33 ERP3《业务解决方案》-用友解决方案

业务解决方案PAGEPAGE49北京用友软件股份有限公司四川分公司第49页/共49页ERP咨询实施部法因数控ERP3系统解决方案建立日期:2008-11-2修改日期:2008-1文控编号:10100_02_02法因数控项目经理：唐孝川日期：用友项目经理：赵广亮日期：文档控制更该记录日期更改人版本号备注审阅审阅人职务日期文档控制 2更该记录 2一、基本情况： 51.1公司组织结构图 51.2使用模块： 51.3方案应用目标： 51.4方案应用业务范围: 61.5实施范围: 6二、总体流程 62.1基于用友ERP-U8业务流程总图: 62.2总体流程说明 7三、公共信息基础设置： 83.1仓库档案：（和861一致，不用变动） 83.2存货分类：（和861一致，不用变动） 93.3计量单位（和861一致，不用变动） 103.4存货档案（需要重新维护） 103.5客户分类设置：（和861一致，不用变动） 163.6供应商分类设置：（和861一致，不用变动） 173.7收发类别设置：（和861一致，不用变动） 183.8采购类型设置： 183.9销售类型设置： 193.10生产新增档案设置： 193.11其他档案设置： 23四、系统选项及参数设置 234.1建账参数设置： 234.2总账参数设置： 244.3应收、应付系统参数设置： 244.4采购管理参数设置： 244.5销售管理参数设置： 244.6库存管理参数设置： 254.7存货核算参数设置： 26五、业务流程 265.1技术部（BOM） 265.2营销中心 275.2.1普通销售业务 285.2.2销售退货业务 305.3.生产管理 305.3.1MRP整体流程 325.3.2法因数控系生产计划处理方案 355.3.3整机改制业务处理 375.3.4整机序列号管理 375.3.5车间管理流程图 385.3.6工序委外 385.3.7成本管理 415.4采购部 475.4.1普通采购业务 475.5仓库 485.5.1入库 495.5.2出库 495.5.3其它业务 495.5.5生产退补料业务 505.6财务部 505.6.1存货核算总体业务流程 515.6.2应收款管理业务流程 545.6.3应付款管理业务流程 555.6.3总账、UFO报表流程： 565.6.4固定资产管理流程图 575.6.5月末结账顺序 58六开发部分 596.1带图纸包工包料物料成本分析表开发 596.2标准工序价格自动带入“委外工序价格列表”的“加工费”字段功能开发 596.3标准工序价格变动，自动更新“委外工序价格列表”的“加工费”字段功能开发 596.4工序委外订单价格不能高于“委外工序价格列表”的“加工费”的限制功能开发 59一、基本情况：山东法因数控机械股份有限公司是国家认定的高新技术企业，主要从事数控钻、铣、冲、锯、割及其它光机电一体化数控成套加工设备的开发、制造和销售，旨在快速跟踪国际新技术，不断创新；用信息技术改造传统产业，大力开发光机电一体化的数控成套加工设备，提高民族工业的自我装备水平；集中在电力、钢结构、汽车这些影响国计民生比较大的领域内，重点发展关键成套技术和数控成套设备，以更好地服务于客户。