国内保理业务管理规定

国内保理业务管理规定1目的为规范丹东银行国内保理业务的管理与操作，提高丹东银行金融服务功能，相关法律法规，结合丹东银行实际，制定本规定。2范围2.1本规定明确了国内保理业务管理的基本内容与要求。2.2本规定适用于各分支机构国内保理业务的操作与管理。3术语与定义3.1本规定所称国内保理业务（以下简称保理业务）是指销售商将其现在或将来的基于其与购货商（债务人）订立的货物销售与服务合同或因其他原因所产生的应收账款转让给银行，从而获得银行为其提供综合性金融服务的业务。该服务至少包括下列项目中的一种：有追索权保理融资、销售分户账管理和账款收取。3.1.1有追索权保理融资（丹东银行目前仅开办有追索权的保理融资业务，以下简称保理融资）：是指在销售商转让应收账款的基础上，丹东银行应销售商申请向其提供的融资，并约定当应收账款债权不能如期足额回收时，丹东银行将向销售商追索保理融资，销售商应立即无条件地对未收回部分予以回购。3.1.2销售分户账管理：是指丹东银行为销售商提供的针对不同购货商的销售情况进行销售分户账管理的服务。3.1.3账款收取：是指丹东银行为销售商提供的收取应收账款的服务。3.1.4销售商是指采取商业信用形式出售货物、提供服务或其他原因拥有应收账款债权的企业。3.1.5购货商（付款人）指基础交易合同中购买销售商的货物或接受服务并负有

支付价款义务的中华人民共和国境内的国家机关，企、事业法人或其他经济组

织。3.1.6应收账款是指销售商依据基础交易合同享有的，请求购货商依照合同约定

支付价款的合法、有效债权。该债权包括主债权及利息债权、违约金债权、损害

赔偿债权、担保债权等所有主债权的从债权。4职责与权限前台业务部门负责该业务的开发、受理、调查、评估、贷后管理；信贷管理部门负责该业务的审查、整体风险的控制；会计部门负责贷款的出账；贷款审查委员会负责该业务的集体审议；风险管理部门负责不良贷款管理和呆账核销。5政策办理保理业务必须以真实的商品交易、提供其他服务或债权债务关系为基础，遵循平等自愿、互惠互利、公平诚信的原则。26流程图3NYNNNYYYY7风险控制要点详见风险库。8内容与要求48.1基本规定8.1.1对象经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企、事业法人和其他经济组织均可申请办理国内保理业务。8.1.2条件办理保理业务的购货商除需具备丹东银行授信业务相关管理办法的规定外，还应具备以下条件：8.1.2.1信用等级在A级（含）以上，无不良信用记录的大型企业或三级甲等医院等；8.1.2.2经营管理规范，财务制度健全，现金流量充足，有较强付款能力；8.1.2.3参与地市级（含）以上国家机关、事业单位和团体组织之间因政府采购行为而形成的应收账款以及销售商与学校、医院等事业单位之间因货物销售或提供服务（政府采购行为除外）而形成的应收账款在办理保理业务时，作为购货商的事业单位应同时具备以下条件：a)财务制度健全，现金流量充足；b)没有拖欠销售商货款及其他不良信用记录。8.1.2.4丹东银行认可的其它办理保理业务的条件。8.1.3办理保理业务的销售商除需具备丹东银行授信业务相关管理办法的规定外，还应具备以下条件：8.1.3.1经营管理规范，财务制度健全，现金流量充足，有较强付款能力；8.1.3.2发展前景良好，主要产品所占市场份额较大，与上下游企业合作关系稳固，历史上应收账款能按合同回笼，无纠纷产生；8.1.3.3办理保理业务的销售商需在丹东银行开立保理业务专户，并存入一定额度的保证金，保证金不低于融资额度的10%；8.1.3.3丹东银行认可的其它办理保理业务的条件。8.1.4以下应收账款可以办理保理业务：8.1.4.1借款人与其上下游的大企业之间因销售货物或提供服务而形成的应收账款；8.1.4.2借款人与地市级（含）以上国家机关、事业单位和团体组织之间因政府

采购行为（指各级国家机关、事业单位和团体组织根据《中华人民共和国政府采

下的货物、工程和服务的行为）而形成的应收账款；8.1.4.3借款人与学校、医院等事业单位之间因货物销售或提供服务（政府采购行为除外）而形成的应收账款。8.1.5保理业务的应收账款必须符合以下条件：8.1.5.1商品交易或提供的服务合法、有效、真实，购销双方没有争议；8.1.5.2销售商与购货商建立了长期、稳定的销售往来，能够形成连续、稳定的

有争议及任何权利瑕疵，不受抵销权、质押权、留置权、求偿权等其他权利的影

响；8.1.5.3销售商基于购货商的应收账款账龄在一年以内，且商务合同项下应收账5款约定收款日距其申请办理保理业务融资日不足一年，历史上无坏账；8.1.5.4销售商所销售产品应是验收标准明确、能及时认证质量的商品；8.1.5.5付款方式明确，有确定的付款到期日；8.1.5.6合同中未含有禁止债权转让、寄售或保留所有权条款。8.1.6不适合叙做保理业务的基础交易：8.1.6.1销售商品为成套设备、生产线和大型设备等资本性货物，合同中包括一系列售后服务条款，如设备安装、调试、人员培训等。或者商品质量不易量化，容易产生争议的产品，如水产品等；8.1.6.2建筑工程、公路建设、软件开发等行业形成的应收账款；8.1.6.3关联企业之间因商品赊销而形成的应收账款；8.1.6.4销售商与购货商之间为个人或家庭消费而产生的应收账款；8.1.6.5涉及特许经营、专利、商标、知识产权等市场不易定价的产权交易而形成的应收账款；8.1.6.6丹东银行认定的其他不宜叙做保理业务的应收账款。上述交易如提供丹东银行认可的低风险担保则除外。8.1.7金额8.1.7.1保理业务融资实行额度控制，原则上一年核定一次，其额度可以为单笔额度，也可以是循环额度，并均应纳入借款人最高综合授信额度内流动资金贷款分项授信额度控制。8.1.7.2单笔额度是根据销售商或购货商的经营和风险状况，针对某一特定购货方的一笔或若干笔特定交易而核定的应收账款融资额度。循环额度是对销售商核定的一个最高授信额度，在保理业务融资授信有效期内可循环使用（丹东银行现8.1.7.3保理融资金额根据应收账款质量、结构、期限按一定的预付比率确定。其计算公式为：保理融资金额=应收账款发票实有金额×预付比率应收账款发票实有金额是指发票金额扣除购货商已支付货款及留存保证金和税金后的余额。8.1.7.4预付比率是丹东银行根据购销双方资信情况、风险状况以及应收账款质量与可能出现的坏账比率而确定的融资比例，不超过发票实有金额的60％。8.1.8期限保理业务保理期限包括保付期和宽限期。保付期为保理业务发生日到商务合

