《银行小微信贷风险管理研究12000字（论文）》

兴业银行安徽分行小微信贷风险管理问题研究案例目录TOC\o"1-2"\h\u19454一、引言 111290二、商业银行小微信贷风险管理理论概述 126266（一）研究的基础理论 18273（二）信贷风险管理手段及业务流程 32678三、兴业银行安徽省分行小微信贷风险管理分析 419806（一）兴业银行安徽省分行情况简介 427407（二）兴业银行安徽省分行小微信贷业务发展情况 424434（三）兴业银行安徽省分行小微信贷风险管理现状 522484四、兴业银行安徽省分行小微信贷管理存在问题和不足 929756（一）小微信贷流程中的风险管理问题 915309（二）基层网点风险管理能力薄弱 1118028（三）贷款定价不科学 117050五、对策建议 1312909（一）加强信贷流程中的风险管理 132942（二）提升基层网点风险管理能力 1417875（三）建立基于RAROC原理的小微企业贷款自动定价系统 1410794六、结语 1622351参考文献 17摘要当今社会，中国对小微经济越来越重视，使得小微企业由之得到巨大发展。小微企业的壮大对降低失业率、带动国家经济水平提高、促进社会和谐，社会的进步和国民经济的发展都起着巨大的推动作用。但由于小微企业不断增加，它们所面对的问题也不断增多，其中最大的难题就是融资问题。由于经验不足，许多小微企业缺乏完备的企业制度，规章制度不健全，没有融资渠道，导致小微企业破产。所以商业银行的贷款业务对它们来说尤为重要。作为金融服务机构，银行有责任支持小微企业的进步。商业银行在中国金融业占据主导地位，在小微信贷领域尤为重要。小微金融产品因为小微企业的发展也在不断增多。本文对兴业银行安徽省分行小微企业信贷风险管理进行了进一步分析，找出了其风险管理存在的缺陷。运用信贷风险管理的理论知识在解决兴业银行安徽省分行小微信贷问题的同时建立起分行小微企业信贷风险管理体系，不断完善银行小微信贷的发展，促进小微企业的发展与壮大。关键词：小微企业、信贷、风险管理、兴业银行一、引言当今社会，中国对小微经济越来越重视，使得小微企业由之得到巨大发展。小微企业与国民经济发展密切相关，提供就业的同时带动了经济的发展。尽管如此，中国小微企业数量和规模都远不及西方发达国家。小微企业融资难已成为阻碍中国经济转型的重要原因。商业银行在中国金融业占据主导地位，尤其是在小微信贷范围。由于信贷风险的出现，商业银行对小微企业的一系列业务都受到冲击，所以建立完善规范的小微企业信贷风险管理体系已成为商业银行提高行业竞争力的首要之选。兴业银行安徽省分行在安徽省经济飞速发展的同时，不断调整和完善自身银行内部体系，自动顺应我国宏观经济调控和当地经济快速成长请求，尽力研发小微企业成长的金融产物，促进小微企业起飞。当前我国的经济发展状态，服务小微企业是支撑实体经济的重要途径，是实现经济效益与社会效益双赢的必然选择。因此，兴业银行安徽省分行全力支持小微企业发展，一方面有利于小微企业建立富有特色的经济发展道路，另一方面对中国的经济有积极的影响。本篇文章以兴业银行安徽省分行为案例，研究商业银行小微信贷风险管理策略方案，结合信贷风险管理方面的知识找出其存在的问题并给出相应的解决方法。不仅有利于兴业银行安徽省分行的发展，而且对与该银行有着相似问题的其他商业银行的改制都具有十分重要的现实意义。有利于完善小微信贷风险管理体系，带动小微企业发展从而促进国民经济的快速发展。二、商业银行小微信贷风险管理理论概述（一）研究的基础理论1.