1.1公司组织结构图董事会董事会总经理技术副总生产副总营销副总技术中心设计二部设计三部设计四部设计五部企业发展部后勤部财务部行政部人力资源部计划统计部生产部供应部设备科体系运行办公室仓储管理科营销中心国际部西北营销大区西南营销大区华北营销大区济南营销大区东北营销大区南京营销大区上海营销大区华南营销大区总经理助理售后服务部计划调度科工艺科电气车间装配一车间装配二车间机加工车间液压车间上海服务区域东北服务区域西南服务区域西北服务区域信息中心档案室清欠审计部董事会办公室设计一部设计六部财务副总外协科武汉营销大区市场部华南服务区域南京服务区域济南服务区域华北服务区域质量部1.2使用模块：财务系统：总账、UFO报表、应收/应付款、固定资产、成本管理供应链：销售管理、采购管理、库存管理、存货核算、委外管理、合同管理生产制造：物料清单、需求规划、生产订单、车间管理、工序委外1.3方案应用目标：通过法因数控公司的业务调研，结合用友U872系统的相关业务处理流程，为实现企业物流、资金流管理、需求规划的统一，有效达到业务监管目的，满足用户经营管理的整体需要，提供相应的解决方案。1.4方案应用业务范围:采购业务管理，包括采购计划的生成、采购订单、采购到货、采购入库、采购发票管理及相关采购分析报表；销售业务管理，包括销售订单、销售发货、销售发票、销售价格管理及销售分析报表；仓库管理，包括各种出入库管理；生产管理，生产计划的生成及采购、外协工序计划的生成；应收应付款管理；总账、成本费用等核算;1.5实施范围:单位：山东法因数控机械股份有限公司二、总体流程2.1基于用友ERP-U8业务流程总图:产品报价产品报价签订合同订货计划生产令单设计ＢＯＭ工艺ＢＯＭ生产ＢＯＭ采购计划生产计划委外计划采购到货采购入库生产领料成品入库工艺路线派工计划采购发票销售发票ＭＲＰ物料需求计划外协领料外协件入库U8系统发货计划成品出库委外发票应付管理应付管理应收管理成本管理总帐报表安全库存市场需求产品数据需求计划物流信息资金流2.2总体流程说明1、总体流程：从“BOM”、“销售订单”、“产品预测单”开始，通过MRP运算后，系统自动生成“生产计划”和“采购计划”，然后根据“生产计划”和“采购计划”分别生成“生产订单”和“采购订单”．采购部门根据“采购订单”进行跟踪到货，并按“采购订单”办理收货及入库;生产部根据“生产订单”进行领料及安排生产，并按“生产订单”进行产品入库.2、详细流程：(1)、业务流程的源头是从“BOM”、“销售订单”、“产品预测单”开始，技术部门将确定要投入生产的产品在系统的“物料清单”模块中录入“BOM”，销售部门将最终确认的销售合同、协议或电话、传真等需求信息在系统“销售管理”模块录入为“销售订单”，并审核确认。如果需要备货，营销中心则在系统的“需求规划”模块中录入“产品预测单”，作为备料的需求。(2)、系统以“销售订单”加“产品预测单”的数量之和乘以“BOM”中子件的“基本用量”，作为“产品、半成品”及“原材料、辅料、包材”等的毛需求。由计划统计部门通过系统的“需求规划”模块的“MRP计划生成”（MRP运算）后，系统产生“生产计划”和“采购计划”。(3)、生产部根据“生产计划”生成“生产订单”，采购部门根据“采购计划”生成“采购订单”(4)、如果“生产订单”的子件用量或子件本身需要修改，则应该对已审核过的“生产订单”的子件的“应领用数量”或子件本身进行修改，待修改后再重新在“需求规划”模块执行“MRP计划生成”（MRP运算）操作，系统根据修改后的“子件”及其“应领用数量”生成新的“生产计划”和“采购计划”。然后采购部门才能根据“采购计划”生成“采购订单”，向供应商订购材料；生产部才能根据“生产订单”进行领用“材料及半成品”，然后进行生产。(5)、仓库部门办理产品入库，销售部门将需要发货的产品，按客户、按订单分在“销售管理”模块中录入“发货单”；(6)、材料到货后，仓库进行收货；对合格物料通知仓库部门办理入库手续，对不良物料通知采购部门退回供应商，仓库人员依据检验合格数量入库，不合格数量直接退供应商。(7)、由上述可以看出，企业的业务流程，是各个职能部门共同协作来完成的，任何一个部门或任何一位操作人员的失误，将导致系统数据的错误，后果难以预料。ERP对每一位员工的工作质量提出了更高的要求。