同项下应收账款约定收款日（保付期原则上不少于20满未能收回的保理融资转入宽限期，宽限期最长为30天。宽限期届满后，应收账

款仍未全部收回，销售商也无力回购或置换，保理融资仍有余额的，转为逾期，

按不良贷款管理。8.1.9利率及费用8.1.9.1保理业务融资利率按照中国人民银行规定的贷款利率执行，原则上上浮

比例不低于30％（循环使用原则上上浮比例不低于40款日一次性收取，也可以按月收取。8.1.9.2销售商按照约定负有义务回购但未能回购的，或负有支付义务但未能支6付的，丹东银行自逾期之日起对其计收逾期违约金。逾期违约金率按照中国人民银行公布逾期贷款利率执行。对于销售商应付未付的逾期违约金，丹东银行在每月20日（简称“计结日）计结一次。每个计结日未收回的逾期违约金作为新增的逾期未支付款项，并入下一期逾期违约金的计算。8.1.9.3保理业务服务费a)销售分户账管理费。销售商要求丹东银行提供销售分户账管理服务的，应当在丹东银行受让每一笔应收账款时，均按照该笔应收账款发票实有金额的0.4-1.2%一次性支付，但单笔应收账款销售分户账管理费的最低收费标准为200元。b)应收账款催收费。销售商要求丹东银行提供应收账款催收服务的，应当在丹东银行受让每一笔应收账款时，均一次性按照该笔应收账款发票实有金额的0.4-1.2%支付，但单笔应收账款催收费的最低收费标准为200元。c)二次保理管理费。销售商结清保理融资款项后，继续申请丹东银行提供保理服务的，按丹东银行提供服务的应收账款实有金额的一定比例支付，具体标准协商而定，但单笔应收账款二次保理管理费的最低收费标准为500元。8.1.10销售商在申办保理业务时，如销售商向丹东银行提供抵（质）押或第三方担保的，应签订相应的抵（质）押或保证合同。购货商对销售商的应收账款提供的担保，可以转让的，销售商必须一并转让给丹东银行。不能转让的，丹东银行不对该应收账款叙做保理业务。8.1.11办理保理业务的销售商如出现下列情况之一，经办行应立即停办其保理融资业务，并报告有权审批行公司业务部门：8.1.11.1融资业务出现逾期、欠息等不良行为；8.1.11.2应收账款坏账率连续2个月上升；8.1.11.3已到期未收回应收账款比例增长10%以上；8.1.11.4不按时足额回购（含置换）应收账款；8.1.11.5出现其他预警信号的；8.1.11.6丹东银行认为应立即停办保理业务的其他情况。8.2操作流程8.2.1申请受理6）一式

29附件2及付款路径、风险控制措施等内容；同时须由销售商提交下列文件：8.2.1.1基础交易合同；8.2.1.2278.2.1.3288.2.1.438.2.1.58.2.1.64）正本及相应

快邮收据或购货商回执正本一式二份；8.2.1.7货运证明或其他证明基础交易合同确已履行的文件证明，如提货单据副本等；78.2.1.8如果存有保证金、抵（质）押或担保的，应提供保证金存款收据和抵（质）押或担保单位的相关资料；8.2.1.9对用因政府采购而形成的应收账款办理业务时，销售商还应提供经采购58.2.1.10丹东银行认为必要的其他单据或文件。8.2.1.11如需要丹东银行提供销售分户账管理，销售商还需提交《保理销售分20经办行受理借款人申请，对借款人相关情况进行初步审查，对符合条件的进入调查阶段。8.2.2调查保理业务调查除了按照流动资金贷款调查要求对销售商和购货商进行调查外，还要重点调查以下内容：8.2.2.1销售商产品结构及主要产品销售占比、市场销售前景、应收账款情况、与购货商的贸易情况、履行商务合同情况、营销管理、财务管理体制状况，以及在丹东银行的授信与融资情况；8.2.2.2销售商确认应收账款的会计原则、时间和条件，相关的商务合同条款，近3年应收账款账龄结构、区域分布、借款人构成、主要产品组成和应收账款的回收率、坏账率、预期坏账率以及应收账款的管理与回收等情况；8.2.2.3购货商在丹东银行的授信与融资情况；8.2.2.4购销双方交易或债权债务关系及所提交资料的真实性、完整性、合规性审查（借款人提供两类资料，一类是关于借款人自身基本情况和财务状况的资统查询借款借款人及其高管人员的信用记录，通过其他渠道了解企业高管人员的人品和经历,判断其诚信和履约情况；8.2.2.5如果贸易项下应收账款存在争议，购货商有义务向丹东银行发出《丹东238.2.3审查审批重点审查借款人的主体资格、资信情况、应收账款的合法合规性、相关材料的完整性、真实性、双方贸易背景、贸易双方合作往来情况，并提出审查意见，报有权审批人审批。8.2.4签订协议2126丹东银行保理业务项下的应收账款转让必须在保理融资前通知购货方，并与

8.2.5保理融资业务办理8.2.5.1销售商根据商务合同履行发货等义务，逐笔向丹东银行提交《应收账款

730让条款的发票或形式发票及货运单据正本等应收账款债权证明凭证（原件及复印

8.2.5.2经办行收到销售商提交的单据后，应按规定认真审查，并核对其提交的8凭证复印件和原件是否一致。如果单据中存在不一致或与事先约定事项不符的错误和遗漏，以及不利于丹东银行行使债权和容易引起争议的条款，应要求销售商进行修改。如其不能按丹东银行的要求进行修改，可以拒绝受理或将该笔应收账款视为不合格应收账款。8.2.5.3经办行对合格应收账款与销售商进行应收账款债权的转让和受让，应收账款债权转让给丹东银行,销售商在经办行开立保理账户。同时通知购货商，签订三方协议,并书面通知出质人（书面格式见附件258.2.5.4经办行计算并收取管理费用。8.2.5.5件8）连同发票、提货单据等重要凭证的原件一起提交购货方（应在快递单据中写寄送回执。8.2.5.6当销售商有融资需求时，提交《保理业务申请表》及相应材料，经办行查询是否已收到买方签发的《应收账款债权转让通知书》回执，根据预付比例确定该时点保理融资额度。8.2.5.79）一式三联。销售商按要求填制单据，加盖公章并由法定代表人签章后交回丹东银行。8.2.5.8款划至借款人在经办行开立的保理账户，公司业务部门登记《保理业务额度台账》（见附件318.2.6融资后管理8.2.6.1日常管理与催收a)经办行要对销售商的授信额度进行监测，并随时向销售商提示授信额度的

调整变化情况。公司业务部门要加强对保理业务的监测分析和检查管理工作，发

现风险要及时采取相应的风险防范和控制措施，发现异常情况要及时向总行汇报

（书面格式见附件22b)保理业务保付期到期前20天，丹东银行要向购销双方递交《应收账款提

10、115天，丹东银行要向购销双方递交《保

17c)宽限期届满前15天，丹东银行要向销售商递交《保理业务融资即将逾期

18d)保理业务融资宽限期满当天，丹东银行要向销售商（或担保单位）递交

19e)应收账款回款到账，但无法确定其对应的某一项保理业务，经办人员应于

148.2.6.2应收账款到期前20日，经办行向购货商发出《应收账款提示付款通知8.2.6.3在购货商支付款项到账后，会计部门在1个工作日内核对款项对应的商

1213）作会计核算。如果

回款凭证上未写明商务合同号码或形式发票号码，会计部门先做挂账处理，由公9司业务部门负责核实，在收到《付款确认书》回执后再作会计核算。8.2.6.4公司业务部门在接到会计部门提交的《应收账款收款通知》后1个工作日内核对商务合同号或形式发票号，对于付款凭证中未写明上述号码的，负责在3个工作日内向购货商发出《付款确认书》核实。同时，重新计算该时点保理融资15（见附件32338.2.6.5公司业务部门和会计部门在每月初5日内就《销售分户账台账》和《保理融资额支用台账》和相关会计账表进行对账，核对无误后双方经办人员及主管人员在台账和账表上签字；公司业务部门于每月初10《保理融资额支用台账》等账户报表交给销售商核对；销售商在收到上述账户报表后5日内进行对账，将有关意见书面反馈给经办行，否则，在该期限内未反馈的即视为无异议。8.2.6.6若销售商在办理保理业务时已提供抵（质）押或担保的，经办人员应该按照丹东银行的有关规定做好监管工作。8.2.7应收账款转让付款和融资的回购与回收8.2.7.1丹东银行接受的购货商付款方式为：购货商以电汇、银行承兑汇票、支

