量为税收增量的b／(1—b)倍政府购买支出=1/(1-b)购买性支出乘数大于税收乘数平衡预算乘数=1内在①认识时滞(取决于行政部门掌握经济信息和准确预测的能力)②行政时滞(对经济问题调查研究所耗费的时间)外在①决策时滞(交给立法机关审议)②执行时滞(付诸实施所需要的时间)③效果时滞(对经济产生影响所需要的时间)可能使财政政策在实施中出现于政策制定初衷相反的效果 18 18衡衡货胀第三部分货币与金融含义传统货币数量说货币需求货币需求量指经济主体在既定的收入和财富范围内能够并愿意持有货币的行为。货币需求由货币需求能力和货币需求愿望共同决定。货币需求货币需求量费雪的现金交易数量说费雪：MV=PT货币量*货币流通速度=物价水平*商品和劳务的交易量---货币量决定物价水平的理论剑桥学派的现金余额数量说庇古：货币价值=以货币形式持有的比重(相当于货币流通速度的倒数)*总资源(总收入)/名义货币供给①剑桥方程式包括贮藏货币，是区别于费雪交易方程式的关键②本质一致，都是物价和货币价值的升降取决于货币量的变化。关系假定其他因素不变，物价水平与货币量成正比，货币价值与货币量成反比凯恩斯的货币需求理论-流动性偏好论弗里德曼的现代货币数量说机“流动性偏好”动机①交易动机-进行日常②预防动机-应付各种紧急③投机动机-根据市场利率变化预期①交易动机和预防动机是国民收入的增函数②投机动机由利率的高低决定，是利率的减函数；流动性陷阱(利率很低)①财富总额(恒久性收入与货币需求量成正比)②财富构成(人力财富比例与货币需求量成正比，非人力财富比例与货币需求量成反比)③各种资产的预期收益和机会成本(与货币需求量成反比)机制基础货币征①货币供给(机制货币创造决定货币供应量)②货币供应量(非银行部门的货币资产数量，即等于流通中的货币数量)按资产流动性①M=流通中现金(企事业单位、个人、机关团体、非存款类金融机构所持有的硬币和现钞总和)②M=M+单位活期存款--010狭义③M=M+单位定期存款+个人存款+其他存款--广义21㈠中央银行的信用创造货币机制㈡商业银行的扩张信用、创造派生存款机制(制约因素：①交存中央银行存款准备金的限制②提取现金数量的限制③企事业单位及社会公众缴付税款)货币供应量M=B*K(B为基础货币，K为存款准备金率和货币结构比率之和的倒数)中央银行发行的货币、商业银行在中央银行的存款①货币需求与货币供给在动态上保持一致(而非完全相等)②货币均衡是一个动态过程③一定程度上反映了经济总体均衡状况货币失衡的两种状况①总量性货币失衡②结构性货币失衡(必须通过经济结构调整来解决)念型流通领域的货币数量，取决于货币的均衡水平货币数量与经济增长关系假定货币流通速度相对稳定，货币供应量(M)应当与GDP同步增长，即ΔM=GDP×M110①造成“剪刀差”现象②产品的更新换代，技术性能不断提高导致物价总水平的不断上涨。若考虑物价自然上升的物价自然上涨的因素因素，流通领域中货币数量的增长应略高于国内生产总值的增长在价值符号流通条件下，由于货币供给过度而引起的货币贬值、物价上涨的现象①有效需求大于有效供给②物价持续上涨按通货膨胀的㈠需求拉上型通货膨胀(①自发性②诱发性③支持性)㈡成本推进型通货膨胀(①工资推进型②利润推进型通货膨)成因分㈢输入型通货膨胀(国际传导)㈣结构型通货膨胀按照通货膨胀的表现形式分①公开型通货膨胀②抑制型通货膨胀(人们普遍持币待购又称为隐蔽性通货膨胀)①直接原因:过度的信贷供给②主要原因:财政原因/信贷原因③其他原因--如投资规模过大、国民经济结构比例失衡紧缩的需求政策㈠紧缩性财政政策①减少政府支出②增加税收③发行公债㈡紧缩性货币政策①提高法定存款准备金率②提高再贴现率③..1919策行政策公开市场操作积极的供给政策减税、削减社会福利开支、适当增加货币供给发展生产、精简规章制度①中央银行：处于金融中介体系的中心环节，是发行的银行、银行的银行和政府的银行②中央银行制度：由中央银行代表国家管理一国金融定义业，并以其为核心构成商业银行及其他金融机构为融资媒体的金融体制社会融资规模主要职能建立必要性实体经济从金融体系获得的资金总额。