三、公共信息基础设置：3.1仓库档案：（和861一致，不用变动）3.2存货分类：（和861一致，不用变动）3.3计量单位（和861一致，不用变动）3.4存货档案（需要重新维护）存货编码方式：采用法因数控公司规定的存货编码原则进行编码。存货档案基本页签内容：其中存货编码按公司的编码原则进行录入，蓝色的内容为必输项。存货属性设置：比如采购件必须选择外购、生产耗用的属性。产成品必须选择内销和自制属性。半成品必须选择内销、生产耗用、自制属性。存货成本页签主要内容：本页可以将存货的一些基本价格信息录入，供参考使用。其中主要供货单位主要是在进行MRP运算后自动带出采购单位，采购员则是在做采购单据时自动带出该存货相应的采购业务员。其中默认仓库主要是在进行领料出库时能自动带出仓库。存货控制页签主要内容：在该页签中维护需要进行最高最低库存控制的存货，不需要维护的档案可以不进行维护，其中安全库存在进行MRP运算的时候将会被用来做需求计算，当库存量少于安全库存时，系统会在进行MRP运算时计算出差额需求。存货计划页签内容：当采购件、自制件有采购周期和生产周期时，必须在固定提前期中录入相应的时间。其中自制件的生产周期是指自制件本身的加工周期，不包含其子件的加工周期。MPS/MRP页：主要是对MRP件进行维护，主要需要维护的资料包括计划方法，安全库存方法，供应政策，供应期间，最低供应量，变动基数，变动提前期等其中需要参与MRP运算的存货必须将计划方法选择为R；3.5客户分类设置：（和861一致，不用变动）3.6供应商分类设置：（和861一致，不用变动）3.7收发类别设置：（和861一致，不用变动）3.8采购类型设置：3.9销售类型设置：3.10生产新增档案设置：生产制造参数设定：按系统默认时栅资料维护主要限定从服务器日期开始起算的日期范围内的需求来源，是否考虑订单和预测，以及订单和预测之间的消抵关系。时格资料维护预测版本资料维护维护需求预测订单的版本号及其类别，以说明MPS/MRP展开所用的产品预测资料来源。标准工序维护该工序假如为委外工序，选择是;工序代号规则：1、拼音首字母＋4位流水号2、拼音首字母如果有重复的，则增加第二位字母。例如：工序名称标准工序编码车C铣X钻Z刨B磨M喷漆P装配ZP镗T热处理R调质TH淬火CH高频淬火GC发蓝FL发黑FH工艺路线维护设置产品的工艺路线例如：增加自定义项7，设为“工序价格”字段，保存工序价格。7、工作中心机加工车间：镗加工组；铣加工组；刨加工组生产部：装配一车间；装配二车间；电器装配车间；液压装配车间；喷漆车间资源维护按工时费率区分设备工艺资料准备说明：1）“资源资料表”中录入外协供应商和机加工车间的设备，定义设备的“工时费率（元/小时）”，按工时费率区分设备。设备编码规则为：“设备汉语拼音首字母”＋4位流水号，如果有重复字母，则位两位。2）“标准工序资料维护”中定义标准工序，标准工序按设备区分（确定工时费率）。3）“工艺路线资料维护”中录入该物料该工序的工时。3.11其他档案设置：上述已说明的档案是主要设置，其他档案可以根据需求而设置。四、系统选项及参数设置此方案中定义的参数主要指对系统流程产生重大影响或一旦启用就不可修改的参数，对业务流程影响不大或可随时改变的参数，不在此方案中，企业可以根据实际情况更改。4.1建账参数设置：系统启用时间：2009-01月末结账：每月月末本位币：人民币行业：工业企业类型：2007新会计制度外币：启用存货分类级次：2-2-2-3-1客户分类级次：1-2-3供应商分类：2部门编码级次：2-2-2-2收发类别级次：2-2科目级次：4-2-2-2-2-2地区编码：2-3-4结算方式编码：1-2企业类型：工业行业性质：2007新会计科目制度4.2总账参数设置：4.3应收、应付系统参数设置：系统默认4.4采购管理参数设置：允许超订单到货以及入库4.5销售管理参数设置：系统默认4.6库存管理参数设置：通用页签专用设置页签4.7存货核算参数设置：其他默认五、业务流程5.1技术部（BOM）使用模块：物料清单物料清单（BOM）维护物料清单最多为5层。