助理人力资源管理师基础知识章节知识点(二)

助理人力资源管理师基础知识章节知识点(6)

第三章现代企业管理

第二节企业计划与决策

一、科学决策的要求与方法

(一)决策科学化的要求

企业经营决策是对未来行动确定目标，从两个以上可行方案中选取一个满意

方案的分析决断过程，是一个提出问题、分析问题、解决问题的系统分析过程。

是否按照科学的思想进行决策，是决策科学化的决定性因素。一般认为决策科学

化包括以下几点：

i.合理的决策标准

经营决策很难达到完全合理的标准，这是因为要做到完全合理的决策需要具

备几个前提条件：

①决策者对各种方案及其执行结果要无所不知；

②决策者有无限的预测能力；

③决策者对各种目标有一个贯彻始终的优先顺序;

④决策不受时间约束；

⑤决策约束条件是固定不变或同步变化的。但对决策来说，具备所有这些

条件实际上是不可能的。所以尽管数学模型、电子计算机在决策中的应用日益广

泛，而决策却由“足够满意化"代替了"化〃的标准。

2.有效的信息系统

企业的经营活动和决策，时刻离不开信息。现代社会各种信息量大、面广，

根本不能靠人们的记忆来传递。必须建立有效的管理决策信息系统。所谓有效性

就是信息的收集、加工、传递要及时、准确、适用、经济。所谓管理决策信息系

统是指能生产并向用户提供有用信息的整体。为获取有用信息，系统要接收各种

数据，将它们转换成信息，并加以储存，以便提供给用户。这个系统不直接参

与决策过程，而是为决策过程提供信息资源。建立这个系统的前提条件是掌握企

业外部的信息渠道和企业内部的信息流。

3.系统的决策观念

这是指用系统的方法对企业的经营活动进行系统分析、系统设计和系统抉择。

企业是一个经济系统，它由若干相互联系、相互制约的子系统所构成。企业又

是整个社会大系统的子系统。决策是以整体化为目标的，因而企业这个社会子系

统的决策要以社会系统的优化为前提;企业内部子系统的决策要以企业经济系统

的优化为前提。

按照系统的观念，企业在进行经营决策时，要分析企业经济系统由哪些因素

和力量所构成，这些因素和力量之间存在着怎样的相互依存、相互制约的关系。

在此基础之上，设计经济活动的目标、战略、供产销、财务等整体结构、劳动结

构和反馈控制子系统。

4.科学的决策程序

决策程序科学化有两重含义：

其一，决策程序是一个科学系统，其每一步骤都有科学含义，相互间是有机

联系的；

其二，为使每一步骤达到科学化，还应有一整套科学技术作保证。健全的科

学决策程序，具体可分为确定决策目标、探索可行方案、选优决策三个阶段。

5.决策方法科学化

决策的最古老办法是凭习惯和个人经验，谈不上对决策方法的系统研究。工

厂制度出现后的两个世纪以来，决策方法的改进有两条基本途径：第一，按常规

办事，不必事事重新决策;第二，建立健全专门的组织机构，赋予其专门处理某类

决策的权力和责任，分工明确。上述两条基本途径的主要精神是制度化、常规化

再加组织保证。这种精神直到今天还是决策方法改进的基本原则。

20世纪50年代以来，在上述基本原则的前提下，经营管理方面的决策方法

的改进出现了很多新的特点，不但发展速度快，而且发生了质的变化。其两大特

点是：

⑴数学化、模型化、计算机化，同时建立了电子数据处理系统或管理信息系

统这样的组织作保证。这些所谓决策的"硬〃技术得到了迅速发展和广泛应用。

(2)注意发挥人的智慧的所谓"软”技术，即专家创造力方法。它通过心理学和

社会学的研究以及广泛的管理实践，已经初步总结出较成功的经验。这两类决策

方法相互区别、相互补充，使决策越来越科学化，成为现代决策方法的发展趋向。

L企业管理的最主要任务是对(C)的管理

A.技术资源

B.财力在源

C.人力资源

D.设备资源

2.位于各职能之首并围绕组织目标展开和涵盖管理各方面活动的职能是(D)

A.组织职能

B.领导职能

C.控制职能

D.计划职能

(二)确定型决策方法

确定型决策的基本特征是指事件的各种自然状态是完全肯定的，而且经过分

析计算可以得到各方案的明确结果。企业中多数决策问题是例行的、重复出现的,

是程序性技术经济问题;也有些问题是未定型的，但条件与结果明确且易于判断，

这些问题可以用"单纯择优方式”解决。一般对确定型决策也要采用适当的数学

方法。

L量本利分析法

量本利分析法也称盈亏平衡分析法，是企业经营决策常用的有效工具。它根

据产品销售量、成本、利润的关系，建立参数模型，分析决策方案对企业盈亏的

影响。决策者可借助它对方案进行设计和选优。

(1)量本利分析的原理。量本利分析的基本原理是边际分析理论。使用的具体

方法，是将企业的生产总成本分为固定成本和变动成本，观察产品销售单价与

单位变动成本的差额，若前者大于后者，便存在“边际贡献当总的边际贡献与

固定成本相等时，恰好盈亏平衡。这时每增加一个单位产品，就会增加一个单位

的边际贡献利润。

固定成本与变动成本的划分主要依据与产品产量（或工作量）的关系。总固定

成本是指在一定产量范围内，不随产量变动而变动的成本之和，是即使产量为

零也要照常支出的总费用，如厂房、机器设备的租金、折旧费，水电费等。但是，

从每单位产品的分摊额来看，则产量增加，单位成本降低;产量减少，单位成本增

加。

总变动成本是指随产量变动而变动的成本之和，如原料、燃料、直接人工费

等。但是，从单位产品来看，这类成本却是基本不变的。

进行量本利分析的主要问题是找出盈亏平衡点，寻找的方法有图解法和公式

法。

1）图解法。以Y轴表示收入或费用，以X轴表示产量，绘成直角坐标图。将

销售收入线、固定成本线、变动成本线标到坐标图上，只要单位产品售价大于单

位变动成本，则销售收入线与总成本线必能相交于某一点，这就是盈亏平衡点。

2）公式法。公式法可分为销售量计算法和销售额计算法

销售量计算法的公式为：

Xo=Cl/P-C2

式中C1——固定成本；

C2一一单位变动成本;

P一一销售单价;

Xo一一盈亏平衡时的销售量。

销售额计算法适用于企业固定费用和变动费用难以按产品种类划分的多品

种生产企业。其计算公式为：

So=Cl/(l-C2/P)

式中So一一盈亏平衡时的销售额。

(2)边际收益分析。由上列公式可以看出，单位售价超过单位变动成本，并抵

补了单位固定成本以后，才能获得利润，产品售价超过变动成本的部分称为边际

贡献或边际收益(利润)。边际收益是销售收入与变动成本的差额。其计算公式为：

D=X(P=C2)

式中X——销售量；

D——边际收益总额。

在决策分析过程中，进行边际收益分析是非常重要的，只要有边际收益，就

能抵消固定成本。判别是否盈利可用下式：

D=Cl+Pr

式中Pr一一利润;