小微企业信贷界定小微企业包含微型企业、小型企业以及家庭作坊式企业等，是根据公司内部人员的数量，以及资产总额以及结合所属行业的不同的具体的特点等来进行定义。2011年，国家四部委联合制定中小企业划型标准，根据员工人数、营业收入、资产总额三大类指标将“中小企业”进一步明确分为中型、小型、微型三种类型。以工业企业为例，该标准对小型企业的定义是员工数量300人以下且营业收入2千万以下，对微型企业的定义是员工数量20人以下且营业收入300万以下。小微企业信贷则是指小微企业的信贷业务，中国银保监会在2019年明确了“小微企业信贷”的概念，将授信总额不高于一千万的小微企业贷款称为“普惠型小微企业贷款”。2020年，进一步将“小微企业贷款”明确为向小型企业、微型企业、个体工商户和小微企业主发放的经营性贷款，该口径一般被称为监管口径。本文“小微企业信贷”主要指向以企业为主体发放的贷款，与银行其他业务相比，小微企业贷款业务的单个项目金额小、经营成本高，能否有效降低成本，是发展小微企业贷款业务的关键所在。2.小微信贷风险管理的内涵、分类及特点小微企业信贷风险的定义可以拆分为信贷和风险。信贷即为小微企业急需一笔资金，可以通过银行等金融机构申请融资，从而得到金融机构的授信和放贷。风险是指可能发生但目前还未发生的概率性事件（与损失不同，损失是指已经发生的事情并造成经济或名誉等方面的伤害）。信贷风险即为借款人无法按时还款于银行等金融机构的可能性事件。故小微企业的信贷风险是指小微企业通过向银行提出融资申请并获得贷款，但后期可能会发生无法按时还款或者银行只能获得部分还款的概率性事件。小微信贷风险主要包含信用风险、市场风险、担保风险、操作风险、法律风险五类。小微企业信贷风险管理具有信息透明度低风险评估难、经营稳定性差风险成本高、规模不经济融资管理成本高三方面的特征，具体而言：首先小微企业所需资金的流动率比较高，授信次数比较多，因为小微企业规模比较小，很难实现自给自足，所以小微企业的信贷期限比较短，对资金的需求次数也相对较多，授信频率高。其次小微企业抵押资产能力不够，变现能力差，信用风险很大。一般情况下，小微企业的自有资产比较少很多企业都是租来的设备、厂房，所以申请贷款时会出现抵押资产不足的情况。同时，机器设备受自然环境影响会出现磨损折旧的情况，贬值速度加快。最后，商业银行对于小微企业的经营情况很难做出准确判断。目前我国还没有建立起完善的标准征信网络机制，很多时候企业信息不能及时更新，所以商业银行很难对小微企业征信信息做出正确判断。如果企业发布的是虚假财务报表，虚假信息等都会使商业银行对企业做出错误判断，从而增加小微信贷的风险。（二）信贷风险管理手段及业务流程现代商业银行风险管理手段及业务流程主要是以“风险管理”理论作为基础的。风险管理主要包括风险识别、风险评估、风险处理三个程序。风险识别是风险管理的第一步，未来后续所有的工作都要以此作为基础。其本质上是通过多种方法来发现风险，识别出不同的风险因素和类别。风险评估是对已识别的风险进行评估。其核心的要点是发现每一项风险的重要性、破坏程度、影响程度等，对不同的风险进行排序，通过定量分析的形式来分出风险的优先量级。这是风险管理的重要内容，也是一项繁琐复杂的工作。最后是风险处理，风险处理是风险的解决步骤。其处理的依据是要根据之前的识别和评估结果来进行，这样才更加具有针对性。同时，在进行风险处理的过程中，还需要综合性的考虑到外部宏观因素与企业内部的实际情况，建立起明确的处理目标和处理原则，最终对风险进行针对性的处理。信贷风险管理手段在充分结合风险管理业务流程的基础上，结合信贷风险的特征进行了完善。