产成品、大系统、小系统、零件、毛坯（原材料）操作步骤：生产制造物料清单物料清单维护 物料清单资料维护注意事项：1、BOM资料若有变更或存货的的累计提前期有变更，一定要做“累计提前期推算”2、BOM母件、子件若有变动，则要做BOM低阶码推算和物料清单逻辑检查5.2营销中心使用模块：销售管理、合同管理工作范围：销售订单录入、发货单录入、合同录入操作步骤：销售订单录入：销售管理 销售订货销售订单 增加（直接录入） 保存 审核发货单录入：销售管理销售发货发货单增加（参照销售订单录入）保存审核5.2.1普通销售业务业务流程说明：销售订单录入注意事项：注意税率；表头部门、业务员等信息要录入完整；1．业务员在收到客户订单后，在系统中录入销售订单；2．如有库存可满足订单需求，则业务员可直接填写发货单；如不能满足则通知进入计划、采购、生产流程。产品入库后，仓库应通知业务部，业务员参照销售订单生成发货单，审核完毕后交仓库发货；仓库在按照发货单发货后在软件中审核该发货单对应的销售出库单；如无法按照发货单数量发货，仓库应通知营销中心更改发货单后再发货；3．销售订单发生变化，应及时反映到系统中；如销售订单停止执行，营销中心必须立即在系统中将其关闭，并要通知相应部门进行相应的处理；4．当需要确认销售收入时，财务部拷贝发货单生成发票。确认无误后复核，则该发票会传递到应收款管理系统，要对其进行审核，形成应收款并按照销售类型生成凭证例如：借记：应收账款，贷记：主营业务收入及税金；同时在当月在存货核算模块对该发票记账并生成凭证：借记：主营业务成本，贷记：库存商品。5．如有客户退货情况发生，营销中心需要拷贝销售订单生成退货单，仓库在收货后做相应的红字销售出库单。如需要冲减应收账款，财务部应拷贝退货单生成红字销售发票并复核，复核后发票传递到应收款管理系统，财务部对其进行审核冲减应收款及主营业务收入；并在当月在存货核算模块对该发票记账并生成凭证，冲减主营业务成本并增加库存商品；退货入库后如该销售订单不再补发货物，营销中心要立即关闭该销售订单。退货如无法找到对应销售订单，则在销售管理模块手工填写退货单并审核。6．月末在处理完毕当月业务后要进行销售管理模块的月末结账。5.2.2销售退货业务业务流程说明：详细请见HYPERLINK5.2.1普通销售业务5.3.生产管理涉及模块：销售管理、需求规划、生产订单、库存管理涉及部门：营销各部门、技术部、计划统计部、外协科、生产部、机加工车间、采购部、仓储现有操作流程及说明：业务流程说明：1、各销售大区签订销售合同，传递给技术部，技术部简化与生产无关的信息，如果是新产品，则确认研发周期。下发给计划统计部、生产部、售后服务部、质量部。2、根据销售合同、营销部门的预测，计划统计部月末制订下月生产计划，生产计划只包括产成品。下发给生产部、外协科、机加工车间、供应部。3、生产部接收月生产计划，分解到各车间。生产部全部是装配生产。生产部目前面临的主要问题是，开工产品物料不齐套。生产过程、成本计算采用序列号管理，即每一台机床一个序列号。4、外协科接收月生产计划，根据技术资料，确定是否代料加工（目前大部分外协为供应商包工包料）。一部分内部有加工能力的，交给机加工车间加工，由机加工车间加工的零件毛坯由外协科负责组织。5、机加工车间根据计划统计部加工指示，到外协毛坯暂存区领毛坯进行机加工生产。完工后报外协科，由外协科报检并入库。6、供应部接收月生产计划，根据外购材料定额表组织采购。