Cl一一固定成本总额。

边际收益率是边际收益与销售收入的比值。如果已知边际收益率，就可直接

用来计算盈亏平衡点的销售额，还可分析多品种生产的品种结构等问题（见图

3-6）o（注:3-6图缺失,请谅解~）

Di=D/XP

式中Di——边际收益率。

⑶经营安全状况分析。企业的经营安全状况，可用安全余额和经营安全率来

表不0

安全余额是实际（或预计）销售额与盈亏平衡点销售额的差额。

L=XP-XoP

式中XP——实际销售额；

XoP——盈亏平衡点销售额；

L------安全余额。

安全余额越大，销售额紧缩的余地越大，经营越安全。安全余额太小，实际

销售额稍微降低，企业就可能亏损。

经营安全率是安全余额与实际销售额的比值。

经营安全率在0〜1之间，越接近于1,越安全，盈利的可能性越大。

判断经营安全状况的标准见表3-4o

当经营安全率低于20%时，企业就要做出提高经营安全率的决策。提高经营

安全率有两个途径：第一，增加销售额;第二，将盈亏平衡点下移。盈亏平衡点下

移有三种办法：①降低固定成本;②降低变动成本;③增加固定成本，降低变动

成本，使总成本下降。

判断经营安全状况的标准

经营安全率经营状况

30%以上安全

25%-30%比较安全

15%-25%b不太好

10%-15%要警惕

10%以下很不安全

⑷销售利润决策和生产方法的盈利性对比分析。量本利分析法可用于确定达

到目标利润的销售额。当预测的销售额为约束条件时，则可用来确定目标利润，

并且还可用它进行达到目标利润的价格决策等。其基本公式为：

SE=（1-C2/P）/（C1+P2）

式中P2一一目标利润；

SE——达到目标利润的销售额（或预测销售额）。

量本利分析法还可用于生产方法的盈利性对比分析。例如，手工生产、半自

动化生产和全自动化生产三种不同的生产方法，设备投资不同，固定成本和变动

成本结构不同，量本利的关系也不同。手工生产的企业，设备投资较少，折旧额

较少，固定成本较低，变动成本较大;如果企业改为自动化生产，增加设备投资,

则折旧额增多，固定成本加大，变动成本所占比重减少。在进行方案比较时，可

用量本利分析方法的原理进行分析比较。使用两个方案的成本相等的临界销售量

（转换点）的计算公式如下：

临界销售量=（方案II的固定成本一方案I的固定成本）/（方案I的变动成本一方

案n的变动成本）

2.线性规划法

在经营决策中经常遇到这样的问题：如何将有限的人力、物力、资金合理地

投入和运用，产出社会所需要的更多的使用价值，为企业获取的经济效益。用

数学方法表示，就是要在一定的限制(约束)条件下，寻求某一目标函数的值或最

小值。当约束条件表示为线性等式或不等式，目标函数表示为线性函数时，就

称为线性规划问题。

线性规划的模型是由变量、约束条件、目标函数三者构成的。

首先，确定变量。变量是决策者对决策问题控制的因素，是一组未知数，用

XI表示。

其次，列出约束条件。约束条件是实现目标函数的一组限制条件，一般表现

为资源限额，如设备能力、原材料供应数量等。

最后，确定目标函数。目标函数是决策者要达到的目标与变量之间相互关系

的数学描述。用极大值(max)或极小值(min)表示。

3彳散分法

在经营决策过程中，常遇到一些经济问题，要在能够实现目标的各种方案中

选择一个费用最少的方案作为方案。而有关方案的费用支出，一部分与变量x成

正比例关系，一部分与变量X成反比例关系。这两笔费用之和最小时，方案。

(三)风险型决策方法

风险型决策是一种随机决策。一般要具备五个条件：①有一个明确的决策

目标，如利润、最低成本、最短投资回收期;②存在两个以上可供选择的方案;③

存在着不以决策人意志为转移的各种自然状态;④可测算不同方案在不同自然状

态下的损益值;⑤可测算出种种自然状态发生的客观概率。对于风险型决策，有

收益矩阵、决策树、敏感性分析等方法，应用最广泛的是前两种。

1.收益矩阵

利用收益矩阵进行决策的顺序是：先分别设定各方案在不同自然状态下的收

益，然后按客观概率的大小，加权平均计算出各方案的期望收益值，通过比较,

从中选择一个方案。

2.决策树

决策树方法也是以期望收益计算为依据，进行选优决策。所不同的是，决策

树是一种图解方式，更适合于分析复杂问题。

决策树的优点是：①可以明确地比较决策问题的各种可行方案的优劣;②对

于某一方案有关的事件一目了然;③可以表明每一方案实现的概率;④每一方案

的执行结果均能算出预期的收益;⑤特别适合于多级决策的分析。

决策树的构成有四个要素：决策点、方案枝、状态节点和概率枝（见图3-8）o

决策树是以决策节点为出发点，引出若干方案枝，每条方案枝代表一个方案。

方案枝的末端有一个状态节点，从状态节点引出若干概率枝，每条概率枝代表一

种自然状态。概率枝上标明每种自然状态的概率收益值。这样层层展开，形如树

状，由此得名。

决策树的分析程序如下：

第一步，绘制树形图。绘制程序是自左至右分层展开。在进行决策条件分析

的基础上，确定有哪些方案可供决策时选择，以及各种方案将会发生哪几种自然

状态。如遇多级决策，则要确定是几级决策，并逐级展开其方案枝、状态节点和

概率枝。

第二步，计算期望值。期望值的计算要由右向左依次进行。首先将每种自然

状态的收益值分别乘以各自概率枝上的概率，再乘以计算期限，最后将各概率枝

的值相加，标于状态节点上。

第三步，剪枝决策。比较各方案的期望值（如方案实施有费用发生，应将状态

节点减去方案费用后再进行比较）。剪掉期望值小的方案，最终只剩下一条贯穿始

终的方案枝，它的期望值，是方案，将此值标于决策点上。

3.敏感性分析

敏感性分析也称灵敏度分析，在经营决策中，用于研究决策方案受概率变动

影响的程度。概率稍有变动，方案损益值变动幅度较大，往往导致改变决策方案，

即被认为是敏感的;否则是不敏感的，方案的敏感性差，决策的稳定性好而风险小,

是决策者希望的方案。

（四）不确定型决策方法

不确定型决策，具备风险型决策的前四个条件，但不能根据资料测算各种自

然状态的客观概率。这种情形下的方案选择，取决于决策者的主观概率估计与态

度以及他对某决策方案所持的决策标准。

决策者可根据不同的标准和方法进行方案选择。

1.悲观决策标准

这是按照“保守〃态度采用“小中取大”法（或称"不利中求有利''准则），也称“华

德决策准则〃，即宁可把情况估计得坏一些，先选取各方案收益最低值，经比较，

再从中选一个收益或最有利的方案，该决策稳妥可靠。

2.乐观系数决策标准

这个准则是决策者对未来情况持较乐观的态度，且又考虑到不利形势产生的

影响，又称赫威斯（Hurwi⑵准则。

按此准则，决策者根据市场情况和个人经验，预先确定一个乐观系数a作为

主观概率，然后选出每个方案的和最小损益值。用a乘以损益值，加上（1—a）乘

以最小损益值，作为该方案的期望收益，比较各方案的期望收益值，大者为方案。

a一般取0.667o

3.中庸决策标准

此法是由决策者先对各方案的自然状态做出最乐观的、最保守的以及最有可

能的三种估计，然后再将计算出的期望值进行比较、选优。其计算公式为：各方

案收益期望值=（最乐观值+最可能值x4+最保守值）/6

4.最小后悔决策标准

此种方法是"后悔值大中取小〃法，也称萨凡奇（Sayag）决策准则。它以各方案

机会损失的大小来判断方案的优劣。所谓机会损失，指由于市场上出现高需求而

决策采取较保守方案，或市场出现低需求而决策采取投资较大的方案所造成的收

益差额。

5.同等概率标准（机会均等标准）

此标准也称为拉普拉斯决策标准。它认为在没有理由说明哪个事件有更多的

发生机会时.，只能认为它们发生的机会是均等的。这时各种自然状态的概率就是:

1/n,以此概率去计算各方案的期望值，比较后选择期望值大的方案作为决策方

案。

二、企业经营计划

（一）企业计划职能的作用和特点

企业计划就是根据社会的需要以及企业的自身能力，确定企业在一定时期的

奋斗目标，并对目标的实现进行具体的规划、安排和组织实施等一系列管理活动。

现代企业计划职能具有以下重要作用：

L使决策目标具体化。计划是在决策目标确定之后，为实现既定的目标，对

整个目标进行分解，根据需要和可能确定各子目标实现的先后顺序，安排相应

的人力、物力、财力资源，并确定实现各目标的步骤和方法以及制定相应的策略

等。任何计划的目的都是为了促使某一决策目标的实现。

2.有利于提高企业的工作效率。计划通过周密细致的安排，在尽量把握未来

的各种可能性和变动趋势的基础上采取相应措施，选择方案，并在需要时进行科

学的修正。

3.为控制提供标准。如果没有既定的目标和规划作为衡量的尺度，企业就无

法检查各环节任务的完成情况。因此，计划与控制是密切相关的，没有计划，控

制就失去了标准，任何控制活动都会毫无意义。

（二）制订企业计划的原则

1.可行性与创造性相结合的原则

由于环境的变化具有一定的客观规律性，对企业来说许多环境因素都是不可

控的，虽然企业对环境具有一定的能动性，但每个企业对环境的能动作用毕竟是

有限的。企业在制订经营计划时，往往会受到种种主客观条件的约束，企业在确

定计划期目标时必须考虑各种关键性限制条件，据此提出各种可行性方案，限度

地发挥创造性，实现企业利益。

2.短期计划和长期计划相结合的原则

企业的长期计划规划着企业发展的总方向、总目标，短期计划是企业长期计

划的分步实施。如果缺乏长期计划，就会使企业失去更大的发展机会。

3.稳定性与灵活性相结合的原则

(三)编制经营计划的方法

1.滚动计划法

在编制计划时，一般难以对未来一个时期多种影响计划实现的因素做出准确

的预测，因而制订出来的计划往往不能完全符合未来的实际。为使计划保持有效

性，必须进行主动调整。滚动计划是一种连续灵活、有弹性的计划形式。根据一

定时期计划执行情况，通过定期的调整依次将计划时期顺延，再确定计划的内容。

运用滚动计划法计划期可长可短，若是年度计划则按季度滚动，若是中、长

期计划则按年滚动。

2.PDCA循环法

PDCA循环法，就是按照计划(plan)、执行(do)、检查(check)和处理(action)四

个阶段的顺序，周而复始地循环进行计划管理的一种工作方法。这种方法的主

要内容是：在计划阶段确定企业经营方针、目标，制订经营计划，并把经营计划

的目标和措施落实到企业各部门、各环节。在执行阶段将制订的各项具体计划，

按各部门、各环节进行组织实施。在检查阶段要找出实际与目标之间存在的差距

并确定原因。在处理阶段要根据检查的结果，采取措施，纠正偏差，并转入新

循环。每一次循环都有新的内容和要求，完成一个循环就应解决一些问题，使计

划水平有进一步提高。企业各个层次的计划都实行PDCA循环。可以使计划的编

制、执行、控制有机结合起来，提高企业的计划实效。

3.综合平衡法

平衡法是计划工作的基本方法，该方法研究如何正确确定企业生产经营活动

中的一些主要比例关系，并使这些协调一致。如资源分配关系，包括人力、财力、

物力的分配，保证与计划任务相平衡;投入产出关系，即生产与投入、消耗与成果、

费用与效益的关系;整体与局部关系，指企业整体发展与各部门、各环节间平衡

协调的关系及供给与需求、收入与支出之间的关系等。

（四）企业经营计划的目标管理

1.目标管理的含义与特点

⑴目标管理的含义。所谓目标管理是指围绕企业一定时期的总目标，企业各

部门管理人员和全体职工各自制定自己的分目标，经过调整、平衡，使它们成

为一个相互联系的目标系统。同时，确定相应的责任和权利，进行严格考核，促

使每位员工自觉实现各自目标，从而实现企业经营总目标的一种管理方法。

⑵目标管理的特点。目标管理的特点主要有以下几方面：

1）它是一种系统化的管理模式。

实行目标管理，首先就是将企业总任务、总目标进行系统划分，企业的每一

个分目标都是构成企业总目标的要素，它们相互联系、相互制约。通过将各个分

目标落实到具体岗位和个人，并采取相应的控制手段，促使分目标的实现，以便

把全体员工严密地组织在一个完整的目标体系中，相互联系、相互协调地实现局

部目标的化，从而取得企业系统的整体佳绩。

2）要求有明确完整的目标体系。

3）更富于参与性。

实行目标管理，要求目标执行者本人制定或参与制定目标。这是目标管理与

传统管理的自上而下的目标指令相比较的一个重要特点。也就是说，在制定目标

的过程中，尽量考虑执行者的意见，这样做既能使目标制定符合实际，也有利于

加强执行者的责任感，促进企业目标的实现。

4）强调自我控制。

目标管理既重视企业组织任务和目标的达成，又注重员工对工作的兴趣，因

此对工作程序和方法不做硬性规定，在强调业绩的基础上鼓励员工发挥积极性与

创造性，自觉追求目标成果，以自我控制来代替消极被动地接受任务，从而实现

有效的管理。

5）重视员工的培训和能力开发。

实现目标管理对职工的素质、能力及管理工作的水平都有更高的要求。因此,

重视员工的教育、培训，要求职工更新知识，增强参与意识和管理能力，改进工

作方法，提高工作效率，更有效地实现各自的目标。

2.企业目标管理的实施

企业目标管理的实施，其内容包括以下几个方面：

⑴经营目标体系的建立。设定目标是实施目标管理的起点，也是目标管理的

重要内容。企业的经营管理目标，就是在一定时期企业生产经营活动所追求的

预期成果或期望值。目标设置得如何，会直接影响目标的实施和控制，从而影响

企业的经营业绩。因此，建立合理有效的目标体系或目标网络是企业完成计划任

务的关键。具体需要经过以下几个步骤：

①确定企业经营总目标并进行分解。建立目标体系的工作是从企业管理层

开始的。决策者根据企业发展要求确定计划期内经营总目标，并把它分解为中层

目标、基层目标和个体目标。

②各分目标间进行协调平衡。企业经营目标在进行分解时，还必须注重各

部门、各目标层次之间的平衡与协调。进行横向协商和配合，相互补充，紧密联

系，形成横向目标连锁体系，加强各部门间协作精神，减少内耗。

③经营目标体系的整理和确定。在各级目标设定后，经过必要的调整和修

正，使企业内部上下级之间和各部门之间的横向、纵向关系达到协调一致，以书

面文件的形式，最终确定切实可行的目标体系。这里包括确定各级目标的具体责

任、权利和任务，确定工作进度及考核标准，规定奖惩办法等。

⑵经营目标的实施。目标的实施是指目标落实和实现的过程，这是经营目标

的执行阶段。这一阶段的主要工作是充分调动各部门、各职工的积极性，发挥其

创造力和主观能动作用，鼓励自我约束、自我控制，自觉执行各目标方案，通过

积极主动的努力，实现各项目标。

这时要注意：在采取调整措施时，必须与下级进行充分协商与讨论，避免强

制性的上级干预。通过定期或不定期的检查，上级部门及时掌握目标管理活动各

方面的情况，并及时向各部门员工进行通报、总结，根据个人成果进行考核、评

比，以鼓励先进，鞭策后进，推动下一期目标管理的开展。

助理人力资源管理师基础知识章节知识点⑴

第一章劳动经济学

第一节劳动经济学的研究对象和研究方法

劳动经济学是研究市场经济制度中的劳动力市场现象及劳动力市场运行规

律的科学。

一、劳动资源的稀缺性

人们社会生活的一个最为基本的事实是通过消费各种消费资料以满足自身

的需要。从经济学的观点看，构成消费对象的消费资料不仅仅是有形的物质资料,

而且还包括无形的非"物质〃资料。由于消费这些资料，人们的需要和愿望才得到

满足，社会才能存在与发展。但人所共知，生产或形成赖以消费的资料均需劳动,

均需消费各种资源才能做到，而人类社会没有足以满足其全部需要的资源。资源

的有限性称为资源的稀缺性，或者更准确地说：相对于人类社会的无限需要而言,

客观上存在着制约满足人类需要的力量，此种力量定义为资源的稀缺性。

1.下列对无差异曲线的特征表述正确的是(B)

A.离原点越远的无差异曲线所表示的效用越低

B.同一平面上任意两条无差异曲线不会相交

C.无差异曲线斜率为正值、凸向原点

D.即使主体偏好不同，无差异曲线的形状也不会有区别

2.有关最低劳动供给价格的理解，正确的是(B)

A.最低劳动供给价格即为市场最低工资标准

B.最低劳动供给价格因家庭而异

C.最低劳动供给价格实质上是闲暇的效用与劳动收入的效用的互补关系

D.不同家庭的最低劳动供给价格呈斜线分布

3.在工资率维持较高水平并且收入也在较高水平时，随着工资率提高，劳动

供给会减少，原因是(A)