机构包括：银行、证券市场、保险市场、中间业务市场制定和执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务①集中货币发行权②代理国库和为政府筹措资金③管理金融业④国家对社会经济发展实行干预生独占银行券的发行权是第一个标志①由存款银行转化为央行②专门设置央行③由综合型银行改革为单一职能的央行中央银行独立性问题的实质就是如何处理中央银行和政府之间关系的问题①不以盈利为目的②不经营普通银行业务③具有相对独立性，不应受到其他部门或机构行政干预和牵制①法定唯一货币发行机构②对银行{集中准备金/最后贷款人(信贷业务有再抵押贷款;再贴现;再贷款)/全国清算(主要的中间业务)}③对政府{代理国库(既为政府提供财务收支服务，又增强了自身资金实力)/代理国家债券发行/对国家给予信贷支持/保管外汇和黄金储备/制定并监督执行有关金融管理法规}资产国有资产；对政府债券；对其他存款性公司债券；对其他金融性公司债券；对非金融性部门债券；国外资产(外汇、货币黄金)。资产负债表负债储备货币；不计入储备货币的金融性公司存款；发行债券；国外负债；政府存款；自有资金；其他负债通过货币量,利率,其他中介指标影响宏观经济运行手段①政策目标②实现目标所运用政策工具③预期达到政策效果是在中央银行最低比率。提高法定存款准备金率,货币乘数减少,收缩货币供应量和信贷量。法定存款效用一般性货币乘数=1/(存款准备金率+货币结构比率)准备金率货币政缺陷一种自动稳定机制①会影响超额存款准备金②当作一剂“猛药”③成效较慢、时滞较长策工具再贴现主动权操纵在商业银行手中弹性相对较大,作用力度相对要缓。提高再贴现率时,基础货币得到收缩公开市场操作主动权操纵在中央银行手中，公开市场操作更具有弹性、更具优越性，需要法定存款准备金制度配合。性质性质机构设置分为业务经营范围货币政策目标政策目标1稳定物价1货币币长期限)②证券市场信用控制(对证券交易限制目的在于抑制货币供应量(1996年定为中介2经济增长值稳定过度投机)③优惠利率④预缴进口保证金3充分就业2经济增信用配额、流动比率和直接干预，最常用规定存贷款最高利策4平衡国际收支长4间接信用指导：道义劝告、窗口指导20商业银行与金融市场2①商业银行是金融企业②商业银行是以盈利为目的③经营范围广泛，是唯一能够吸收活期存款的金融机构①信用中介，是最基本的职能②支付中介③信用创造(超出自有资本)①单一银行制下的商业银行(美国)②总分行制下的商业银行(英国)①专业化银行制②综合化银行制(可以经营所有的商业性融资业务，也称为“全能银行制”)银行业务银行资产是商业银行获得收益的主要业务①票据贴现，实际上是信用业务②贷款业务，在银行资产中一般排在首位[条件分:信用/担保用途业务分:资本/商业/消费]③投资业务，许多国家规定只允许做债券业务，而不允许做股票买卖中间是“支付中介”也称为无风险业务①结算业务{包括现金结算和转账结算。银行提供的结算业务主要指转账结算}②信托业务业务③租赁业务④代理业务⑤咨询业务商业银行经营管理原则①盈利性原则(首要原则)②流动性原则③安全性原则(避免本金受损)资产盈利性与流动性和安全性呈负相关关系法玛提出：若证券价格完全反映了所有信息，每一种证券价格=其投资价值，那么该市场为有效市场。