5.3.1MRP整体流程根据实际情况在需求规划MRP展开之前需要设置相应的参数设置路径：生产制造—需求规划——基本资料维护——MRP计划参数维护具体如下：注意点：截至日期要求大于或等于MRP件最长提前天数。销售订单的完工日期或者预测的需求日期在截至日期后的，系统将不再考虑。业务流程说明：(1)、营销中心检查订单中的成品是否需要使用库存：如需要则在销售管理模块下达销售订单；如库存不能满足销售订单，则由计划统计部执行MRP运算。设置MRP计划参数：时栅：选择基础档案中定义的时栅，界定本次MRP运算使用的需求来源。冻结日期：选择至生产计划已经排满的日期。截止日期：截止日期界定参与MRP运算的订单的范围，销售订单中预完工日期落后于截止日期的销售不参加本次MRP运算。MRP计划前稽核作业：累计提前天数推算：推算出物料的累计提前天数。执行即可。库存异常状况查询：查询是否有负库存情况产生。如有，应查找原因并处理。仓库净算定义查询：查询参加MRP运算的仓库是否定义正确。无物料清单物料查询：查询没有物料清单的成品和半成品，查看是否有影响本次MRP运算的无物料清单的物料。订单异常状况查询：查询是否有已过交货期但未交货且未关闭的销售订单。如有，应处理，处理完毕后再进行MRP运算。MRP计划生成：按执行即可，系统会在后台进行运算。运算完毕后在“自动规划错误信息表”中查看是否有错误信息，如果有，应通知相关部门修正；(2)、产品预测单录入：营销中心根据客户的备货要求或其他需求，在“需求规划”模块中录入“产品预测单”。(3)、MRP运算：待“销售订单”、“产品预测单”录入完成后，计划统计部在“需求规划”模块中执行“MRP计划生成”操作；系统以“销售订单”加“产品预测单”的数量之和乘以“BOM”中子件的“基本用量”，作为“产成品”等的毛需求。由计划统计部部通过系统的“需求规划”模块的“MRP计划生成”（MRP运算）后，系统产生产成品“生产计划”,在MRP计划维护程序中可以查看，并可调整数量和日期，并可调整数量和日期。计划确定后，按销售订单分别对成品生产计划生成生产订单，然后填写生产部门和预入库仓库。(4)、生产订单自动生成：通过“生产订单自动生成”功能，生产部可以按“生产计划”生成“生产订单”，“生产数量”项可以修改，但修改后的差额会增加或减少下一次“MRP”运算的毛需求，即修改后的差额会参与下一次的“MRP”运算。(5)、生产订单处理：生产部在“生产订单处理”功能中对“生产订单”进行审核，待生产完工后，在“生产订单”上进行入库。(6)、成品生产订单下达后，计划统计部再次进行MRP运算，计算出产成品、半成品的生产计划、原料的采购计划。运算完毕后在“自动规划错误信息表”中查看是否有错误信息，如果有，应通知技术部修正产品BOM；查看待处理订单明细表中是否有待处理订单，如果有应分析是否需要处理，需要处理的通知相关部门处理；对于“逾期”的计划需要检查采购、生产、能否缩短提前期，如不能，应通知营销中心与客户协商推迟交期；对于需“提前”的订单，应提前采购订单预计到货期或生产和生产订单完工日期；对于需“延后”的订单，可考虑是否需要推迟采购订单交期和生产或生产订单完工日期；对于需“取消”订单，则要考虑取消采购或生产和委外；对于“冲突”的计划，应考察是否能够插单生产，如不能应通知业务部门；对于需“减少”的生产、采购订单，则要考虑减少采购或生产数量。运算完毕后在“供需资料查询－物料”中可查看计算过程，如有错误信息，应通知计划统计部修正；以上三项工作完成后，再进行MRP运算。计算完毕后再检查，直至计划正确可行为止。计划的过程是一个反复修正的过程。(7)、计划统计部对生成的半成品生产计划进行维护，可以修改计划数量、计划开工日期和完工日期，然后拷贝该生产计划生成生产订单。