票或本行认可的其他方式支付到销售商开立在丹东银行开立的保理专户。8.2.7.2经办行办理保理业务时，在操作方案中必须确定具体的结算方式，及确

保票据贴现或解付后的资金能够直接进入支行保理专户的措施。8.2.7.3经办行向销售商提供融资后，应按照《贷后管理规定》的有关规定加强

对销售商和购货商的跟踪检查。8.2.7.4经办行收到购货商支付的应收账款款项后的一个工作日内区分不同情况将款项做以下处理：a)如已向销售商提供保理融资，在扣除应偿还的保理融资本息及相关费用后，将余额贷记在丹东银行的保理账户。b)如未向销售商提供保理融资，在扣除相关费用后，将余额贷记销售商在丹东银行开立的结算账户。8.2.7.5保理业务融资宽限期满，应收账款未能如期足额收回，销售商应立即无条件地对未收回部分予以回购。客户经理及时发出通知。销售商对保理业务的融资款承担最终偿还责任。无论何种原因致使销售商不

能及时、足额收回应收账款，均不影响丹东银行对销售商行使并实现追索权。8.2.7.6若发生购货商因货物损失拒付或少付货款，销售商亦应对购货商拒付或

少付的应收账款部分予以回购。8.2.7.7出现下列情况，应重新计算销售商的保理融资额度：

销售商将应收账款转让给丹东银行后，出于折扣、货物降价、修正错误等原

件16经重新计算的保理融资额度如小于零，则销售商应在一个工作日内向丹东银

行退回多支用的融资额，销售商应退回的款项数额即等于此时保理融资额的绝对

值。108.2.7.8当出现上一款规定需重新计算保理融资额的情况时，如果在保付期内经重新计算保理融款实际可支用资额小于零，丹东银行给予销售商约定的回购宽限期。宽限期内，销售商可采取主动付款方式，使保理融资额等于或大于零。如在约定的宽限期届满时应收账款尚未收回，则销售商应当在一个工作日内立即回购该笔应收账款。8.2.7.9发生下列情形之一时，销售商将把所涉及的应收账款无条件进行回购，与该应收账款有关的一切权利亦被同时回购：1)30天内，丹东银行尚未收妥全部款项的，销售商需无条件将所涉及的应收账款回购。其中如果购货商在形式发票到期日后30天之前提出争议，则争议一经发生，销售商需无条件将所涉及的应收账款回购。2)销售商发生违约事件。3)付款人发生下列情形之一的，丹东银行有权要求销售商提前回购其转让给丹东银行的该付款人的全部应收账款：a）付款人财务状况恶化，或其主营业务或收入来源发生实质性变化，有可能出现支付困难。b）付款人发生合并、分立、资产重组、债务重组、财产被或即将被查封、扣押、监管等情形。c）付款人出现的其他可能影响丹东银行及时足额收回应收账款的情形。