信贷风险管理产生于20世纪60年代前，发展至今经历了资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论和全面风险管理理论四个阶段。目前，由于金融市场自由化多元化创新性的发展趋势，商业银行的业务范围也由传统业务向表外业务发展，银行面临的风险呈现出多元化、复杂性的特点，信贷风险管理也进入全面风险管理阶段。全面风险管理注重对风险的全方位监管，包括政治风险、操作风险、市场风险、环境风险等。商业银行信贷风险管理主要从贷前、贷中、贷后三个方面运用5C原则构建起风险识别、评估、控制、评价的管理体系。三、兴业银行安徽省分行小微信贷风险管理分析（一）兴业银行安徽省分行情况简介经中国银行业监督管理委员会批准于2006年6月26日兴业银行安徽省分行在合肥百花井商圈正式开业，是兴业银行总行直属一级分行，由一支年轻干练、银行从业经的高素质员工的队伍组成。兴业银行安徽省分行贯彻落实总行“依法经营，文明经营，稳健经营”的经营理念，为安徽省发展的经济市场和不断开展的担保组织等都对提供了帮助，谋求与安徽经济共同发展，促进安徽省繁荣进步。2015年后，兴业银行合肥分行全面落实政府相关机构对小微企业金融服务的多条方针，贯彻“提高省内经济水平，促进企业良好运行”的口号，使小微企业服务工作的积极性和远见性在金融行业得到更好体现。兴业银行合肥分行小微信贷主要经营范围是办理人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；代理发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项将以“服务、创新、稳健”作为核心价值观。2019年，分行不断积极进行转型升级来更新完善自身，优化机制，同时尽可能地推动整体运营的一体化实现。主动寻求与政府、企业间合作。2020年，为纾解当前疫情给小微企业的经营和融资带来的困境，兴业银行安徽省分行以服务安徽省、服务企业为己任，为安徽省经济发展做出了积极贡献。（二）兴业银行安徽省分行小微信贷业务发展情况1.近三年兴业银行安徽省分行小微企业贷款情况截至2020年末，兴业银行安徽省分行近三年小微企业有贷户户数逐年减少。尽管随着各分行外拓业务，有贷户新增户数略有增加，但受疫情影响随着市场经济环境的下行趋势。大量小微企业遭受冲击。贷款条件要求严格，有贷户退出户数增多，部分企业在兴业银行贷款后，自身发展较好，结清银行贷款后退出兴业银行有贷户行列。但是针对目前小微企业所面临的困境，为了缓解其难处兴业银行在结合疫情背景下推出了相关的复工复产的金融服务。尤其是对于一些符合条件的小微企业。如果在资金流动上遇到一定的困难，则给予临时性的、延期还本付息的相应措施优惠措施。具体数据详见表3-1。表3-12018-2020兴业银行安徽省分行贷款发展情况类别核心指标2018年2019年2020年贷款情况小企业贷款额度（万元）666964401915999累计发放贷款（万元）550443765012107累计收回贷款（万元）356392267628019拓户情况小企业有贷户户数（户）624918有贷户新增户数（户）687有贷户退出户数（户）392138不良情况不良余额（万元）1473882605464不良率（%）22.118.834.7资料来源：兴业银行安徽省分行授信客户信贷管理系统随着有贷户数量的减少，小企业贷款余额逐年减少；不良率近三年整体呈上升的趋势，主要原因一方面为企业经营不善，财务管理遇到困难，资金链断裂，现金流短缺，不能维持企业的正常经营；另一方是银行内部管理不善。