(8)、再次进行MRP运算，生成采购计划，如需修改，在MRP计划维护中修改，确定后拷贝采购计划生成采购订单进行采购(9)、材料出库单录入：生产部根据确定后的“生产订单”进行领用材料及半成品；生产部在“库存管理”模块中选择“生产订单”生成“材料出库单”，出库数量可根据实际发料数量进行修改，暂不领用的物料，可以删除。“材料出库单”录入完成后，即可去仓库领料；仓库部门在发出材料后对“材料出库单”进行“审核”操作。5.3.2法因数控系生产计划处理方案改变现有计划模式，统一生产计划的职能于一个部门业务流程说明：1、销售部门将确定的销售合同录入系统，根据合同生成销售订单。2、营销中心录入预测计划，计划统计部计算MRP计划，统一生成：成品计划、半成品计划、车间工序加工计划、工序委外加工计划、采购计划。并审核计划的正确性，生效下达。3、生产部（成品计划、半成品计划）、机加工车间（车间工序加工计划）、外协科（工序委外加工计划、整包采购计划）、供应部（采购计划）为计划的执行部门，直接按计划统计部下达的计划执行。4、各生产部门按照系统根据BOM生成的领料表领料，按生产订单入库。5.3.3整机改制业务处理法因预投入生产的机型，如果不满足客户要求，需要改制，方案如下：车间在制品改制：使用生产订单改制模块处理。2、已入库成品改制：下达非标生产订单，将旧产品作为子件领出，其它零件多退少补。5.3.4整机序列号管理所有产成品增加“存货自由项”，命名为“产品序列号”，销售订单录入时，录入“产品序列号”。5.3.5车间管理流程图说明：1、机加工车间只能完成部分工序，在管理流程上属于外协科的一个外协厂。只有机加工车间设置工序，进行工序转移处理。生产部各车间暂不做工序管理。5.3.6工序委外1、目前法因数控所指的外协业务主要有两类：1.1、包工包料（占业务量75％）。1.2、包工不包料（占业务量25％）。解决方案：1、包工包料业务，继续使用委外模块管理。BOM不用变动，延续之前结构2、包工不包料业务，转入工序委外模块处理。2、标准工序与标准工序价格问题法因的管理需求：工序委外零件根据标准工序和标准工序价格，建立委外工序价格列表，工序委外业务生成订单时，自动将标准工序价格带到委外订单上，外协科严格按照标准工序价格与外协厂结算加工费。标准工序价格修改时更新委外工序价格列表。目前的工艺科的基础资料无法满足需求的要求。标准工序无法确定。（标准工序没有细化）标准工序价格不确定。在目前工艺数据的基础上可以达到的效果。简化标准工序，不录入标准工序价格。由财务人员管理委外工序价格列表，工序委外业务生成订单时，自动将标准工序价格带到委外订单上，外协科严格按照标准工序价格与外协厂结算加工费。工序价格变更要修改每一个物料相关工序的价格，日后价格维护工作特别繁琐和被动。如果要实现法因要求的管理方式，工艺资料数据和管理流程必须做到一下几点：根据现有所有零件的工艺资料，提炼出可识别的、可共通使用的标准工序，标准工序要涵盖所用工序，即：某个特殊工序只使用一次，也要提炼为标准工序。标准工序制订以后，所有新增工艺路线的工序，必须都取自标准工序，如果特殊工序在标准工序中没有，必须先新增标准工序。标准工序必须有确定加工价格。标准工序价格一旦确定，外协科必须按照标准工序价格进行委外加工费结算。A产品：1）车→2)铣→3）磨B产品：1）下料→2）车→3）钻C产品：1）铣→2）→钻→3）磨标准工序：C0001×××外协厂精车工序3元M0001×××外协厂磨工序4元……4、首道工序委外的零件，由外协科按订单领料，然后按订单母件，在工序外协模块中发料给外协厂。5.3.7成本管理1、成本参数2、定义成本中心3、定义产品属性（确认每月成本核算系统的产品核算范围）4、定义费用5、定义分配率（统一按定额工时分配）6、定额管理7、建账期初余额（不考虑，直接记账）5.4采购部使用模块：采购管理工作范围：采购订单录入，采购到货单录入、采购退货单录入、采购入库单录入操作流程及说明：5.4.1普通采购业务业务流程说明：1．