有效市场理论①弱型效率(证券的历史资料)②半强型效率(公开发表的资料)③强型效率(所有相关信息)短期同行拆借市场期限短,流动性高弥补短期资金不足,票据清算差额及解决临时性资金短缺需求。典型:伦敦银行同业拆借利率货币票据市场商业票据市场是以企业间直接信用作保证银行承兑汇票市场，是银行信用与商业信用结合市场债券市场结构长期股票市场①发行市场(一级市场)②流通市场(二级市场)→是发行市场得以存在的必要条件资本投资基金市场是一种利益共享、风险共担的集合投资方式，是一种金融中介机构，优势主要表现为专家理财市场金融期货市场①金融期货市场(有锁定和规避金融市场风险)②金融期权交易都属于金融衍生产品市场外汇市场以不同货币计值的两种票据之间交换的市场金融风基本特征①不确定性②相关性③高杠杆性④传染性(不确定的相关杠杆传染).汇率从监管及中央银行角色从监管客体的角度来分汇率从监管及中央银行角色从监管客体的角度来分金融监理论金融监制调11管②信用风险(对方违约)③流动性风险(资产流动性降低)④操基本类型作风险(流动的市场信用操作)①债务危机(称支付能力危机,一国债务不合理，无法按期偿还出口萎缩/国际债务条件对债务国不利/缺乏外债管理经验，创汇能力低)②货币危机(实行固定汇率制或带有固定汇率制色彩的盯住汇率安排的国家)③流动性危机(是由流动性不足引起，分为国内和国际流动性危机)①债务危机(称支付能力危机,一国债务不合理，无法按期偿还出口萎缩/国际债务条件对债务国不利/缺乏外债管理经验，创汇能力低)②货币危机(实行固定汇率制或带有固定汇率制色彩的盯住汇率安排的国家)③流动性危机(是由流动性不足引起，分为国内和国际流动性危机)④综合性金融危机(极易升级为经济危机或政治危机；一定程度上暴露了危机国家所存在的深层次结构问题)金融危机含义性般论外部监督、稽核、检查、对违法违规行为进行处罚首先是从对银行的监管开始①银行提供期限转换功能②作为票据清算者,降低交易费用③信用创造,流动性创造功能①公共利益论(正统理论,政府对公众的一种回应)②保护债权论(存款保险制度是这一理论的形式)③金融风险控制论(这种不稳定来源于：银行的高负债经营、借短放长和部分准备金制度)④金融全球化对传统金融监管理论的挑战①以中央银行为重心的监管体制：美国双线多头②独立于中央银行的综合监管体制：德国我国监管体制①独立于中央银行的分业监管体制②由中国人民银行,证监会,保监会组成③在金融监管方面有监督检查权巴塞尔协议的背景产生的直接原因越国界，必须在金融监管上进行国际协调。主要内容成1988年巴塞尔报告风险资产权重资本标准过渡期安排确认了监督银行资本的可行的统一标准①核心资本/一级资本至少占全部资本的50%{实收资本(普通股}和公开储备}②附属资本/二级资本(未公开储备,资产重估储备,普通准备金和呆账准备金,混合资本工具和长期次级债券)100%。权重越大，表明该资产的风险越大即资本与风险加权资产的比率不得低于8%。其中核心资本比率不得低于4%的影响和破坏力)②监管当局的监督检查(职责：全面监管/培育/加快制度化)③市场约束(一年内至少披露一次财务状况)%协议Ⅲ强化资本充足率流动风险量%①流动性覆盖率(短期)②净稳定融资比率(中长期)新监管标准设立为期8年的过渡期22㈠固定汇率制度：22划分固定汇率制度㈡浮动汇率制度：1999年，国际货币基金组织按照汇率弹性从小到大分八类.