A.收入效应大于替代效应B.收入效应小于替代效应

C.收入效应大于规模效应D.替代效应小于规模效应

劳动资源的稀缺性具有如下属性：

其一，劳动资源的稀缺性是相对于社会和个人的无限需要和愿望而言，是相

对的稀缺性。一定时期，社会可支配的劳动资源无论其绝对量有多大，但总是一

个既定的量。任何一个既定的量与无限性相比，总是不足的，即具有稀缺性。

其二，劳动资源的稀缺性又具有绝对的属性。社会和个人的需要和愿望不断

增长、变化，已有的需要和愿望得到了满足，又会产生新的需要。因此，劳动资

源的稀缺性存在于社会历史发展的各个阶段，从而使劳动资源的稀缺性具有普遍

和绝对的属性。

其三，在市场经济中，劳动资源稀缺性的本质表现是消费劳动资源的支付能

力、支付手段的稀缺性。劳动资源只能以一定的规模加以利用。消费资料的形成

是劳动的结果，是消费各种资源的产物。若消费各种资源的支付能力、支付手段

是无限的，那么，消费资料也就是无限的。而支付能力是生产出来的，是生产的

结果，生产力等于支付能力。一定社会发展阶段所能够拥有的劳动量就是消费

的支付能力。由于消费各种资源以生产或形成经济物品的支付能力、支付手段,

即生产力是有限的，这也正是资源（包括劳动资源）闲置的根本原因之一。

现代劳动经济学产生于劳动资源的稀缺性与成本的存在，其研究对象正是这

种客观存在所决定的。

二、效用化

在现代市场经济中，市场运作的主体是企业和个人。市场主体的经济行为都

有着自己的目标，并以明智的方式追求这一目标。个人追求的目标是效用化，

即在个人可支配资源的约束条件下，使个人需要和愿望得到限度的满足。企业追

求的目标是利润的化。这里不对"利润”做纯经济学的分析，而仅指把利润定义

为企业生产经营的总收入减去总费用的差额部分。利润化的含义就是：如果上述

的"差额”是正值，则越大越好;如果是负值，则越小越好。利润化不过是效用化

的变形，它突出了效用的货币收益方面，而忽略掉非货币收益方面。

效用化行为的观点，通常作为经济分析的基本假设。它并不是说任何一个市

场主体的每一种经济选择和经济决策行为都达到了效用化的目标，而是说主体的

行为可以用效用化的观点加以分析和预测。

三、劳动力市场

劳动力市场是生产要素市场的重要组成部分，它根据经济学的基本理论，描

述一个最简单的经济系统的收入循环模型。

在劳动力市场上，居民户是劳动力的供给方，企业是劳动力的需求方，通过

双方的无数次选择，按照一定的工资率（从供给的角度看，是要素服务收入；从需

求的角度看，是要素使用成本）将劳动力配置于某种产品和服务的生产的职业岗位

上。劳动力市场上劳动力供求的运动，同时决定一个经济社会的就业规模和获得

的工资量。从生产要素投入的视角观察，劳动力市场供求运动调节着劳动资源的

配置;从收入的视角观察，劳动力市场的供求运动决定着工资。就业量与工资的决

定是劳动力市场的基本功能。

从上述分析可见，劳动力市场的功能与其他市场是相似的，即通过商品的供

给与需求决定价格的机制，实现、调节资源的配置;解决生产什么，如何生产和

为谁生产这一经济社会的基本课题。如产品市场，哪一种产品的价格高就生产哪

一种，用什么方法生产费用低就用什么方法生产，谁在产品生产中做出的贡献大,

谁得到的报酬（收入）就多。

劳动力市场如果完全依此运行，劳动经济学就将不会存在。不可否认，劳动

力市场具有其他市场相类似的功能。如果不考虑劳动力的特殊性，劳动力市场的

运行也与其他市场相类似。不过，劳动力市场配置的资源、交换的商品是劳动力，

这与其他市场配置的资源、交换的商品相比，具有显著的特殊性，这种特殊性所

导致的劳动力市场与其他市场的重大区别是劳动经济学产生的基础。

劳动经济学的主要任务就是要认识劳动力市场的种种复杂现象，理解并揭示

劳动力供给、劳动力需求，以及工资和就业决定机制对劳动力资源配置的作用原

理。总之，劳动经济学是研究劳动力市场现象及其运行规律的科学。

四、劳动经济学的研究方法

劳动经济学是现代经济学体系的组成部分，必须用科学的方法加以研究，并

依照认识客观事物的一般规律，从劳动力市场现象的普遍联系中，概括和归纳出

劳动力市场的运行规律。劳动经济学的研究方法主要有两种，即实证研究方法和

规范研究方法。

（一）实证研究方法

L实证研究方法的特点

实证研究方法是认识客观现象，向人们提供实在、有用、确定、精确的知识

的方法，其重点是研究现象本身“是什么”的问题。经济学与劳动经济学所运用

的实证研究方法与哲学中的实证主义虽有渊源关系，但却是有差异的。实证研究

方法试图超越或排斥价值判断，只揭示经济现实内在的构成因素及因素间的普遍

联系，归纳概括现象的本质及其运行规律。

实证研究方法具有以下两个特点：

其一，实证研究方法的目的在于认识客观事实，研究现象自身的运动规律及

内在逻辑。

其二，实证研究方法对经济现象研究所得出的结论具有客观性，并可根据经

验和事实进行检验。

2.实证研究方法的步骤

运用实证研究方法分析研究经济现象，目的在于创立用以说明经济现象的理

论。因此，运用实证研究方法研究客观现象的过程，也就是形成经济理论的过程。

这一过程可分为如下步骤：

⑴确定所要研究的对象，分析研究对象的构成要素、相互关系以及影响因素,

搜集并分类相关的事实资料。

(2)设定假设条件。劳动经济学研究经济过程中的市场主体在劳动力市场的行

为，由研究对象的特征所决定，试图把所有复杂因素都包括进去，显然是既不现

实也不可能的。为此，必须对某一理论所适用的条件进行设定。

当然，所假设的条件有一些是不现实的，但没有这些假设条件则无法进行科

学研究。运用实证研究方法研究问题，必须正确设定假设条件。

⑶提出理论假说。假说是对现象进行客观研究所得出的暂时性结论，也就是

未经过证明的理论。假说是对存在的经济现象经验性的概括和总结，但还不能说

明它是否能成为具有普遍意义的理论。

(4)验证。在不同条件和不同时间对假说进行检验，用事实检验其正确与否。

检验包括应用假说对现象的运行发展进行预测。

运用实证研究方法研究劳动力市场现象，必须坚持调查研究，一切从实际出

发;同时需要经济学知识和均衡分析、市场非均衡分析、静态分析和动态分析方法,

还需要逻辑学、数学、统计学等多方面的知识和分析工具。

4.下列最能准确体现"劳动力供给"含义的是(D)

A.中国具有13亿以上人口

B.张三家里18岁以上成员有3人

C.李四今年大学毕业，正在寻找工作

D.王五来到人才市场应聘，要求最低工资不低于1万元/年

5.劳动的边际产量是指（A）

A.增加一个单位的劳动要素投入而增加的产量

B.增加一个单位的劳动要素投入而增加的收入

C.增加一个单位的劳动要素投入而增加的产品价值

D.增加一个单位的劳动要素投入而增加的工资投入

6.等成本线的斜率取决于（D）

A.劳动投入的数量B.资本投入的数量

C.科技投入的数量D.劳动与资本要素的价格

（二）规范研究方法

规范研究方法以某种价值判断为基础，说明经济现象及其运行应该是什么的

问题。规范研究方法研究客观现象的目的在于：提出一定的标准作为经济理论的

前提，并以该标准作为制定经济政策的依据，以及研究如何使经济现象的运行符

合或实现这些标准。

规范研究方法具有以下几个特点:

1.规范研究方法以某种价值判断为基础，解决客观经济现象"应该是什么〃的

问题，即要说明所要研究的对象本身是好还是坏，对社会具有积极意义还是具

有消极意义。规范研究方法研究经济现象的出发点和归宿离不开价值判断。这里

的价值概念不是仅指经济学中商品的价值，而是指经济现象的社会价值。

规范研究方法，就是从上述价值判断出发来研究经济现象，并研究如何实现

上述标准。

2.规范研究方法研究经济现象的目的主要在于为政府制定经济政策服务。实

现互惠的交换当然对社会有积极意义，它有利于社会总体福利水平的提高。但

是由于经济运行过程中存在种种障碍，使互惠的交换不能实现。其主要障碍有以

下三类：①信息障碍。由于信息缺陷、信息偏误、信息不对称，使市场主体不

能进行互惠交换。②体制障碍。交换本身是互惠的，但实际存在的某种惯例、

政策及体制安排，阻碍互惠交换的实现。③市场缺陷。

潜在的交换是互惠的，但由于市场自身的缺陷，或者交换参与的主体由于观

念或习惯的干扰无法进行交换。

上述互惠交换的障碍仅仅依靠市场自身的力量很难消除甚至不能消除，需要

政府制定一定的社会经济政策及体制调整才能推进互惠交换的发展，以增进社会

福利。因此，规范研究方法往往成为为政府制定社会经济政策服务的工具。

助理人力资源管理师基础知识章节知识点⑷

第二章劳动法

第二节劳动法律关系

一、劳动法律关系及其特征

（一）劳动法律关系的含义

任何一种社会关系经相应的法律规范调整后即转变为法律关系，即当事人之

间以权利义务为内容的法律关系。实际运行的劳动关系同样表现为劳动法律关

系。所谓劳动法律关系是指劳动法律规范在调整劳动关系过程中所形成的劳动者

（雇员）与用人单位（雇主）之间的权利义务关系，即雇员与雇主在实现现实的劳动

过程中所发生的权利义务关系。

劳动关系转变为劳动法律关系的条件有二：

其一，存在现实的劳动关系；

其二.存在着调整劳动关系的法律规范。

（二）劳动法律关系的种类

劳动关系以及与劳动关系密切联系的其他一些社会关系经过劳动法律规范、

调整后转变为劳动法律关系，主要包括以下种类：

1.劳动合同关系。

2.劳动行政法律关系。

3.劳动服务法律关系。

（三）劳动法律关系的特征

1.劳动法律关系是劳动关系的现实形态

劳动法律关系是以劳动关系和劳动法律规范为前提而形成的社会关系，是法

律对人们的劳动行为及其相互关系进行调整而出现的一种状态。存在于各类劳

动法律渊源中的权利与义务只是以规范与观念形态存在的权利义务，这种权利义

务称为法定权利义务。它是统治阶级通过国家的立法活动将本阶级的主观意志客

观化的结果，是权利义务存在的主要形态。现实权利义务是指法律关系主体实

际行使和履行的权利义务。法定的权利义务只有转化为现实的权利义务才对劳动

关系主体有实际的价值，才是真实的和完整的;对于国家来说，才算实现了国家

的意志和法律的价值。从抽象状态存在的劳动权利义务到现实的劳动法律关系是

一个决定性的转变，这种转变就是劳动法律的效力与实效的关系。法律一经国

家权力机关或授权机关以规范性文件宣布生效之后，就具有法律效力，但此时其

效力只停留在应然的状态。只有法定权利转化为主体实际享有的权利和利益，

法定义务转化为主体实际承担和履行的义务时，才是现实化的义务，法律才具有

实效。从劳动关系控制和调整的视角观察，必须充分注意这种转化。劳动关系

是劳动法律关系的现实基础，而劳动法律关系则是劳动关系的法律形式。实际上,

劳动法对劳动关系的调整是将劳动关系转化为劳动法律关系来实现的。若不存

在相应的劳动法律规范以及依此形成的劳动合同规范和集体合同规范，劳动关系

就是劳动关系而非劳动法律关系，由于劳动法律规范不可能覆盖劳动关系的全

部内容，所以，未在法律规范调整范围内的劳动关系不具有法律关系的性质。劳

动法律的规范性作用于劳动关系，提供了劳动法律关系的当事人行为模式标准

及其行为准则。

2.劳动法律关系的内容是权利和义务

劳动法律关系是以法律上的权利义务为纽带而形成的社会关系，运用劳动法

的各种调整方式将劳动关系转化为劳动法律关系是劳动法对劳动关系的第一次

调整，雇员与雇主按照法律规范分别享有一定的权利、承担一定的义务，从而使

雇主与雇员之间的行为与要求具有法律意义。

劳动关系转化为劳动法律关系后，若其运行出现障碍，如违约行为、侵权

行为出现，则劳动法将对劳动法律关系继续进行调整，这是劳动法的第二次调整,

其目的在于消除劳动法律关系运行的障碍，使其恢复顺利运行。符合法律规范

的行为受到肯定的评价，违反法律规范的行为受到否定的评价，即承担由失范行

为而府承担的法律责任。可见，法律责任在于侵权行为或违约行为而带来的法

律后果。法律责任通常最终由国家的专门机关或经授权的机关认定，特别是在出

现劳动争议的时候，仲裁裁决或法院判决可以认定侵权行为人或违约行为人的

第二性义务，亦即第一性义务未履行而承担相应的第二性义务。

例如，雇员按照劳动合同的约定提供了劳动给付，而雇主未按照合同约定支

付工资，经过当事人的申诉或诉讼，仲裁或法院不仅判令雇主支付应支付的工

资，而且还须支付补偿金或赔偿金。

3.劳动法律关系的双务关系

劳动法律关系是一种双务关系，雇主、雇员在劳动法律关系之中既是权利主

体，又是义务主体，互为对价关系。雇员的权利即为雇主的义务，而雇主的权利

则为雇员的义务。如雇员劳动给付的义务与雇主管理劳动、指挥劳动的权利;雇主

支付工资的义务与雇员获得劳动报酬的权利等。在通常情况下，任何一方在自己

未履行义务的前提下无权要求对方履行义务，不能只要求对方履行义务而自己只

享有权利，否则就违背了劳动法律关系主体地位平等的要求。

4.劳动法律关系具有国家强制性

劳动法律关系是以国家强制力作为保障手段的社会关系，是由观念抽象状态

转化为现实秩序的一种状态。国家强制力是否立即发挥作用，取决于劳动法律关

系主体行为的性质;强行性规范而形成的劳动法律关系内容受国家法律强制力的