采购日常业务必须在期初数据录入完毕且记账后才可以开始。2．请购单由仓库审核后，由采购部拷贝请购单生成采购订单并审核；审核后的采购订单在系统中是生效的采购订单，可以参照其生成采购到货单；采购入库单参照到货单生成3．当确认应付款时，由财务部拷贝采购入库单生成采购发票，保存后结算；结算可以最终确认采购入库物料成本。结算后的发票如果需要修改或删除，则要在结算单列表中找到该发票对应的结算单，将其删除后再修改发票；注意系统中发票金额和税额要与实际发票金额和税额相同。4．结算后的发票传递到应付款管理模块，审核后生成凭证：比如：借记物资采购和税金科目，贷记应付账款。结算后的采购入库单在存货核算模块记账后生成凭证：比如：借记原材料，贷记物资采购。月末物资采购科目余额为零。5．对于已经入库后再退货的物料，由采购部必须参照采购订单生成到货退货单，再由仓库参照该退回单生成红字采购入库单并审核，将物料从仓库退出；财务部门根据红字采购入库单生成红字采购发票，结算后传递到应付款管理模块冲消应付款，审核后生成红字凭证；红字采购入库单在存货核算模块记账后冲消存货，制单后生成红字凭证。此退货如不需要再补货，需要立即关闭采购订单。6．如有运费、关税需要分摊，则由财务部在采购管理模块开运费发票，然后进行采购结算。如关税、运费与采购货物发票同月到达，则关税、运费可以分摊到入库单上；如晚于采购货物发票结算月份到达，则关税、运费只能分摊到存货。运费发票结算后在应付款管理模块审核，形成应付款。5.5仓库使用模块：库存管理工作范围：产成品、半成品、材料的收发，出、入库单据审核，外协等操作步骤及说明：5.5.1入库5.5.2出库5.5.3其它业务库存业务流程说明：正常的出入库作业：主要包括采购入库、生产入库，销售出库、材料出库，主要核算原则：1．采购入库单：在库管理模块拷贝到货单生成；对于入库后退货的物料，首先拷贝原采购订单或生产订单生成到货退回单，仓库再参照到货退回单生成红字的采购入库单，审核后改变库存；采购入库单填制时应注意收发类别及仓库不要填错。2．产成品入库单：在库存管理模块拷贝生产订单生成并审核；注意输入收发类别；3．其他入库单：手工增加；4．销售出库单：由销售模块的发货单自动生成，仓库按照发货单发货完毕后立即审核该出库单；如果无法按照发货单上的数量发货，则通知营销中心更改发货单后再发货、审核；5．材料出库单：对于按生产订单领料，在库存管理模块参照生产订单或生产订单配比生成材料出库单，仓库发料后审核。其他领料由仓库在发料后直接填写材料出库单并审核。6．其它出库单：手工增加；7．调拨作业：调拨单用于仓库之间存货的转库业务或部门之间的存货调拨业务。同一张调拨单上，如果转出部门和转入部门不同，表示部门之间的调拨业务；如果转出仓库和转入仓库不同，表示仓库之间的转库业务。调拨单审核后，自动生成其他出、入单据各一张，仓库在存货实际发出和收到后分别立即审核这两张单据，改变库存量；对应收发类别为“调拨出库”、“调拨入库”；8．盘点作业：为了保证企业库存资产的安全和完整，做到账实相符，企业必须对存货进行定期或不定期的清查，查明存货盘盈、盘亏、损毁的数量以及造成的原因，并据以编制存货盘点报告表，按规定程序，报有关部门审批。盘点时系统提供多种盘点方式，如按仓库盘点、按存货类别盘点等等，还可以对各仓库中的全部或部分存货进行盘点；在盘点数据录入盘点单后，要对盘点单进行审核，盘盈、盘亏的结果会自动生成其他出、入库单，对应的收发类别分别是“盘盈入库”、“盘亏出库”。9．当月业务处理完毕后，应进行月结处理。5.5.5生产退补料业务1．