2.近三年兴业银行安徽省分行小微企业不良贷款现状2020年，兴业银行安徽省分行实现拨备前利润7亿元，以实储备、稳投放为原则，完成省行拨备前利润目标并加强了重点项目的投放力度实现贷款增长。其中公司贷款较充足，信贷结构进一步优化。但不良贷款的清转仍有较大的压力分行资产质量管控任务艰巨。在信贷风险质量方面明显提高，潜在风险下降，不良贷款清转有显著成效，新增融资质量优良，并且对人员的管理更加严格科学化，人员资质以及重点方向培训较好，对于信贷经营有积极推动作用。（三）兴业银行安徽省分行小微信贷风险管理现状1.小微企业信贷业务风险源分析总体而言，对于商业银行自身的发展来说，其在经营的小微企业信贷的过程中需要格外注意的风险主要来自于两个方面。一方面是从外部而言，其外部环境是外部风险的主要来源。另一方面，银行内部管理制度是其内部风险的主要来源。总体来说，对于风险的识别和控制，对于兴业银行安徽省分行的小微企业，信贷发展也是风险管理中起到至关重要的作用。一是外部风险源分析：目前在我国整体市场进行逐步开放和发展的过程中，相应的，我们国家人民币相关汇率机制也在发展、完善的状态。同时与利率市场相关的改革也在不断的推动。但是相应的双向波动和频率也会在另一方面使得整个利率结构产生复杂化的影响。另一层面就存款而言，其如果敏感性变化速度超过了对于贷款的变化速度，那么对于银行的稳定性发展来说是不利的。长此以往，可能会造成盈利增长压力的问题。同时也会影响银行负债持有期。从而对于整个金融市场产生风险。使得商业银行在利率监管方面面临更大的风险和更大的能力要求。小微企业自身经营情况的不稳定性也给商业银行带来信贷风险。一是对于小微企业而言，其在财务制度中所存在的问题。比如在财务方面的账表不清晰以及财务信息透明度较差的问题。最终都会导致小微企业在银行信贷的过程中产生做假账的潜在风险。尤其是在目前。安徽省地区小微企业在进行生产发展的过程中，所从事的主要业务是销售、生产服务产品。所涉及到的技术性服务产品相对较少，包含科技信息含量的产品技术发展前景并不乐观。其资本规模偏小、技术含量偏低的特点影响银行对其贷款信心。二是小微企业由于成长初期资金缺口大、生存困难等原因较大几率产生银行欠款等行为，银行对小微企业的信贷评级等由于其没有抵质押和担保，都无法准确判断，这些不良现象都加大了信贷风险，降低银行与小微企业合作意愿。二是内部方面的风险源分析：首先在兴业银行安徽省分行及内部体制管理制度来说，一定程度上内部机制的管理缺乏相应的灵活性。管理链条过于冗杂。在不同部门之间的协调沟通程度较差。从而造成了整体对于市场的反应速度相对较低。在涉及到其市场的资源优化配置的过程中，银行在经历了“财务重组、引资、上市”的高速发展期后，其业务发展后劲明显不足。其次，对银行自身来说，其内部从事相应信贷业务的工作人员在过程中可能会发生受绩效考核等压力或目标的趋势，导致银行信贷业务中出现操作失误。甚至可能会导致最终新的财产损失的风险。最后由于信息不对称，作为信贷资金的供给者的商业银行处于劣势地位，不能充分了解授信企业的真实情况，小微企业自身经营状况而言，人体的资金偿还能力和诚信度的高低，以及性质量等相应的企业信息，都会对于信贷产生影响和判断。对此就只能通过相应的贷前，贷中和贷后三个环节，以及相关配合相关的信用评价等级体系，对于小微企业所提供的相关资料进行审核和内部的评定，从而确定其最终可适用的贷款额度。如此导致的结果是，其评级结果明显有较大误差。2.