对外金融关对外金融关系与政策制度国际储备币跨境使①经济开放程度②经济规模③国内金融市场的发达程度及其国际金融市场的一体程度④进出口贸易的商品结构和地域分布⑤相对通货膨胀率影响固定汇率制度：经济开放程度越高、经济规模越小、进出口集中在某几种商品或某一国家的国家因素浮动汇率制度：经济开放程度低、进出口商品多样化或地域分布分散化、同国际金融市场联系密切、资本流出流入较为客观和频繁，或国内通货膨胀率与其他主要国家不一致的国家制度实行以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度含义一国货币当局为弥补国际收支逆差、稳定本国货币汇率和应付紧急支付等目的所持有的国际间普遍接受的资产构成普通账户中会员国可以自由提取使用的资产，包括会员国向基金组织缴纳份额中25%可自由兑换货币(储备档头寸)和基金组织用去的本币(超币系迁①融通国际收支逆差，调节临时性的国际收支不平衡②干预外汇市场，稳定本国货币汇率③一国对外举债和偿债的根本保证国际储备的管理实质上是外汇储备的管理①总量管理②结构管理(种类的安排/流动性结构的确定)③积极管理①确定国际储备资产②确定汇率制度③确定国际收支调节方式牙买加体系英国1821年最早采用①由铸币平价(两国本位币含金量之比)决定的汇率构成各国货币的中心汇率②围绕铸币水平上下波动，波动幅度为黄金输送点，等于铸币平价加减运送黄金的运费特征:①可兑换黄金的美元本位②可调整的固定汇率③国际收支的调节(短期失衡由国际货币基金组织提供信贷资金解决/长期失衡通过调整汇率平价来解决)特征:①多元化的国际储备体系②多种汇率安排并存的浮动汇率体系③国际收支的调节国际货币基金组织 (国际货币体系的核心机构)世界银行集团跨境贸易人民币结算境外直接投资人民币结算①理事会是国际货币基金组织最高权力机构②是国际货币体系的核心机构资金来源①份额最初25%是以黄金或美元,现改为以特别提款权或主要国际货币缴纳②借款①备用安排(又称普通贷款，是国际货币基金组织最基本、最早设立的一种贷款。备用安排的最高额度贷款为成员国份额的125%，拨付期为12-18个月)②中期贷款③减贫与增长贷款特点国际货币基金组织的贷款主要帮助成员国解决国际收支问题；是有政策条件的；是临时性的资金来源①银行股份②借款③转让债权④业务净收益项目贷款是世界银行贷款业务的主要组成部分世界银行是世界上最大的多边开发机构贷款特点：①期限长②贷款实行浮动利率，一般低于市场利率③通常对其只提供货物和服务所需要的外汇①国际清算银行的组织机构(以股份公司形式建立，最高权力机构是股东大会)②国际清算银行的职能与业务(为会员国管理国际储备资产、开办多种银行业务如购买高质量银行股票或政府短期债券)商业银行的事后管理原则.义务：审查交易真实性和合规性、按照规定报送信息、履行反洗钱和反恐融资义义务：审查交易真实性和合规性、按照规定报送信息、履行反洗钱和反恐融资义务货币互换协议和本币结算协议用外商直接投资人民币结算跨境贸易人民币融资跨境人民币证券投融资双边货币合作第四部分统计描述统计：用图表或数学方法对数据进行整理和展示，描述数据的一般性描述统计：用图表或数学方法对数据进行整理和展示，描述数据的一般性特征推断统计(参数估计和假设检验)：利用样本数据推断总体特征分类变量取值：类别定性顺序变量取值：类别且有顺序定量(数量数据)数值型数据取值：数值观测数据和实验数据一手数据(调查和实验)和二手数据按调查对象的范围①全面调查(全面统计报表和普查)②非全面调查(非全面统计报表、抽样调查、重点调查和典型调查)调查登记时间连续①连续调查(一年之内如：人口出生、死亡)②不连续调查(一年以上如：生产设备拥有量、耕地面积)统计报表普查抽样调查重点调查典型调查义位置平均数最广泛最常用根据样本可推断总体①经济性目前的大多数统计报表都是全面报表①一次性的或周期性的，耗费人财物②数据一般比较准确，规范化程度比较高③使用范围比较窄④统一的标准调查时间②时效性强③适应