直接保障，如不得使用童工，不得低于最低工资标准雇用员工，雇主提供的劳动

安全卫生条件不得低于国家标准等;任意性规范形成的劳动法律关系的内容，当

其受到危害时，则需经权利主体请求后，国家强制力才会显现。

由于法律的国家性、普遍性，由于劳动关系在现实生活中通常表现为劳动法

律关系，是劳动关系的现实状态，故人们在运用劳动关系的概念时，一般对劳动

关系与劳动法律关系并不加以严格的区分，如建立或解除劳动关系、劳动关系的

运行、劳动关系的调整等，其中的劳动关系既是指劳动关系，又是指劳动法律关

系。

二、劳动法律关系的构成要素

劳动法律关系的构成要素分别为劳动法律关系的主体、内容与客体。

（一）劳动法律关系的主体

劳动法律关系的主体是指依据劳动法律的规定，享有权利、承担义务的劳动

法律关系的参与者，包括企业、个体经济组织、国家机关、事业组织、社会团体

等用人单位和与之建立劳动关系的劳动者，即雇主与雇员。依据我国劳动法的规

定，工会是团体劳动法律关系的形式主体。

劳动者成为劳动法律关系主体的前提条件是必须具有劳动权利能力和行为

能力。

所谓劳动权利能力是劳动法律关系主体依法享有劳动权利和承担劳动义务

的资格;行为能力是劳动法律关系主体能以自己的行为依法行使劳动权利和履行

劳动义务，使劳动法律关系建立、变更和消灭的资格。

依据人的年龄、健康、智力和行为自由等事实要素，法律通常将自然人分为

完全劳动行为能力人、限制劳动行为能力人和无劳动行为能力人。

a.完全劳动行为能力人是指身体健康，有完全行为自由，18周岁以上的男性

劳动者。

b.限制劳动行为能力人同样依据前述四个要素划分，之所以限制劳动行为能

力是为保护特定群体的特殊利益或社会公共利益的目的而不是歧视，更不是违反

劳动平等的原则。

限制劳动行为能力人主要包括：16〜18周岁的未成年人（禁止从事特别繁重

的体力劳动的工种、岗位的工作等）;女性劳动者（在女职工禁忌劳动的工种或岗

位被视为无劳动行为能力;在特定的生理时期，不得安排从事某些特定的生产作

业）;具有一定劳动能力的残疾人（只能从事与其劳动能力相适应的职业）;某些特

定的疾病患者（不得从事特定的职业或岗位、工种的工作）;部分被依法限制行为自

由的人（因违反某些特定规则，被依法限制执业资格的人等）。

c.无劳动行为能力人主要是指16周岁以下的未成年人（经过有权的机关批准,

文娱、体育和特种工艺单位可以招用的未成年人除外），以及完全丧失劳动能力的

残疾人等。

各类用人单位包括企业、个体经济组织、国家机关、事业组织和社会团体成

为劳动法律关系主体的前提条件是必须具备用工权利能力和用工行为能力。

所谓用工权利能力是指用人单位依法享有用工权利和承担用工义务的资格；

所谓用工行为能力是指用人单位依法能以自己的行为行使用工权利和承担用工

义务的资格。包括能够提供给劳动者进行劳动的物质、技术和组织条件，其他符

合国家法定最低标准以上的劳动安全卫生条件，支付劳动报酬，缴纳社会保险并

能承担相应的民事责任。用人单位作为劳动法律关系的主体资格一般依存于它

的民事主体资格，即必须有自己的名称、住所、财产和组织机构。用人单位的用

工权利能力和行为能力通常依据一定的法律程序由其职能部门代理行使。

（二）劳动法律关系的内容

劳动法律关系的内容是指劳动法律关系主体依法享有的权利和承担的义务。

因为劳动法律关系为双务关系，当事人互为权利义务主体，即一方的义务为另一

方的权利。根据劳动法的规定，劳动者享有平等就业和选择职业的权利、取得劳

动报酬的权利、休息休假的权利、获得劳动安全卫生保护的权利、接受职业技能

培训的权利、享受社会保险和福利的权利、提请劳动争议处理的权利以及法律

规定的其他劳动权利。劳动者应当完成劳动任务，提高职业技能，执行劳动安全

卫生规程，遵守劳动纪律和职业道德。用人单位应当依法建立和完善规章制度，

保障劳动者享有劳动权利和履行劳动义务。

（三）劳动法律关系的客体

劳动法律关系的客体是指主体权利义务所指向的事物，即劳动法律关系所要

达到的目的和结果。包括体现一定的行政管理和物质利益性质的事物，如劳动、

工资、保险福利、工作时间、休息休假、劳动安全卫生等事物。

三、劳动法律事实

依法能够引起劳动法律关系产生、变更和消灭的客观现象为劳动法律事实。

并不是任何事实都可以成为劳动法律事实，只有依据劳动法的规定，带来一定劳

动法律后果的事实才能成为劳动法律事实。产生劳动法律关系的事实为合法事实,

双方意思表示必须一致;变更、消灭劳动法律关系的事实一般也需双方意思表示

一致。但是在一些场合，单方的意思表示以及违法行为或事件也能使劳动法律关

系变更或消灭。

依据劳动法律事实是否以当事人的主观意志为转移，法律事实可以分为两类。

L劳动法律行为

劳动法律行为是指以当事人的意志为转移，能够引起劳动法律关系产生、变

更和消灭，具有一定法律后果的活动。包括合法行为、违约行为、行政行为、仲

裁行为和司法行为等。在劳动法律关系中，合法行为才能产生劳动法律关系，违

法行为不能产生劳动法律关系。

行为人做出意思表示是劳动法律行为成立的一般要件（即事实要素），应符合

以下基本要求：

①行为人的意思表示必须包含建立、变更、终止劳动法律关系的意图，即

包含追求一定法律效果的意图。

②意思表示必须完整地、合于规范地表达劳动法律关系建立、变更、终止

的必需内容。残缺不全的，通常不能使法律行为成立。

③行为人必须以一定的方式将自己的内心意图表达于外部，可以由他人客

观地加以识别。

2.劳动法律事件

劳动法律事件是指不以当事人的主观意志为转移，能够引起一定的劳动法律

后果的客观现象。例如企业破产，劳动者伤残、死亡，战争或其他现象。

助理人力资源管理师基础知识章节知识点⑸

第三章现代企业管理

第一节企业战略管理

一、企业战略环境分析

（一）企业战略的概念与特征

企业战略是指企业为了适应未来环境的变化，寻求长期生存和稳定发展而制