小微企业信贷风险管理组织体系图3-1兴业银行安徽省分行小微信贷风险管理组织架构资料来源：经兴业银行安徽省分行营业部内部资料整理在小微企业的风险信贷风险方面，所涉及到的组织框架结构如上图所示3-1。在不同的省份中，银行分行均会设定相应得风险管理委员会体系。该体系包括三个部分，即，风险管理部门和信贷会和风审会。在分行整体统一的领导和监管之下，这一体系要向分行进行工作汇报，同时也要对上一级的总行中所对应的委员会进行工作汇报，并在其相关的指导之下完成相应的任务布置。在这一体系中，各个不同的部门实行的是双线报告的制度，同时也要接受双指导的模式。其中具体到信贷风险管理部门，其所涉及到了相应职责和分工是：在兴业银行安徽省分行中，做经营的小微企业信贷业务是建立在总行所规定的统一化的风险管管理体系的垂直管理制度之下的。在信贷风险管理中坚持的原则是，贷审分离、前后台分离、人档分离。同时内部部门之间不同的结构所承担的职责各不相同。不仅如此。还需要对关键的一些职能进行分离和约束监督，比如审查、放贷和认定追究责任等。于信贷经营部门来说，其主管单位是零贷部，在具体的省代业务中进行客户的维护以及业务的拓展和营销，在发放贷款之前进行相关信息的搜集和了解客户其所具有的贷款的意向以及是否具备相应的还款能力和还款意愿的。在贷中过程则需要根据相关监管的要求，对于贷款的初步审查工作进行完善。贷款对象即小微企业的日常信贷业务监管，完成相应的早期催收工作。并且一旦发生相关风险，则配合部门进行诉讼或者核销等保全工作。3.小微企业授信业务管理现状目前小微企业在兴业银行安徽省分行通过信贷审查和授信审批，主要通过两种方式。一种是小微企业联保，以多个企业组成担保圈，彼此互相提供信贷担保的方式。这种方式的缺点是，一旦担保圈的某一企业出现风险，则该风险将迅速影响与该企业有担保关系的企业。导致风险迅速蔓延，甚至担保圈中所有企业都会受到影响。具体体现为担保圈企业在银行记录总出现“担保圈风险预警”从而难以稳定获得银行资金的持续融通，以及承担因为担保责任而带来的额外负债。两方面作用下，担保圈内单一企业的经营失败导致整个担保圈陷入困境和案例，也并非罕见。下面举例说明：在2019年六月份，M公司、J公司、H公司、X公司，四家公司同时在兴业银行安徽省分行办理了联保贷款，总共获得2100万元贷款，每个公司都要缴纳存贷总数25%的联保保证金，总数是555万元，兴业银行安徽省分行风险敞口是1575万元，贷款时间从当年6月28日到第二年6月28日。2020年9月份，M冷链公司与J木业公司没有及时还清贷款，银行的客户经理在进行检查时得知两个企业其实都是周某的公司，周某是这两家企业的实际控股人，因为其盲目拓展投资规模，很多资金都被用作于新项目建设上，涵盖了两千多万的民间资本，最后导致资金链出现破裂，并且已经涉及到诉讼，联保小组的四个人名下的房产都已经被有关机构所查封。2021年六月份，这四家联保贷款期满，银行为了处理这件事情专门办理了重组，由HF经贸与J钢构这两个公司承担了他们所有的贷款，分别是4045万元，风险总敞口达到了1605万元，削减了五十万元。担保条件就是他们互相进行担保，并让两个公司法人进行个人担保，到六月份到期，并就其利息进行减让。贷款到期以后，HF经贸与J钢构两个公司都将利息较大当作原由，并提出只愿意承担自身贷款，对其他的贷款并不愿意承担，而银行并未批准其要求，所以这两个贷款都出现了逾期情况，造成了逾期总数760万元。当前，以上贷款一共有一千六百万元变成了不良贷款。目前采取的措施，此组不良贷款发生后，兴业银行安徽省分行按照不良贷款处置的流程，迅速开展不良贷款的处置工作，主要采取的措施如下：成立清收小组，成立了以法律保全部、律师和支行相关人员组成的清收小组，负责该组不良贷款的清收和诉讼等事项。