我国演艺娱乐企业上市专题分析课件

文化创意产业融资扶持政策与实务

胡政生律师

北京市天银律师事务所2008年12月18日北京北京天银律师事务所1文化创意产业融资扶持政策与实务一文化创意企业发行股票上市融资二北京市促进文化创意产业发展的若干政策三北京市文化创意产业发展专项资金管理办法(试行)四北京产权交易所北京中小企业信用再担保有限责任公司北京银行七交通银行八国产音像制品出口奖励暂行办法九动漫产业资金扶持

北京天银律师事务所2我国文化创意企业上市现状

(1)我国沪深A股市场上近1600家上市公司中,只有10家左右文化创意上市公司(都有广告).暂时落后,但发展潜力巨大

出版传媒(601999)博瑞传媒(600880)新华传媒(600825)

中视传媒(600088)粤传媒(002181)

广电网络(600831)赛迪传媒(000504)电广传媒(000917)

华闻传媒(000793)

(2)近百家初具规模的文化创意企业正积极筹备上市

北京深圳湖南浙江江苏广州上海

辽宁四川

北京天银律师事务所一、文化创意企业发行股票上市融资3

九个重点发展的文化产业门类1．影视制作业2．出版业3．发行业4．印刷复制业5．广告业6．演艺业7．娱乐业8．文化会展业9．数字内容和动漫产业北京天银律师事务所5(2)改革开放30年发展和文化体制改革,

一些文化创意企业已经具备上市的初

步条件。风险投资私募基金看好文

化创意产业.

(3)文化创意企业上市，可以筹集到大

量资金.平均3.5亿人民币

(4)股票市场的财富效应北京天银律师事务所63我国文化创意企业上市的实质条件

（1）主体资格

（2）独立性

（3）规范运作

（4）募集资金项目

（5）财务与会计北京天银律师事务所7《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》（征求意见稿）（a）最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长；或者最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十；（b）发行前净资产不少于两千万元；（c）发行后股本总额不少于三千万元；（d）最近一期末不存在未弥补亏损．北京天银律师事务所94我国文化创意企业境内发行上市的程序(1)、确定中介机构保荐人(主承销商)律师会计师资产评估机构

2007年5月1日《律师事务所从事证券法律业务管理办法》指导企业选择律师事务所方向。

(2)、开展尽职调查(3)、确定改制重组及上市方案北京天银律师事务所10(4)、设立股份有限公司(5)、规范化运作，通过检查验收(6)、申报股票发行及上市材料(7)、中国证监会审核通过(8)、发行上市北京天银律师事务所11

4要上市要先规范，规范你的纳税行为规范你的公司治理，不能留下后遗症，规范可以说是企业要成功进入资市场的必要前提。

5政府文化主管部门,地方政府,行业协会应为企业做好协调服务工作.北京天银律师事务所13

二北京市促进文化创意产业发展的若干政策

第四部分融资政策

第十四条自2006年起，市政府每年安排5亿元文化创意产业发展专项资金（以下简称“财政专项资金”），采取贷款贴息、项目补贴、政府重点采购、后期赎买和后期奖励等方式，对符合政府重点支持方向的文化创意产品、服务和项目予以扶持。

第十五条市政府设立文化创意产业集聚区基础设施专项资金，资金规模5亿元，分三年投入。

北京天银律师事务所14第十六条政府进一步完善中小企业融资担保机制。支持和引导担保机构为本市中小企业特别是中小文化创意企业、中小高新技术企业的融资提供担保，并鼓励金融机构开展文化创意企业知识产权权利质押业务试点。

第十七条为文化创意企业在国内外资本市场融资创造条件。积极支持符合条件的文化创意企业改制上市。支持中关村科技园区非上市文化创意产业股份有限公司进入证券公司代办股份转让系统进行股份转让试点。北京天银律师事务所15支持方式

(1)贷款贴息先付后贴3年

500万元

50%至100%

(2)项目补贴不超过总投资的30%

(3)政府重点采购

(4)奖励

4申报时间:四月份发布公告,五月份评审北京天银律师事务所1752007年情况

申请项目达386项，全部项目投资总额约358亿元，拟申请专项资金支持总额约70亿元，相当于专项资金总额度(5亿元)的14倍.

6

实施单位

北京市文化创意产业促进中心

7申报材料要规范北京天银律师事务所18北京文化创意产业投融资服务平台

—北京产权交易所

为项目寻找资金股权合作

新版电视剧《红楼梦》

大型功夫舞台剧《功夫传奇》

电影《爱情呼叫转移II》

百首中国古典音乐动漫开发

水墨三维动画武侠故事片《千里侠情》

国家新媒体产业基地公共技术服务平台项目

北京天银律师事务所19北京银行

1从2007年底开始,每年50亿元授信额

度，专项文化创意企业

22007年底到2008年底审批通过文

化创意企业贷款7笔，7700万元.

3电影《画皮》版权质押,北京世纪佳

映公司，总经理个人无限连带责任

担保,贷款1000万元.

北京天银律师事务所21交通银行北京分行

12007年11月6日开始,一年来贷款累计发放过亿元.

22007年10月31日，北京天星际影视文化传播公司电视剧《宝莲灯前传》的版权作为质押

,首笔文化创意中小企业版权质押贷款合同

3文化创意产业中小企业版权担保贷款及其“展业通”文化创意产业版权担保贷款产品北京天银律师事务所22八国产音像制品出口奖励暂行办法

12007年6月13日颁布实施

文化部文化市场司主管

每年评审一次

2三个奖项

(1）优秀出口企业奖

（2）优秀出口节目奖(著作权人)

（3）个人突出贡献奖北京天银律师事务所233文化部“原创动漫扶持计划”（2008）

1)．原创漫画扶持计划（2008）10部优秀原创漫画作品每部10万元10个漫画创作者（团队）每个5万元

2)．原创动漫演出扶持计划（2008）200万