定的总体性和长远性的谋划与方略。

具体地讲，企业战略是企业的领导层为了使企业在未来剧烈竞争的环境中求

得生存和发展而绘制的一张蓝图。它是在对未来外部环境的变化趋势和企业自

身实力进行充分分析的基础上，通过一系列科学决策的程序绘制出来的，是企业

经营思想的集中体现，其实质是实现外部环境、企业实力和战略目标三者之间的

动态平衡。

企业战略具有全局性、系统性、长远性、风险性、抗争性的特征，离开这些

特征就称不上经营战略。

（二）企业环境的结构及特点

一般来说，企业的外部环境是指企业周围的、不受企业控制但与企业生产经

营活动相关联的各种外界因素，人们把这些因素叫做企业的经营环境。

企业的外部经营环境，按照对企业经营活动影响的密切程度可以分成宏观环

境和微观环境。微观环境指市场和产业环境，企业的生产经营活动直接处于微观

环境的影响下。宏观环境指间接地影响企业活动的环境因素，虽然它们与企业的

经济活动不直接相连，但可以通过影响微观环境变化进而影响企业的经营活动，

按照环境的不确定性可以把环境分成四种类型。

外部环境对企业经营的影响，归纳起来，主要包括有利和不利两个方面。有

利的外部环境，会使企业的长处（优势）得到更大的发挥，或者能弥补企业的短处

（劣势）。这样的环境因素会给企业经营带来有利的影响，创造企业经营良性循环

的机会，它有利于企业达到预定的目标，取得更大的成就，促进企业更快的发展。

不利的外部环境，会使企业的长处难以发挥，或者突出了企业的短处。这样的环

境因素会给企业带来不利的影响，对企业构成威胁这就阻碍了企业的发展，严

重时可能会危及企业的生存。

面对不断变化着的环境因素，企业必须科学地分析环境因素的改变对企业经

营产生的影响，及时制定对策，采取相应措施。一方面，对企业现有条件做些

调整，以提高素质，改善企业内部条件，增强企业适应环境的能力，这样可以避

免或减少"威胁”给企业造成的损失;另一方面，要尽量利用一切可以利用的机会,

以便在变化的环境中仍能达到企业预定的目标。

1.在股份公司中，（C）是企业的权力机构。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.工会

2.比较适合大型、小批量、高技术产品或大型工程项目或新产品开发的组织

结构模式是（D）

A.直线制

B.直线职能制

C.事业部制

D.矩阵制

（三）经营环境分析的方法

现代企业经营外部环境分析的方法，主要包括对外部环境的调研和预测两个

方面。

1.外部环境的调研

现代企业外部环境的调研主要是为了了解外部环境的过去和现实状况。

环境因素调研的几种主要方法简要介绍如下：

(1)获取口头信息。它是一种在各种正式场合收集口头信息的方法，如个别交

谈、调查、访问、座谈会、讨论会等。这是目前了解外部环境情况的主要方法。

(2)获取书面信息。它是一种通过书面资料，如期刊、报纸、会议记录、企业

年报、各种专业机构编写的各种专题报告、企业向政府机关所呈报告等间接了

解外部环境因素的方法。虽然这种方法存在针对性不强等弊病，但由于企业无法

对极为广泛的间接环境因素做专门的深入调查，因而这种书面信息的获得就不失

为一种获得环境因素情况的主要方法。

(3)专题性调研。它是针对环境因素的某个方面，在运用了口头、书面调查的

方法得到所需要的信息后而进行的重点、深入的专门调查。这种方法的优点是针

对性强，可以满足环境分析中某个关键问题研究的需要。其缺点是花费大，进行

调查所耗费的人力、物力、财力较多。

2.外部环境的预测

(四)经营环境的微观分析

1.现有竞争对手的分析

⑴现有竞争对手的数目。市场上生产和销售同一产品的厂家越多，竞争就越

激烈，行业利润会随竞争而下降。

⑵现有竞争对手的经营战略。如果几家竞争对手从战略上特别重视该行业或

市场上价格竞争程度很高，就会降低各个厂家的利润。

⑶竞争对手的产品差异化。如果竞争对手产品差异化程度低，则行业或市场

上价格竞争程度就高，从而降低各个厂家的利润。

⑷固定成本的高低。当竞争对手固定成本高时，由于市场萎缩造成生产能力

过剩，也会出现激烈竞争。

⑸行业成长过剩。当整个行业日趋成熟时，行业成长变慢，导致为生存而产

生的激烈竞争，利润下降。那些实力较弱的厂家会遭到淘汰。市场上各企业之

间的竞争表现在产品、价格、质量、服务等各个方面，这种竞争影响企业目标的

实现。因此，竞争对手分析应是企业战略分析的最重要任务。

2.潜在竞争对手分析

(1)产品差异化。产品差异是指由于广告宣传、客户服务、产品多样化等原因，

原有厂家的产品品牌在市场上已经确定，用户对其有很高的信任度。

3.替代产品或服务威胁的分析

实际上，各行业中的所有企业都在与生产替代产品的企业进行竞争。根据波

特的理论，"替代产品通过规定某个行业内各企业可能获利的限价来限制该行业

的潜在收益率"。

替代产品生产企业的威胁虽然比行业内主要竞争对手企业的威胁要小，但是

会对企业的获利能力产生影响。

4.顾客力量的分析

顾客力量的分析是企业特定经营环境分析的重要内容。它包括企业产品消费

群体分析、顾客购买动机分析等。有时还要分析顾客消费承受能力。

某一行业消费群体拥有较大的力量，往往能通过压低价格，要求提高质量与

服务水平，以及利用卖方之间的竞争来影响行业的盈利。一般来说，如果具备下

列条件，则某个顾客或顾客群体的力量就强大：①客户购买大批量产品;②客户

具有通过实现后向一体化，自己生产所需产品的能力;③客户可以向许多其他供

应厂家购买该产品;④客户改变供应厂家不会增加成本。

5.供应商力量的分析

企业生产所利用的各种生产要素的成本和可用性是关系企业战略优势的重

要方面原材料、零部件、半成品、包装物乃至劳动力的成本高低以及

一个行业中如果五种力量都很强大，该行业的平均利润率将会很低。如果这

些力量较弱，该行业的平均利润水平将会很高，行业吸引力大。另外，行业竞争