d）丹东银行认为需要销售商进行回购的其他情形。8.2.7.10当丹东银行要求销售商将应收账款进行回购时，销售商有义务立即将

已获得的保理融资款项返还丹东银行。否则，丹东银行有权直接从销售商开立的

账户中或从其他收入款中扣款；若届时销售商账户资金不足，丹东银行有权采用

任何方式向销售商追索转让款项及相关的费用和利息，并由其承担丹东银行为此

支付的全部费用。在销售商未能足额退还上述款项前，丹东银行有权不将应收账

款反转让事宜通知购货商，与该应收账款有关的一切权利仍属于丹东银行所有。8.2.7.11销售商按照上述约定履行支付义务后，丹东银行应将该应收账款债权

转回给销售商，并通知付款人。应销售商申请，丹东银行也可以暂不将该应收账

款债权转回销售商，在自接受其申请之日起一年内，对继续为其提供应收账款催

收和销售分户账管理服务，由销售商支付二次保理管理费。8.2.7.12若发生销售商应回购而未予回购、发出《贷项通知》后应退回多支用

的保理融资款、应支付管理费、二次保理管理费、保理融资利息、逾期违约金及

其他应付费用的事宜，丹东银行有权行使抵销权和追索权，即从销售商账户上直

接扣划应予回购的款项或对其所欠款项予以追索。如果账户币种非人民币，销售

商授权丹东银行按当日外汇牌价将其外币账户存款转换成人民币用于支付以上款

项。8.2.7.13有关贷后检查、贷款风险分类、风险监测与预警、不良贷款管理、呆

8.2.7.14资料归档按照《信贷档案管理规定》执行。9检查与监督119.1公司银行部负责对本文件的可操作性、适宜性进行日常监督与检查，必要时9.2审计部对该文件的执行情况，相关登记簿登记的完整性等进行集中检查、督促整改。9.3合规管理部负责每年一次对该规章制度的合规性进行审查，并督促整改。10支持性文件10.1外部合规文件10.1.1中华人民共和国商业银行法10.1.2中华人民共和国担保法10.1.3贷款通则10.2内部合规文件10.2.1信贷业务基本制度10.2.2公司信贷业务受理调查操作规程10.2.3信贷业务审批操作规程10.2.4贷后管理规定10.2.5信贷档案管理规定10.2.6贷款质量五级分类管理规定10.2.7不良贷款管理规定10.2.8呆账核销管理规定11支持性记录11.1保理业务操作方案审批表DDB-QC-GS-324-0111.2应收账款转让的三方协议DDB-QC-GS-324-0211.3形式发票DDB-QC-GS-324-0311.4政府采购应收账款保理业务确认单DDB-QC-GS-324-0411.5保理业务申请表DDB-QC-GS-324-0511.6应收账款转让申请书DDB-QC-GS-324-0611.7应收账款债权转让通知书DDB-QC-GS-324-0711.8保理融资款支用单DDB-QC-GS-324-0911.9应收账款提示付款通知书（购货商抬头）DDB-QC-GS-324-1011.10应收账款提示付款通知书（销售商抬头）DDB-QC-GS-324-1111.11应收账款收款通知DDB-QC-GS-324-1111.12支付通知DDB-QC-GS-324-1211.13付款确认书DDB-QC-GS-324-1311.14保理融资款调整通知DDB-QC-GS-324-1411.15贷项通知DDB-QC-GS-324-1511.16保理业务融资即将转入宽限期通知书DDB-QC-GS-324-1611.17保理业务融资即将逾期通知书DDB-QC-GS-324-1711.18保理业务融资逾期通知书DDB-QC-GS-324-1811.19保理销售分户账管理委托书DDB-QC-GS-324-1911.20保理业务合同DDB-QC-GS-324-2011.21保理业务异常情况报告单DDB-QC-GS-324-211211.22保理业务争议通知单DDB-QC-GS-324-2211.23保理业务应收账款回购通知DDB-QC-GS-324-2311.24应收账款受让通知书DDB-QC-GS-324-2411.25保理业务协议DDB-QC-GS-324-2511.26企业应收账款报告DDB-QC-GS-324-2611.27企业购货商付款记录DDB-QC-GS-324-2711.28付款人基本情况表DDB-QC-GS-324-2811.29应收账款转让清单DDB-QC-GS-324-2911.30保理业务额度台账DDB-QC-GS-324-3011.31销售分户账台账DDB-QC-GS-324-3111.32保理融资款支用台账DDB-QC-GS-324-3211.33购货商支行保理业务台账DDB-QC-GS-324-3311.34应收账款受让清单DDB-QC-GS-324-3412附录无11.1DDB-QC-GS-324-01保理业务操作方案审批表13支行名称：年月日销售商基本情况销售商名称成立时间企业性质主营业务企业规模预评级年销售额上年度应收账款主要购货商数量购货商及基础交易情况销售商产品付款期限付款条件合同是否合同是否为长付款方式含有禁止期（一年以转让条款上）供应合同买卖双方预计年贸易额实际基础交易与合同是否相符买卖双方是否关联企业购货商是否同意付款至保理专户合同双方合同的具体付款方式：审批意见保理业务品种有追索权保理保理融资授信额度本次申请融资额度融资用途融资期限融资利率手续费率预付比率应收账款转让通知时间、方式购货商付款方式□电汇保理专户□银行承兑汇票□支票□其他是否循环购货商付款有□是□有使用无附加条件□否□无14经办人员审批意见经办人员：（签字）年月日支行行长审批意见（签字）年月日公司业务部门负责人审批意见主管行长审批意见（签字）年月日11.2DDB-QC-GS-324-02应收账款转让的三方协议（样本）编号：______年____月____日，由以下三方签订：(1)[]公司（以下简称“销售商的公司，其注册地址为__________________________________；(2)[]公司（以下简称“购货商的公司，其注册地址为__________________________________；(3)丹东银行支行（以下简称“丹东银行_________________________________。15鉴于：1.买卖双方决定以信用销售方式由销售商向购货商销售货物；2．为稳定买卖双方的供应关系，销售商与丹东银行于年月日签订了――将来基于与购货商订立的基础交易合同所产生的应收账款转给丹东银行，丹东银行作为保理商向销售商提供包括有追索权保理融资、销售分户账管理、账款收取等综合性保理金融服务。经各方充分友好协商，共同签署本协议。第一条销售商根据与丹东银行签订的上述《保理业务协议》，拟将销售商以信用方式向购货商销售货物/提供劳务所产生的所有应收账款全部转让给丹东银行，购货商只有按照买卖双方合同约定向丹东银行或其代理人付款，才能解除其付款责任。丹东银行委托销售商作为其收款代理人；为代理收款之目的，销售商将在丹东银行开立保理业务专户。在销售商将应收账款转让给丹东银行后，购货商只有按照买卖双方合同约定付款至丹东银行保理专户或者销售商监管账户，才能解除其付款责任。购货商兹确认：购货商将付款至□丹东银行保理专户开户行：账户名称：账号：□销售商监管账户开户行：账户名称：账号：购货商承诺并保证不会付款至选定账户之外的任何其他账户。第二条销售商负责每（天/周/月）将其与购货商所产生的应收账款以载有丹东银行格式应收账款债权转让条款的《形式发票》的方式通知购货商。购货商经核对无误后，由（有权签字人）盖章或签字向丹东银行予以确认。第三条购货商同意将按照《形式发票》要求向丹东银行进行付款。

第四条在销售商签发的《形式发票》经购货商确认后，丹东银行方据此向

销售商提供有追索权保理融资。第五条购、销双方在此承诺：当发生购货商未按约定支付货款，或销售商

应回购而未予回购、发出《贷项通知》后应退回多支用的保理融资款、应支付保

理费、保理融资利息等应付款项时，丹东银行有权行使抵销权和追索权，即从购

货商或销售商账户上直接扣划应收款项或对上述款项予以追索。如果账户币种非

人民币，销售商授权我行按当日外汇牌价将其外币账户存款转换成人民币用于支

付以上款项。16第六条本协议经各方法定代表人或其授权人签署。经相关方签字盖章后生效。第七条本补充协议一式三份,协议三方各执一份,具有同等法律效力。丹东银行支行经营地址：电话：传真：法定代表人或其授权人：(签字盖章)年月日公司注册地址：电话：传真：法定代表人或其授权人：(签字盖章)年月日17公司注册地址：电话：传真：法定代表人或其授权人：(签字盖章)年月日11.3DDB-QC-GS-324-03形式发票致：公司编号：地址：日期：合同/订单号：启运地：目的地：发货日期：运输方式：海运/空运/铁路运输/公路运输//唛头货物描述数量单价总价上述货物发货后，我公司已向贵公司发出下列增值税发票：增值税/其他发票编号开票日期发票金额请贵公司于年月日之前（付款到期日）支付上述货款。应收帐款转让声明：根据我公司与丹东银行签署的第支行已取代我公司成为本发票项下应收帐款的合法受让人。只有对丹东银行支行付款方能解除贵公司在本发票项下对我公司的债务。请贵公司务必于本发票到期日将款项付至丹东银行支行，保理专户账号为：，付款时请务必在“汇款用途”栏注明“支付xxxxxx公司已转让第号发票款，XXXXXX公司账号为：”字样。如发现本发票项下的货物/服务存在任何问题，请及时通知我公司和丹东银行支行。特此通知，并请贵公司签字后将其中一份退还我司。感谢贵公司的大力合作。公司（签字盖章）年月日11.4DDB-QC-GS-324-04政府采购应收账款保理业务确认单18编号：销售商全称：销售商详细地址：联系人：联系电话：采购人所在地财政部门：销售商在我行保理专户：我公司申请政府采购应收账款保理业务，并授权贵行直接从以上账户扣收融资本息及有关费用。签字：盖章：年月日（以上内容由企业填写）保理银行全称：保理银行营业地址：联系人：联系电话：我行已接受该企业政府采购应收账款保理业务申请，并准备进一步开展此项工作。签字：盖章：年月日（以上内容由银行填写）本次政府采购行为应付上述销售商总金额（万元）截至本日止，未付上述销售商余额（万元）19签字：盖章：年月日（以上内容由采购人所在地财政部门填写）11.5DDB-QC-GS-324-05保理业务申请表申请人总行批复编号增值税发票/其他发票份数申请融资金额币种付款期限保理业务种类有追索权保理应收账款转让通知□电汇保理专户购货商付款方式□银行承兑汇票□支票□其它201.申请人与我行是否签署保理协议：□是□否2.是否符合放款条件：□是□否市3.客户提交文件是否符合制度要求：□是□否场4.是否需要提交《信贷业务通知书》：□是□否营5.保理业务操作方案规定的其他条件是否落实：□是□否销意见：