面广④准确性高㈠概率抽样最理想,科学①简单随机抽样②分层抽样③整体抽样④等距抽样㈡非概率抽样不适于推断总体项目通过典型单位是一种定性调查，着眼点不在数量特征上，因此不认为它是一种统计调查也是可以的指一组数据向某一中心值靠拢的倾向，测度集中趋势也就是寻找数据一般水平的代表值或中心值中位数适用于顺序数据和数值型数据、不适用于分类数据；不受极端值的影响；尤其适用于偏斜分布的数值型数据从调查对象的全部单位中选择一部分重点单位进行调查选择一个或几个有代表性的单位进行深入的调查分类量与数数据来源类中趋势.程度X程度X描描出现次数或频数最多的变量值。适用于分类和顺序数据、数值型数据、不适用于定量数据，是一个位置代表值，众数述不受极端值影响，抗干扰性强统又称均值，是集中趋势中最主要的测度值。主要适用于数值型数据，不适用于分类数据和顺序数据；易受极端含义计值影响处处理未分组的原始数据处理经分组整理的数据①各组数值大小、各组分布频数多少②算术平均数易受极端值的影响真实性受到干扰对比率、指数等进行平均计算平均发展速度数据之间的差异程度或频数分布的分散程度。数据的离散程度越大，集中趋势的测试值对该组数据的代表性就越差，离散程总体所有单位标志值与其平均数离差之平方的平均数。G=nX1X2...Xn=nnnXi权意含义离散程度数值平均数算术平均数几何平均数 方差的平方根，用方差的平方根，用表示。标准差/均值。比较不同类别数据的离散程度数据分布的对称程度0：对称偏68%在[-1,+1],95%在[-2,+2]，99%在[-3,+3]完全相关、不完全相关、不相关；正相关、负相关；线性相关、非线性相关两大定量变量间的关系(1)r的取值范围为[－1，1](2)当r>0时，表明两个变量呈正相关(3)当r<0时，表明两个变量呈负相关(4)当r=1时，表明两个变量之间为完全正线性相关(5)当r=－1时，表明两个变量之间为完全负线性相关(6)当r=0时，表明两个变量之间不存在线性相关。需要注意，相关系数只是用于线性相关关系的判断。线性关系强弱程度分类：(1)高度相关：|r|≥0.8(2)中度相关：0.5≤|r|<0.8(3)低度相关：0.3≤|r|<0.5(4)Pearson相关系数度量两个变量之间的线性相关关系总体调查对象的全体。标准差离散系数/变异系数/标准差系数偏态系数散点图相关系数度量的关总体与样本25基本..抽样调抽样调查概念抽样框和抽样单元概率抽样与非概率抽样抽样调查的概率抽样非概率抽样含义简单随机抽样分层抽样系统抽样几种基本概率抽样方法整群抽样多阶段抽样估计量的性质抽样框抽样单元特点主观判断供抽样所用的所有抽样单元的名单，是抽样总体的具体表现。构成抽样框的基本要素，抽样单元可以只包含一个总体单元，也可以包含若干个总体单元或者是可以计算出来的3)当采用样本对总体参数进行估计时，要考虑到每个样本单元被抽中的概率判断抽样(人为确定样本单元)、方便抽样(拦截调查)、自愿样本(网上)、配额抽样(划分若干类型)指样本估计值和总体参数真值之间的差异抽样误差含义含义抽样框误抽样误差含义含义抽样框误差无回答误差计量误差其他原因抽样框不完善，如营业执照非抽样误差未能获得被调查者的相关数据由于调查所获得数据与其真值不一致造成的误差分为有放回简单随机抽样、不放回简单随机抽样(比放回抽样有更低的抽样误差)。指先按照某种规则把总体分为不同的层，然后在不同的层内独立、随机的抽取样本。分类：等比例分配和不等比例分配(适用条件：抽样框中有足够的辅助信息，能够将总体单位按某种标准划分到各层之中，实现在同一层内，各单位之间的差异尽可能小，不同层之间各单位的差异尽可能的大。个初始单元，然后按事先规定的规则抽取其他样本单元。