的五种力量在行业发展的不同时期的表现不同，掌握五种力量在行业不同发展阶

段的变化规律，对于企业制定有效的战略决策有着非常重要的作用。

(五)经营环境的宏观分析

经营环境的宏观分析是指对企业经营产生影响的政治、经济、法律、技术、

文化等各因素的集合。虽然这些因素与企业经济活动不直接相连，但它们通过微

观环境因素，影响企业经营环境的变化趋势。

1.政治法律环境

政治法律环境是影响企业战略决策的首要外部条件。它包括社会制度、政府

政策、法律的制定与执行以及战争与和平等方面的因素。

凡与国外有经济贸易往来或合作，以及从事跨国经营的企业都应该了解和掌

握有关国家的政治、法律状况。

2.经济环境

(1)经济体制。经济体制是宏观经济的结构体系、运行方式和管理制度的总称,

它是一体结构还是分层结构，是计划指挥还是市场调节，是集中管理还是独立经

营，所有这些问题都是宏观经济环境中的首要问题。因为它们是决定企业性质、

地位、作用、工作内容和工作方式的基础。

(2)经济形势。国民经济形势是上升、平稳还是下降，对企业的战略选择、投

资决策和经营策略有重大影响。

(3)经济结构。经济结构是指国民经济中不同经济成分、不同产业部门以及社

会再生产各方面在组成国民经济整体时相互间质的适应性、量的比例性和排列

关联的状况。经济结构一般包括五个方面的内容：产业结构、分配结构、交换结

构、消费结构和技术结构。经济结构的现状及其发展变化的趋向预示着企业存在

的机会和威胁。

⑷经济政策。经济政策是国家根据国民经济计划调节各种宏观经济变量的基

本原则和方针，经济政策在现实中表现为包括各种宏观经济的政策体系。其中主

要包括财政政策、货币政策、收入分配政策、产业政策等。

3.技术环境

现代科学技术发展迅速，是生产力中大的因素之一，是推动人类经济发展和

社会进步的主要动力。可将技术环境分解为新的科学原理的发现、新技术的发明

以及新的管理方法和手段的采用。

4.社会文化环境

这里所指的文化并非指知识、文化程度方面的狭义的文化，而是指社会的风

貌，包括观念、理想、情感、生活态度、生活方式、习俗爱好、价值标准等多种

因素，即广义的文化。

每个人都生活在一定的社会文化环境中。同样，各个企业也都在一定的社会

文化环境中经营。一个社会在其长期的发展过程中，逐渐形成了不同的风俗习惯、

伦理道德、行为准则和价值观念，这都对企业的生产经营活动产生很大的影响。

总之，企业只有对自己所处的经营环境进行分层次的周密细致的分析，才能

搞清企业环境的现状及其发展变化趋势，才能把握企业发展的有利条件和不利因

素，在经营活动中及时发现机会、利用机会，提高应变能力，适应环境变化，使

企业健康、顺利地发展。

二、企业分析

企业根据外部环境分析，了解未来经营变化的趋势以后，初步明确了将来所

要实现的战略意图。但是战略意图要转化为企业可行的战略目标，需要结合企业

内部条件做进一步分析。企业内部条件分析包括企业资源状况分析、企业利用其

资源的能力分析以及竞争优势分析。

（一）企业资源状况分析

1.企业资源的概念

资源是企业拥有或控制的有形资产和无形资产，包括机器、资本等实物资产

及专利、商标、技术秘密和管理等无形资产。

2.企业资源分析

资源分析的目的是掌握企业现存资源的状况，明确实现未来战略意图和目标

的优势资源和劣势资源，为资源的利用、开发和创造提供方向和行动基础。资源

分析的具体内容包括：

(1)物质资源状况：机器设备的功能、先进程度、使用和维修状况等。

⑵人力资源状况：人力资源的结构、素质水平、拥有的关键性人才、员工的

工作态度和学习能力、教育培训的投入与效果等。

⑶财务资源状况：资金的

(4)技术资源状况：所拥有的技术诀窍、专利，工艺技术水平，研究开发的投

入与水平。

⑸管理资源状况：组织管理水平、领导的风格、企业文化。

(6)无形资产状况：企业的商誉、品牌知名度、顾客的忠诚度等。

资源分析必须辨明企业现有的资源状况与竞争对手的资源状况的区别，更主

要的是着眼于对企业所要实现的战略目标进行分析。

资源优势是企业为了实现其战略目标所拥有的或者拟建立的特殊资源，这种

资源是竞争对手所没有的，具有稀缺、难以模仿和被替代的特点，并能够为企业

带来较高的收益。企业资源优势具有相对性和时间性，随着时间的推移以及竞争

环境的变化，资源的优势可能会衰退、消失，比如企业某项专有的技术被竞争对

手模仿和替代，那么企业就不再具有此项资源的优势。企业要保持资源优势必

须进行不断投入，以使其优势得以维护和创新。资源缺陷是企业不具备具有战略

价值的资源。弥补资源缺陷需要企业向拥有资源优势的企业学习，从内部不断

地挖掘潜力，积累短缺的资源。

（二）企业能力分析

1.能力的概念及内容

能力是指企业将其资源进行组合、归集、整合形成产品和服务，以满足顾客

需要的一种技能。战略管理学家迈克尔・波特按照产品生产的价值形成和创造过程

——价值链，把资源的开发和利用活动分成两大类，即基本活动和支持活动。

（1）基本活动。基本活动一般可以细分为五种活动，而每一种活动可以根据具

体的行业和企业的战略，再进一步细分成若干项活动。

1）生产加工是指将投入转换成最终产品的活动，如机加工、装配、包装、设

备维修、检测等。

2）成品储运是指与产品的库存、分送有关的活动，如最终产品的入库、接收

订单、送货等。

3）市场营销是指促进和引导购买者购买企业产品的活动，如广告、定价、销

售渠道等。

4）售后服务是指与保持或提高产品价值有关的活动，如培训、修理、零部件

的供应和产品的调试等。

行业不同，每项主体活动所体现的竞争优势也不同。对于分销商来说，原料

供应与成品储运是最重要的活动;对于一个从事商业服务活动的企业来说，成品

储运是关键的要素;而对于生产高速复印机的企业来说，售后服务是最为重要的活

动。总之，各类主体活动都会在不同程度上体现出企业的竞争实力。

⑵支持活动。在