部意经办：审查：经理：

见年月日支行行长意见签字：年月日11.6DDB-QC-GS-324-06应收账款转让申请书

编号：

丹东银行（保理商）：根据双方签订的编号的《让《应收账款转让清单》所列的应收账款，并附上相关商务合同、形式发票等单据。我公司保证已完全履行应收账款项下应尽的义务，并且无瑕疵地拥有上述应收账款债权。如果我公司未能完全履行应收账款项下应尽的义务或应收账款债权有瑕疵，我公司将赔偿贵行由此产生的一切损失。附：《应收账款转让清单》（保理申请人公章）法定代表人（或授权代理人）：21年月日备注：本申请书提交时应最少为一式两份，一份由保理申请人留存，一份由卖方保理商归档。11.7DDB-QC-GS-324-07应收账款债权转让通知书编号：（买方/付款人）：我公司日前已完成下表所列合同项下的发货。因经营管理的需要，本公司现将下列应收账款债权转让予丹东银行《中华人民共和国合同法》有关规定，丹东银行成为下列应收账款债权人，贵公司只有向其履行付款义务方能构成对应收账款债务的有效清偿。此外，今后凡涉及下列应收账款的任何折扣、折让或扣减均须经该丹东银行同意后方能生效。转让的应收账款债权如下：合同金额发票金额已收款未收款金额到期日商务合同号发票号备注合计故上表所列合同中原定的收款账户停止使用，请贵公司直接向丹东银行履行付款义务，直接付至下述账户：户名：账号：开户行：特请贵公司付款时注明“支付第号商务合同第号发票款”字样，明确该付款是履行何笔商务合同或发票项下的付款义务。丹东银行的通讯地址，邮政编码，联系人，联系电话，传真。本公司的通讯地址，邮政编码，联系人，联系电话，传真。请贵公司予以确认。若有异议，请尽快与本司或丹东银行联系。本通知未经丹东银行同意不得撤销和变更。请贵公司签章后将回执寄回丹东银行。特此通知。（保理申请人公章）法定代表人（或授权代理人）：22年月日回执编号：丹东银行支行（保理商）：我公司已收悉第容。我公司确认已收到（保理申请人）为执行第号《合同》而向我公司发出的货物及第号形式发票。我公司知悉贵行为该合同/形式发票项下应收账款债权的合法受让（购买）人，并保证在合同涉及的交易未发生争议的情况下，于年月日付至丹东银行的账户：户名：账号：开户行：（买方/付款人公章）法定代表人或授权代理人：年月日备注：本通知一式三份，一份买方留存，一份交保理申请人，一份由保理商留存。11.8DDB-QC-GS-324-08保理融资款支用单23丹东银行（保理商）：我公司申请支取第号《保理协议》项下保理融资款户名：账号：开户行：丹东银行（保理申请人公章）：法定代表人（或授权代理人）：年月日审批意见栏办理意见：保理商经办人：负责人（或授权代理人）：（保理商公章）年月日11.9DDB-QC-GS-324-09应收账款提示付款通知书（购货商抬头）编号：致：公司（购货商）：根据贵司与（销售商名称）签订的第号基础交易合同/订单，销售商已发运货物/提供服务，并将第号形式发票项下应收账款债权转让给我行。根据基础交易合同规定，该应收账款将于年月日到期。请贵司务必于到期日将款项汇付至□我行保理专户开户行：账户名称：账号：并务必在“汇款用途”栏注明“支付公司（销售商）已转让第号发票款”字样。24若贵公司对上述应付款有异议，请在应付账款到期日前及时书面通知我行，并说明理由。感谢贵司的大力协助。丹东银行支行（签字盖章）年月日11.10DDB-QC-GS-324-10应收账款提示付款通知书(销售商抬头)编号：致：公司（销售商）：根据贵司与（购货商名称）签订的第号基础交易合同/订单，贵司已发运货物/提供服务，并将第号形式发票项下应收账款债权转让给我行。按合同规定，该应收账款将于年月日到期。请贵司尽快向购货商提示付款，并敦促其到期付款至□我行保理专户开户行：账户名称：账号：并务必在“汇款用途”栏注明“支付公司（销售商）第号发票款”字样。特此通知。丹东银行支行（签字盖章）年月日2511.11DDB-QC-GS-324-11应收账款收款通知编号：公司业务部门：我行于年月日（收款日期）在下列账户中户名：账号：开户行：收到如下应收账款：收款人付款人商务合同号商业发票号备注请贵部对上述未注明商务合同号或形式发票号的应收账款尽快进行核实，并在核实后将号码通知我部。会计部门年月日备注：如果收到的款项未标明商务合同号或形式发票号，收款部门应在表中这两栏填写“未注明，在“备注”栏中说明有关情况。11.12DDB-QC-GS-324-12支付通知编号：（会计部门）：我行于年月日收到(付款人)所付款项元。经核对，该款项为我行受让（购买）的第票）项下应收账款的收回，我行应向公司（保理申请人）支付元款项至以下账户：26户名：账号：开户行：特此通知。经办人：公司业务部门负责人：年月日备注：本通知一式两份，一份交会计部门，一份归档。11.13DDB-QC-GS-324-13付款确认书编号：（买方/付款人）：我行已收到贵公司的下列付款，由于贵公司未在付款凭证上写明该笔付款所对应的商务合同或形式发票，我行无法核对所付款项对应的账款，请贵公司自收到本通知之日起3个工作日内明确以下付款的明细情况，并通知我行。否则我行将自行进行账务处理，并认为贵公司已同意。付款凭证要素对应还款情况收款收款付款付款开户商务形式发票号支付应收