清收小组多次与欠款企业沟通，多次到企业和相关资产登记部门调查了解欠款企业和个人的资产情况，形成了该组不良贷款的处置方案。起诉欠款企业和个人，对欠款企业M冷藏、J木业、HF经贸、J钢结构及上述企业法人个人提起诉讼，依法对该组不良贷款的欠款企业进行追偿，要求法院判令欠款企业和个人归还银行贷款本金和利息。采取诉前保全措施，在调查了解的基础上，对该组不良贷款欠款企业的资产进行了诉前保全，保全了M冷藏、J木业、F经贸、J钢结构及上述企业法人个人的财产。但实际保全资产大多经过他人多次查封，有的资产无法变现。追究相关责任人员责任，该笔不良贷款发生后由兴业银行安徽省分行合规部牵头，对该笔不良贷款进行了严格的责任审计，对该笔不良贷款形成过程中的主要责任人、支行领导责任人等进行了经济处罚。下一步待法院判决后，预计该组不良贷款将进入执行程序，将对前期已经查封的资产进行处理，对欠款被告人依法进行追偿。同时，尝试对该组不良贷款向资产管理公司进行转让，转让款可以部分补偿该组不良贷款的损失。四、兴业银行安徽省分行小微信贷管理存在问题和不足（一）小微信贷流程中的风险管理问题在贷前方面存在信贷风险识别能力较差的问题。由于信息不对称以及小微企业自身经营不规范财务风险较大，大大增加了贷前调查难度。小微企业内部一旦出现管理方面的问题或者经营者自身信用发生问题，会造成企业不能正常经营，从而引发银行的信贷风险。这些潜在风险需要银行工作人员贷前调查工作到位，全面了解客户。但是就目前来说，兴业银行安徽省分行在相应的信贷操作系统中所使用的是传统的方式，也就是说通过中国人民银行的征信系统和当地客户经理的实地访谈两种方式，总体上调查方法相对单一。在贷中方面存在信贷风险评价不完善的问题。兴业银行整体信贷审查体系较为传统，对于先进技术工具等项目更新较为严格，安徽省分行作为银行的一个分行，对于信贷风险量化的意识逐渐固化并薄弱，主要依靠审查员的主观判断和容易量化的系统评级的定性分析，并且没有灵活分析企业的财务信息，仅仅重视基本财务报表，但是对于现金流量表等与企业的偿债能力息息相关的信息没有具体的构建评估体系。而且，在贷款过程中，不能准确地控制贷款的实际用途，不能准确地识别小微企业之间的实际关系以及它们之间的信贷资金的实际使用，我们不仅不能检查贷款的发放要符合条件，但也需要有效地监督和识别贷款资金流动的合理性和真实性。无论小型和微型企业使用关联公司进行多方融资，还是客户经理无法准确识别其行为，都容易造成对企业的多重信用等问题。而且，中国人民银行的信用调查存在漏洞，银行员工违反规定，同一企业的多家银行申请贷款违约，使企业信用总额与实际经营水平不符，信贷额度过高会加大信贷风险。在贷后方面存在信贷风险审查流于形式的问题。首先，存在一种现象，即银行更重视贷款轻管理。事后贷款资金的监控手段单一，管理人员缺乏对贷款后贷款资金流动的监控意识，对小微企业的经营不予重视，对资金收益和大额资金的未进行有效监控。其次，尽管有一个后期贷款审查程序，但是客户经理在贷款调查后的风险意识很弱，审查流于形式，无法做到全流程控制达不到防微杜渐的效果，业绩的压力也使工作人员在定期拜访客户过程中格式化风险评估报告，贷后管理效果差。最后银行未建立规范的贷款收账程序，贷后催收保全工作松懈，并且对于已经发生逾期的企业，只能依靠人员进行催收，后续处置追讨方法较单一没有效果。信贷工作里对于小微企业档案资料的整理，贷后检查的记录和借款合同等管理缺少规范化，这些都加大信贷业务风险不利于交通银行哈尔滨分行健康开展信贷业务。