对于生产制造部因来料不良而退料，生产部应拷贝生产订单生成红字材料出库单，仓库收退料后审核该单。如需补料，则生产部在退料后，拷贝原生产订单生成材料出库单，打印出来作为领料单交仓库领料；如不补料，则要修改生产订单用料。来料不良导致的生产退料退至原料仓，并应尽快处理。2．如有作业不良退料，不在系统中处理。因此形成的超额发料，由生产部在系统中手工填写材料出库单并打印出来作为领料单（出库类别为“生产超额领料”），由主管签字后交至仓库领料，仓库发料后审核该材料出库单。5.6财务部（1）存货核算：5.6.1存货核算总体业务流程业务流程说明：出入库单据审核后需要在存货核算模块记账；记账就是在系统中将出入库单据登录到存货账中。产成品入库单需填入成本后才能记账；销售发票复核后也需要在存货模块记账，以结转销售成本。2）记账后的出入库单据可以根据单据上的收发类别生成带有分录的凭证；3）月末当月全部单据记账，期末处理完毕后，生成凭证后，需要对该模块进行月末结账处理。●正常单据的记账业务流程说明：（1）出入库单据都要进行记账；（2）入库单及红字的出库单记账时必须要有成本；（3）对于采购入库，如果当月在采购管理模块已经开立发票并结算形成应付款，则在存货模块直接对其记账即可；如当月发票未到，则应先对其进行暂估成本录入，然后再记账；（4）材料出库单记账后、期末处理后才能够计算出出库成本；（5）其他入库单记账前需指定成本；（6）出入库单据及销售发票在记账后可以生成凭证传递到总账。●特殊单据记账流程业务流程说明：对于调拨单，可以对该调拨单进行记账，则其产生的其他出入库单会自动记账。●暂估业务流程：业务流程说明：（1）采购入库后，如果发票当月未到或当月未入账，则财务部在对采购入库单进行记账前对其进行暂估成本录入，然后记账；（2）第二月或以后的某个时间当发票到达并入账时，财务部参照该采购入库单开立采购发票并结算，然后在存货核算模块对该采购入库单执行结算成本处理。（3）如果暂估成本录入过低或过高，会对其发出成本产生较大影响。●调整流程业务流程说明：（1）如果发现存货金额异常，可以使用出入库调整单对其进行调整；（2）出库调整单可以调减金额，入库调整单可以调增金额；（3）出入库调整单在记账后可生成凭证传递到总账；（4）调整单只调金额，不调数量。5.6.2应收款管理业务流程业务流程说明：销售发票复核后传递到应收款管理模块，在审核后形成应收账款，记录到账表中；其他原因形成的应收款通过在应收款管理模块中录入其他应收单并审核的方法形成；审核后的销售发票和其他应收单在应收款管理模块通过制单处理生成凭证传递到总账；在审核和记账后登记到总账的账表中。当收到客户的货款时，在应收款管理模块录入收款单并审核，则收款会记录到账表中。对该单据制单后生成凭证传递到总账中，在审核和记账后登记到总账的账表中。如果是预收款，则在录入收款单时要选择款项类型为“预收款”。收款单要进行核销，核销的作用在于将收款与形成应收款的发票或应收单对应起来。5.6.3应付款管理业务流程业务流程说明1.采购发票结算后传递到应付款管理模块，在审核后形成应付账款，记录到账表中；2.其他原因形成的应付款通过在应付款管理模块中录入其他应付单并审核的方法形成；3.审核后的采购发票和其他应付单在应付款管理模块通过制单处理生成凭证传递到总账；在审核和记账后登记到总账的账表中。4.付给供应商货款时，在应付款管理模块录入付款单并审核，则付款会记录到账表中。对该单据制单后生成凭证传递到总账中，在审核和记账后登记到总账的账表中。如果是预付款，则在录入收款单时要选择款项类型为“预付款”。付款单要进行核销，核销的作用在于将付款与形成应付款的发票或应付单对应起来。5.6.3总账、UFO报表流程：业务流程说明：各模块的外部凭证会传递到总账中等待审核和记账