日期金额日期账号行合同账款金额我行的通讯地址，邮政编码，联系人，电话，传真。丹东银行（保理商公章）负责人（或授权代理人）：年月日27回执丹东银行（保理商）：我公司已收到编号为付款凭证要素对应还款情况收款收款付款付款开户商务合同号发票日期金额日期账号行号支付应收账款金额（买方/付款人公章）法定代表人（或授权代理人）：年月日11.14DDB-QC-GS-324-14保理融资款调整通知（保理申请人／卖方）：因如下原因：收到购货商付款调整保理预付款额收到《贷项通知》调整保理融资款额发生争议调整保理融资款额28应收账款回购调整保理融资款额保理融资款最高额度减少或取消后调整保理融资款额其他事项：发生上述情形，经重新计算，贵公司目前的保理融资款实际可支用额变更为元，需调减贵公司保理融资款金额元，请贵公司在年月日尽快安排资金付款至我行账户：户名：账号：开户行：如果贵公司逾期未能足额支付上述款项，我行将按照《保理协议》规定从贵公司账户中扣收未付款项。丹东银行（保理商公章）负责人（或授权代理人）：年月日11.15DDB-QC-GS-324-15贷项通知编号：丹东银行支行：我公司与（付款人）就第号《合同》协商，并取得贵行同意后，与其达成共识，同意核减该付款人在该商务合同项下的应付款，变更后金额如下表所示。因我公司已将该应收账款转让予贵行，故向贵行申请相应减少应收账款债权，按下表所列“变更后应收账款金额”向我公司付款即可：付款商务人合同号形式发票号商务合同金额变更后应收账款合同金额金额到期日扣减应收账款金额变更后应收账款金额特此通知。（保理申请人公章）法定代表人（或授权代理人）：年月日29丹东银行审批意见经审批，我行同意对下列受让的应收账款金额进行调整，调整后的金额如下：付款商务人合同号形式发票号商务合同金额变更后应收账款商务合同金额金额到期日扣减应收账款金额变更后应收账款金额（丹东银行支行公章）负责人（或授权代理人）：年月日11.16DDB-QC-GS-324-16保理业务融资即将转入宽限期通知书编号：致：公司（购货商或销售商）：根据贵司与（销售商或购货商名称）签订的第号基础交易合同/订单，贵司已发运货物/提供服务，并将第号形式发票项下应收账款债权转让给我行。按合同规定，该应收账款将于年月日到期，即将转入宽延期，请贵司尽快向购货商提示付款，并敦促其到期付款至30□我行保理专户开户行：账户名称：账号：并务必在“汇款用途”栏注明“支付公司（销售商）已转让第号发票款”字样。特此通知。丹东银行支行（签字盖章）年月日11.17DDB-QC-GS-324-17保理业务融资即将逾期通知书编号：致：公司（销售商）：根据贵司与（购货商名称）签订的第号基础交易合同/订单，贵司已发运货物/提供服务，并将第号形式发票项下应收账款债权转让给我行。按合同规定，该应收账款已于年月日到期并转入宽延期，即将逾期，请贵司尽快向购货商提示付款，并敦促付款至□我行保理专户开户行：账户名称：账号：并务必在“汇款用途”栏注明“支付公司（销售商）第号发票款”字样。特此通知。丹东银行支行31（签字盖章）年月日11.18DDB-QC-GS-324-18保理业务融资逾期通知书编号：致：公司（销售商）：根据贵司与（购货商名称）签订的第号基础交易合同/订单，贵司已发运货物/提供服务，并将第号形式发票项下应收账款债权转让给我行。按合同规定，该应收账款已于年月日到期并转入宽延期，现宽延期已满，已经转入逾期，请贵司尽快向购货商催收账款，并回购该笔应收账款。特此通知。丹东银行支行（签字盖章）年月日11.19DDB-QC-GS-324-19保理销售分户账管理委托书丹东银行_______________：我公司与贵行于年月日签订的编号为的《保理32下述保理业务专户进行结算，为保障保理业务的顺利进行，特委托贵行对该账户进行监管，并授权贵行按《协议》规定从我公司的保理业务专户中直接扣划保理业务的相关费用和融资本息。账号：______________________销售商（公章）：_________________法定代表人（授权代理人）：_______年月日11.20DDB-QC-GS-324-20保理业务合同编号：_________根据销售商与保理银行于年月日签订的编号为的《保签订本合同。单位：万元人民币序号购货商名称合同号发票编号发票实有金额预付比例融资金额应收账款到期日宽延期33报告支行销售商名称购货商名称异常情况类别□购货商争议□应收账款逾期超过15天□担保付款□其他形式发票编号形式发票金额应收账款到期日是否进行应收账款转让通知□是□否是否进行风险预警□是□否是否已暂停融资□是□否是否已追索融资□是□否是否已进行反转让□是□否融资金额合计双方均有约束力的协议。三、本合同未尽事宜服从于《协议》的约定。四、本合同自双方签订之日起生效。销售商：_____________________________法定代表人（授权代理人）：____________保理银行：丹东银行___________负责人（授权代理人）：________________年月日11.21DDB-QC-GS-324-21保理业务异常情况报告单34情况说明已采取风险防范措施公司业务部门意见客户经理：公司业务部门负责人：年月日支行行长意见支行行长：年月日11.22DDB-QC-GS-324-22丹东银行保理业务争议通知单编号：致：公司（销售商）兹收到公司（购货商名称）发来的保理争议通知，对贵公司第号形式发票项下应收账款提出争议，争议事由如下：1、2、3、请贵公司尽快联系公司，并将处理意见书面通知我行；请贵公司尽快处理此争议，并于日之内将保理手续费及融资本金及利息（如有）支付我行。特此通知。附件：公司有关争议材料复印件丹东银行支行（签字盖章）年月日35回执致：丹东银行支行我司已收悉贵行关于我司出具的第号发票项下争议通知。我司将遵照基础交易协议及《保理业务协议》规定尽快处理此争议，并按照贵我双方签署的保理协议约定将有关处理情况定期通报贵行。公司(授权签章)签收人:（本通知书一式二份，请签收后退我行一份）年月日11.23DDB-QC-GS-324-23保理业务应收账款回购通知致：公司（销售商）：贵公司于年月日向我行提交号形式发票申请叙做保理业务，并将该形式发票下应收账款转让给我行。）的约定，现通知贵司下列第（）条所述事项：1、保理业务项下，公司（购货商）至今尚未向我行清偿上述应收账款。2、保理业务项下，公司（购货商）对上述应收账款提出争议。3、保理业务项下，公司（购货商）对上述应收账款提出争议，该争议在保理协议规定的争议解决期限内未能解决。4、保理业务项下，公司（购货商）对上述应收账款提出争议，争议虽在保理协议规定的争议解决期限内得到解决，但贵司权益未能得到确认。5、发生保理协议规定应当进行回购的其他情形。贵公司现需将上述形式发票项下的应收账款回购，有关其项下债权及其他权利亦全部回购。如贵司将上述应收账款转让给我行时，已经将应收账款转让事宜通知购货商，我行兹授权贵公司将本发票项下应收账款回购事宜通知购货商。特此通知。附件：123、货运单据/服务证明

丹东银行支行

签字盖章年月日本通知书一式二份，请签收后退我行一份。11.24DDB-QC-GS-324-24应收账款受让通知书编号：36（保理申请人）：我行已收悉贵公司第号《应收账款转让申请书》及《应收账款转让清目前贵公司的保理预付款实际可支用额为（大写）元元。附：《应收账款受让清单》丹东银行支行负责人（或授权代理人）：年月日回执丹东银行支行：我公司已收到贵行发出的编号为知悉该通知书全部内容。（保理申请人公章）法定代表人或授权代理人：年月日备注：本通知一式三份，一份交保理申请人，一份交会计结算部门，一份业务监控中心存档。11.25DDB-QC-GS-324-25编号：丹东银行保理业务协议本保理业务协议（“本协议）于______年____月____日，由以下双方签订：(1)[]（以下简称“销售商家依照中国法律设立的企业，其注册地址为__________________________________；(2)丹东银行支行（以下简称“丹东银行营业地址为_________________________________。鉴于：37销售商拟采用赊销方式销售货物/提供服务，并向丹东银行申请获得丹东银行的保理业务服务。经充分友好协商，销售商与丹东银行签署本协议。第一章释义在本协议中，除非上下文另有要求，下列术语定义如下：保理业务：是指丹东银行作为保理商，在销售商将基础交易合同项下应收账款转让给丹东银行的基础上，向销售商提供的综合性金融服务；该等服务至少包括下列项目中的一理和应收账款催收。赊销：指采取除现金、支票、汇票、本票、国内信用证之外的非即时结清的支付方式而进行的货物买卖或服务。基础交易合同：是指产生应收账款的、因销售商采用赊销方式向付款人销售货物而与购货商签订的货物销售或服务合同。购货商（付款人）：指基础交易合同中购买销售商的货