（二）基层网点风险管理能力薄弱兴业银行的五级管理模式“总行、一级分行、二级分行、分行、社区分行”组织构架层级多，链条长，相对信息传导效率低，因为总行对分支机构实行分级授权管理，分行等基层网点负责信贷业务全流程的风险管理，是受理小微企业信贷业务的主要服务渠道，对风险承担首要责任，所以基层员工不能及时准确接收上级管理要求的环境下，容易发生操作风险和道德风险。在风险管理意识方面，基层网点负责人对授信客户准入把关相对不严格，未能严格履行授信业务管理职责，而客户经理由于业绩压力其风险管理主动性不高，交叉验证不全面、实地调查不细致、过度授信、风险揭示不充分等问题经常发生，并且存在“重抵押、轻客户”的想法，忽视第一还款来源，认为有抵押物就可以大幅降低风险。将报告撰写、授信分析、资料面签等关键工作转交无经验人员参与情况也时有发生，均带来贷款风险。在人员管理方面，外勤工作人员的工作模式较为传统，对于客户经理的考核过于注重个人业绩，导致考勤纪律松散，管理较为局限，没有系统性管理方法和手段，行为难以监管，过于依赖客户经理的自觉性和责任心，对于积极性方面的调动较难。在人员风险技能方面，目前，银行基层工作人员趋于年轻化，工作经验、知识水平、社会经验方面都有限，对于风险的识别和管理能力不足，不仅是对于小微客户的经营状况和发展前景，而且对于客户的融资需求以及授信的潜在风险降低信息不对称都直接影响网点信贷资产质量。（三）贷款定价不科学我国党中央十八大之后，在我国国家政策对支持小微企业发展进行引导，通过金融机构对小微企业的发展进行资金和服务业务上的支持。而且由于传统服务市场日益饱和，大中型企业发展完善而小微企业极具发展空间，使越来越多的金融机构向小微金融服务市场开拓。伴随着不断深化的利率市场化改革，商业银行逐渐在同业竞争以及互联网金融的冲击中发现经营环境在发生根本性的转变，并意识到当前贷款定价的不足，亟待解决降低市场竞争风险。在贷款定价机制方面，目前小微企业贷款定价模型主要关注小微企业的风险状况来作为定价的依据，其定价机制较为单一。这种定价模式在相同的担保方式下差异性较小，风险溢价趋同，偏向于提高收益，覆盖风险损失，从而忽视了银企之间互相协助的关系，不关注小微企业的社会贡献度，不能通过定价策略关注客户全面战略及其产品，相对粗放的管理忽视了客户所处行业发展、规模、忠诚度以及客户综合贡献等可以惊醒差异化区分的方面。伴随着小微企业融资渠道的不断丰富，银行已经不可以通过这种不关注客户需求、以收益为重的定价机制来获取高效益。并且贷款定价方式目前主要依靠人工，缺少科学专业的管理工具来进行测算，仅靠银行流水留存率等指标进行手工测算不仅时效性差而且效率低。整体定价审批流程相对落后，定价管理岗与搜集授信资料的客户经理各司其职，极易造成客户不接受贷款定价最终停止授信流程而使人力成本浪费，而且手工处理相较来说难以统计定价水平也没有标准和规范来检查定价效果，不能实现事后评价来及时对定价策略进行合适的优化改进调整。

五、对策建议（一）加强信贷流程中的风险管理1.成立专门的小微企业信用评级部门银行对小微企业信贷业务越来越重视且业务越来越多结合小微企业自身特点来说有必要成立专门的信用评级部门面向小微企业信贷客户。这就要求银行成立的专业的部门在评级过程中在指标的选取、权重的分布、等级的划分等方面均需要与大中型企业评级有差异化的模型和标准。重要的是部门内部要集合专业能力强的员工，必须熟练掌握更适合小微企业评级的准则与方法、紧跟国家政策、定期开展业务培训、熟悉专业财务知识来组成银行内部小微企业评级团队。