最简单的系统抽样是等距抽样。优点：操作简单；对抽样框的要求比较简单，只要求总体单位按一定顺序排列，而不一定是一份具体的名录清单。缺点：方差估计比较复杂，这就给计算抽样误差带来一定困难。 (1)概念：将总体中所有的基本单位按照一定规则划分为互不重叠的群，抽样时直接抽取群，对抽中的群调查其全部的基本单位，对没有抽中的群则不进行调查。(2)优点：实施调查方便，可以节省费用和时间；抽样框编制得以简化，抽样时只需要群的抽样框，而不要求全部基本单(3)缺点：由于抽取的样本单位比较集中，群内各单位之间存在相似性，差异比较小，而群于群之间的差别往往比较大。整群抽样特别适合于对某些特殊群结构进行调查经过对两个及两个以上抽样阶段抽样方法的统称。无偏性(均值一样)、有效性(更有效)、一致性(稳定于真值)构成要素构成要素调查的精度、总体的离散程度、总体的规模、无回答情况、经费的制约样本量的影响因素降低抽样误差：增大样本量、改进估计量、选择更有效的抽样方法念一念一元线性回归模型一元线性回归方程模型模型01析E(Y)=b析01最小二乘法使得因变量的观测值与估计值之间的离差平方和最小来估计回归方程中参数的方法决定系数，即R2模型的检验和预测用于测度回归直线对样本数据的拟合程度，取值在0到1之间含义时间序列也称动态数列，是将某一统计指标在各个不同时间上的数值按时间先后顺序编制形成的序列①被研究现象所属时间②反映该现象一定时间条件下数量特征的指标值同一时间序列，各时间单位一般要求相同分类①绝对数发展水平(时期序列:在一定时期内发展的结果，即过程总量时点序列:分类①绝对数发展水平时间序列中对应于具体时间的指标数值最初、最末、中间水平按作用分：基期水平和报告期水平义义算由时期序列计算序时平均数：就是简单算术平均数①资料逐日排列且每天登记用简单算术平均数②实际上只在指标值发生变动时才记录一次时用加权算术平均数计算，权数是每一指标值的持续天数①资料逐日排列且每天登记用简单算术平均数②实际上只在指标值发生变动时才记录一次时用加权算术平均数计算，权数是每一指标值的持续天数析平均发序列算序列的展水平由间断时点(不逐日登相对数平均数相对数平均数思路:分别求出分子指标和分母指标时间序列的序时平均数，然后再进行对比增长量＝报告期水平－基期水平①逐期增长量--报告期水平与前一期水平之差②累计增长量-报告期水平与某一固定时期(通常是时间序列最初水平)水平之差同一时间序列中，累计增长量等于相应时期逐期增长量之和增长量含义含义是时间序列中逐期增长量的序时平均数，它表明现象在一定时段内平均每期增加(减少)的数量公式平均增长量=累计增长量/(时间序列项数-1)=逐期增长量的合计/逐期增长量的个数增长量=报告期/基期，以相对数形式表示两个不同时期发展水平的比值，表明报告期已发展到基期水平几分之几或若干倍定基=报告期/基期，以相对数形式表示两个不同时期发展水平的比值，表明报告期已发展到基期水平几分之几或若干倍定基发展速度报告期水平/初期水平环比发展速度报告期水平/报告前一期期水平①定基发展速度=各环比发展速度的连乘积②两个相邻时期定基发展速度的比率=相应时期环比发展速度=发展速度-1(都一样)增长速度的推算，必须通过发展速度才能进行序列速度速度增长速度是一定时期内各期环比发展速度的序时平均数是一定时期内各期环比发展速度的序时平均数通常采用几何平均法几何平均数公式计算指标值平均数反映现象在一定时期内逐期增长(降低)变化的一般程度平均增长速度＝平均发展速度－1平均增长速度..①当①当时间序列中指标值出现0或负数,不计算速度②速度指标数值与基数大小有关系1%代表同样增长速度,在不同时间下包含的绝对水平移动平均法值作为下一期的预测值2.