物或接受服务并负有支付价款义务的中华人民共和国境内的

国家机关，企、事业法人或其他经济组织。应收账款：是指销售商依据基础交易合同享有的，请求

购货商依照合同约定支付价款的合法、有效债权。该债权包

括主债权及利息债权、违约金债权、损害赔偿债权、担保债

权等所有主债权的从债权。应收账款转让：是指销售商根据本协议规定的条款和条

件将应收账款债权及其在应收账款项下的全部权利一并转让

给丹东银行的行为。保理融资额度：是指丹东银行根据销售商的申请为其核

定的，可向其提供保理融资的最高限额。形式发票：是指销售商发送给购货商的载明应收账款金

额和到期日，并要求其到期付款的书面通知。销售商在出具38形式发票时，有义务使其与交易习惯中的任何其它形式的发票保持一致。应收账款到期日：简称到期日，指应收账款所对应的商务合同或发票上所确定的付款日，或指依本协议约定更改后的该日期。回购宽限期：指自应收账款到期日次日起至销售商应当回购该应收账款之日止的期间。在本协议中回购宽限期为不超过30日。工作日：指除国家法定节假日和休息日以外的正常营业日。日：指自然日。争议：本协议所称的争议是指购货商因对销售商在基础交易合同项下的义务履行提出异议而拒绝接受货物/服务或发票，或购货商因对销售商在基础交易合同项下的义务履行提出异议而对有关应收账款提出抗辩、拒绝全额或部分付款、反追索或抵销等主张。发货：是指销售商依照基础交易合同中的约定以通常的方式将货物交付运输或者向购货商提供服务。回购：是指出现本协议第三十条规定的情形时，丹东银行在向销售商追索保理融资额后，销售商将已转让的应收账款重新收回的行为。第二章保理融资额度的申请、变更销售商在决定叙做丹东银行的保理业务服务后，应向丹东银行提出叙做保理业务的书面申请。丹东银行在对销售商的信用进行评估后，为其提供以下保理服务项目（以在方框内打“√”表示选中）：□销售分户账管理及应收账款催收□保理融资丹东银行根据销售商的申请确定购货商的名称、额度、有效期、保理类型、保理手续费、融资比例等具体内容，并与销售商共同签署实质内容如111的《保理业务购货商及额39丹东银行接受保理业务的日期截止至额度有效期终止日前20个工作日。若销售商在额度生效日起两个月内未向丹东银行提交单据办理融资申请，此额度自动取消。丹东银行有权根据购货商或销售商的资信情况变化以及购货商的付款记录等情况，对已经核准的保理融资额度予以变更（该变更包括但不限于增加或减少额度、延长或缩短额书面通知销售商所变更的额度。保理融资额度的变更决定在送达销售商后生效。第三章保理业务类型的选择和应收账款转让本协议项下销售商申请叙做保理业务时，应在申请保理融资之前将应收账款转让事宜通知购货商。销售商在叙做保理业务时需向丹东银行提交如下单据及相关文件：1.1122.基础交易合同；3.账款转让清单》4.《企业购货商付款记录》5.6.经核实与原件无误的发票（增值税发票或国家规定的7.载有丹东银行格式债权转让条款的《形式发票》正本及相应快邮收据或购货商回执正本一式二份；8.货运证明或其他证明基础交易合同确已履行的文件证明，如提货单据副本等；9.如果存有保证金、抵（质）押或担保的，应提供保证金存款收据和抵（质）押或担保单位的相关资料；10.丹东银行认为必要的其他单据或文件。40销售商申请转让给丹东银行的应收账款必须符合以下条件方为合格应收账款：基于正常合法的基础交易产生（丹东银行有权对销售商与购货商签订的基础交易合同进行审查，在必要时有权要求仅以人民币表示并支付；属销售商合法所有并依法可以转让，未被质押或转让给

任何第三方，没有任何权利瑕疵；销售商已经按照基础交易合同的约定履行了发货义务并

将继续履行其在基础交易合同项下的义务；保理业务发生日到商务合同项下应收账款约定收款日间

期限最长不得超过一年【针对特定购货商的应收账款付款

111丹东银行要求的其他条件。符合条件的合格应收账款自销售商向丹东银行提交本协

议第七条规定的全部单据和文件之日起转让给丹东银行。

在应收账款转让给丹东银行后，丹东银行应享有销售商

在该应收账款被转让前所享有的一切权利，即丹东银行享有

不少于销售商对该应收账款原享有的任何权利，包括但不限

于取得截止至应收账款转让之日（含该日）尚未到期的全部

应收账款本金余额及其与该应收账款有关的全部利息、罚

息、复利、违约金、损害赔偿金及其他应收费用、强制收款

权、起诉权、留置权、停运权、对流通票据的背书权、对该

应收账款的转让权以及销售商对可能被拒收或退回的货物或

服务所拥有的所有其他权利。在任何情况下，应收账款的转

让都不得解释为丹东银行承担了销售商与购货商基础交易合

同下的任何义务，销售商应继续履行其在基础交易合同项下

的所有义务。对于转让给丹东银行的应收账款，销售商必须履行应收

账款转让通知的义务。此处所称应收账款转让通知是指销售

商采用形式发票上列明的形式或其它形式向购货商合理指明41应收账款已经转让给丹东银行，并要求购货商仅向丹东银行支付应收账款款项以及只有向丹东银行支付应收账款才能解除购货商在基础交易合同中的付款义务的书面通知。销售商必须在保理融资之前通知购货商应收账款转让事宜，并按照丹东银行提供的格式和实质内容向购货商发出给丹东银行，或者向丹东银行提交经购货商签署的《形式发票》回执。第四章应收账款管理及账款收取销售商可以申请丹东银行提供应收账款管理及账款收取服务。丹东银行接受销售商申请并提供应收账款管理服务的，应定期向销售商或购货商提供《丹东银行应收账款管理报表2）中所列的各项报告，以便买卖双方核对相关账目。销售商有义务协助丹东银行做好账务管理，应向丹东银

行移交或提供丹东银行为完成本项服务所需的账务资料、记

账凭证及单据等资料，并保证其完整和真实性。否则，因销

售商所提供信息不完整、不真实或不及时而造成的账目误

差，丹东银行不承担责任。销售商应建立相应账目，以便同丹东银行做好对账工

作。如果销售商对丹东银行的对账单/报告有任何异议，应在

收到对账单/报告后的五个工作日提出书面意见，否则视为销

售商对该对账单/报告无异议。在第十五条规定的期间内，销售商对丹东银行提供的应

收账款报告或报表提出异议的，双方应做好相应的对帐工

作，任何一方均需积极配合对方的工作。销售商选择保理融资并且申请应收账款收取服务，丹东

银行应对销售商已转让的应收账款采用合适的方式通知销售

商回款情况，并敦促销售商进行催收工作：1、保理业务保付期到期前20天，银行要向购销双方递425天，银行要向销售2、宽限期届满前15天，银行要向销售商递交《保理业3、保理业务融资宽限期满当天，银行要向销售商（或担4、应收账款回款到账，但无法确定其对应的某一项保理商需在1个工作日内回复。由此产生的利息由销售商自行负责。5、丹东银行应同时对销售商已转让的应收账款采用合适的方式向购货商催收：原则上在到期日前5个工作日提示付款，在到期日后每7天催收一次。第五章保理融资销售商可以根据自己的财务状况，凭已转让给丹东银行的未到期合格应收账款在保理融资额度内向丹东银行申请保理融资，由双方协商填写《保理业务操作方案审批表》相关内容。丹东银行有权决定是否接受销售商的融资申请，如果丹东银行决定接受销售商的保理融资申请，将与销售商确定融资的条件、比例、利率及利息计收时间，在销售商提交的《保理业务操作方案审批表》上签署意见并签章予以确认后，及时将上述保理融资款项划入销售商在丹东银行开立的账户。每次《保理业务操作方案审批表》均为本协议附件，构成本协议不可分割的组成部分。丹东银行同意在本协议项下向销售商提供的保理融资最高额度为人民币万元，该保理融资额有效期为个月，自本协议生效之日起计算。丹东银行根据销售商资信及经营情况，有权自主决定调43整保理融资最高额度，额度在通知到达销售商后生效。经丹东银行书面同意，保理融资最高额度有效期届满后可以延长，延长后的有效期期限以书面通知为准。丹东银行向销售商提供的保理融资服务用于。丹东银行向销售商提供保理融资服务的，自发放第一笔