涉及领域广泛的部门人员还要快速识别客户提供的财务数据的真伪情况来准确识别风险。这其中所涉及到的评价模型进行高效运用，从而同时使其符合于小微企业的信息征集的质量和效率。除此之外加强道德教育，督促评级人员客观公正、坚持原则、合理规范的开展信用评级工作，降低评级工作人员对评分的主观影响从而抵制银行内部道德风险。2.制定科学规范的信用评级流程对具体来说对小微企业的评级过程中，严格的评级操作流程和实施方案可以落实好每一道工序和流程，首先从源头控制小微企业信贷风险才减少了后续的管理工作为降低风险提供重要保障，并且有利于银行信贷评级工作人员保持公正客观的态度。兴业银行安徽省分行小微企业信用评级流程具体可分为五个步骤：第一步，专业的评级人员组成专门的信贷评级部门，并后续跟进好业务培训、规则制度的学习等；第二步，全面详细收集整理小微企业客户相关资料，调查企业经营管理相关信息、担保状况、财务报表、企业管理人员资质、其他银行的信贷状况、政府部门登记信息等，后对调查的资料进行全面客观的分析，对小微客户发展潜力、风险水平、偿债能力等进行判断；第三步，实地现场考察小微企业真实生产经营状况，与企业主、企业往来客户、债权人、企业员工多方人员处侧面获取企业资料信息，判断收集资料真实性；第四步，初步评估小微客户的信用等级，运用科学的银行信贷评级模型对小微客户进行信用等级评分的计算；第五步，银行内部专业审批人员对小微企业信用评级结果进行审查并确定最终信用等级。（二）提升基层网点风险管理能力兴业银行安徽省分行基层网点数量多，基层机构的风险管理能力直接影响该行小微企业信贷业务的管理水平，目前已积极推进机构扁平化和业务垂直化的管理来保证信息的传递效率，保证基层网点的风控能力有重要的意义。首先，强化风险管理文化教育。员工风险意识淡薄的根源在于风险和合规文化建设不全面、不深刻。对于相关问题解决，需要通过如何的方式将风险和合规的意识和理念贯彻落实到企业的每一个环节中。尤其是落实到企业文化以此通过企业文化的建设。培养和塑造企业文化的风险管理意识。从而增强其风险管理的理念和相关自觉性。确保战略目标的正确执行。结合银行实际，开展多种途径和形式的员工培训和教育，注重典型风险案例的搜集整理和警示教育，增强一线人员风险管理意识和风险识别能力。其次，完善基层人员约束机制。明确各个岗位的职责和业务，并相应建立考核机制，使工作人员各司其职，完善绩效考核体系和增强约束机制。从源头上加大银行工作人员招聘力度，提高入职门槛，提高基层网点工作人员整体能力水平，后续加大人员约束机制的执行力度，对违规违纪行为加大处罚力度，严格执行风险管理制度。最后，提升业务人员风险技能。人力资源的有效运用具有决定性的作用，对后续的人员管理应该持续进行培训和考核，督促工作人员保持学习主动性来不断获得新知识和技能，设立模范典型促进积极良好的风尚。完善基层网点规章制度建立常态化监督检查，并保证后续的执行。（三）建立基于RAROC原理的小微企业贷款自动定价系统科学合理的贷款定价应是既能满足风险调整后资产收益率（RAROC）的基本要求，又有一定市场竞争力。基于RAROC定价模型，实现了RCS系统功能的丰富和完善，同时促进兴业银行安徽省分行风险把控能力显著提升。首先，客户经理打开系统输入必要信息就可以逐笔获取贷款定价，实现了小微企业信贷业务定价流程的自动化和线上化，为客户经理前置定价决策的有效支持和参考；其次，风险管理部门可借助定价模块，根据区域经济发展、市场风险特征和市场竞争态势等因素变化，对定价模型参数因子进行重新配置，及时向一线人员传导市场发展变化信息，引导客户小微信贷发展方向；最