保理融资之日起向销售商收取保理融资利息，利率为。

丹东银行按月向销售商计收保理融资的利息。保理融资

的本金原则上在收到购货商付款时直接扣收。但在收到争议

通知时，丹东银行有权从销售商在丹东银行的任何账户中直

接扣划保理融资的本金和利息。账户余额不足的，丹东银行

有权以销售商其它收入款抵销。丹东银行保留采取一切必要

措施向销售商追索保理融资本息的权利。销售商将应收账款转让给丹东银行后，出于折扣、货物

降价、修正错误等原因而对应收账款作任何形式的调减时，

后，调减相应应收账款。如果销售商未经丹东银行同意而擅

自承诺给予付款人任何调减而导致付款人不足额付款的，应

当赔偿丹东银行因此遭受的损失。丹东银行根据《贷项通知》对应收账款进行调减后，应

重新计算销售商的保理融资额度，如果保理融资额度小于

零，则销售商应在一个工作日内向丹东银行退回多支用的融

资额，销售商应退回的款项数额即等于此时销售商保理融资

额的绝对值。依本协议约定，销售商负有义务回购但未能回购的，或

销售商按照本协议约定负有支付义务但未能支付的，丹东银

行自逾期之日起向销售商计收逾期违约金。逾期违约金率按

照人民银行公布逾期贷款利率执行。对于销售商应付

未付的逾期违约金，丹东银行在每月20日（简称“计结

日）计结一次。每个计结日未收回的逾期违约金作为新增的

逾期未支付的款项，并入下一期逾期违约金的计算。44销售商同意：对于上述费用，除销售商主动即时结清的外，丹东银行均可从其在丹东银行开立的账户中扣除。第六章应收账款的回收及款项的扣划丹东银行应于收到购货商支付的应收账款的款项后的一个工作日内区分不同情况将款项做以下处理：1、如丹东银行已向销售商提供保理融资，在扣除应偿还丹东银行的保理融资本息及相关费用后，将余额贷记在丹东银行的账户。2、如丹东银行未向销售商提供保理融资，在扣除相关费用后，将余额贷记销售商在丹东银行的账户。对于任何销售商应向丹东银行支付的回购价款、发出《贷项通知》后应退回的多支用的保理融资款、管理费、二次保理管理费、保理融资利息、逾期违约金及其他应付费用，丹东银行均有权从销售商在丹东银行任何分支机构开立的任何账户扣收。销售商同意授权丹东银行的其他分支机构从其任何账户扣收以上费用或金额。如果账户币别非人民币，销售商授权丹东银行按当日外汇牌价将其外币账户存款转换成人民币，用于支付以上款项。第七章应收账款的回购对于合格应收账款，到期日付款人未付款或未足额付款，丹东银行将该笔应收账款转为不合格应收账款，并重新计算销售商保理融资额。如果经重新计算，保理融资额小于零，丹东银行给予销售商约定的回购宽限期。宽限期内，销售商可采取主动付款方式，使保理融资额等于或大于零。如果在约定的宽限期届满时，经重新计算得出的销售商保理融资款实际可支用额仍小于零，则销售商应当按照本协议约定在一个工作日内立即回购该笔应收账款。发生下列情形之一时，销售商将把所涉及的应收账款无45条件进行回购，与该应收账款有关的一切权利亦被同时回购：1.式发票到期日后30天内，丹东银行尚未收妥全部款项的，销

售商需无条件将所涉及的应收账款回购。其中如果购货商在

形式发票到期日后30天之前提出争议，则争议一经发生销售

商需无条件将所涉及的应收账款回购。2.销售商发生本协议第五十条规定的违约事件。

3.付款人发生下列情形之一的，丹东银行有权要求销售

商提前回购其转让给丹东银行的该付款人的全部应收账款：

⑴付款人财务状况恶化，或其主营业务或收入来源发生

实质性变化，有可能出现支付困难。⑵付款人发生合并、分立、资产重组、债务重组、财产

被或即将被查封、扣押、监管等情形。⑶付款人出现的其他可能影响丹东银行及时足额收回应

收账款的情形。4.丹东银行认为需要销售商进行回购的其他情形。

当丹东银行根据本协议要求销售商将应收账款进行回购

时，销售商有义务立即将丹东银行已提供的保理融资款项返

还丹东银行。否则，丹东银行有权直接从销售商在丹东银行

处开立的账户中或从其他收入款中扣款；若届时销售商账户

资金不足，丹东银行有权采用任何方式向销售商追索转让款

项及相关的费用和利息，销售商保证不以任何理由提出抗

辩，并承担丹东银行为此支付的全部费用。在销售商未能足

额退还上述款项前，丹东银行有权不将应收账款反转让事宜

通知购货商，与该应收账款有关的一切权利仍属于丹东银行

所有。销售商按照上述约定履行支付义务后，丹东银行应将该

应收账款债权转回给销售商，并通知付款人。应销售商申

请，丹东银行也可以暂不将该应收账款债权转回销售商，而

在自接受甲方申请之日起一年内对继续为销售商提供应收账46款催收和销售分户账管理服务，丹东银行向销售商收取二次保理管理费。第八章保理费用保理服务费用1、销售分户账管理费。依本协议约定，销售商要求丹东银行提供销售分户账管理服务的，销售商应当在丹东银行受让每一笔应收账款时，均按照该笔应收账款发票实有金额的0.4-1.2%向丹东银行一次性支付销售分户账管理费，但单笔应收账款销售分户账管理费的最低收费标准为200元。2、应收账款催收费。依本协议约定，销售商要求丹东银行提供应收账款催收服务的，销售商应当在丹东银行受让每一笔应收账款时，均一次性按照该笔应收账款发票实有金额的0.4-1.2%向丹东银行支付应收账款催收费，但单笔应收账款催收费的最低收费标准为200元。3、二次保理管理费。依本协议第三十二条约定销售商申请继续提供保理服务的，应当在丹东银行同意其申请时，继续按照丹东银行提供保理服务的应收账款实有金额的%向丹东银行支付二次保理管理费，但单笔应收账款二次保理管理费的最低收费标准为500元。所有由于丹东银行向销售商提供本协议项下的服务而产生的政府部门征收的任何税款和费用（但不包括丹东银行自己应交纳的所得税、营业税）均由销售商承担。如丹东银行须预扣或缴付任何此类税款或费用，销售商同意向丹东银行补偿有关税款或费用，丹东银行也有权从销售商的任何账户

中全额扣收此款项。第九章一般陈述和保证本协议的每一方在此向对方做出如下陈述和保证：丹东银行和销售商均为根据中华人民共和国法律合法成立并有效存续的法律实体，具有签署和履行本协议项下义务47所需的完全的权利、权力和授权。丹东银行和销售商签署或履行本协议均未违反任何法律、法规或其他适用或有拘束力的规定，也未构成对其作为当事方的任何合同的任何违约。本协议对丹东银行和销售商任何一方均构成合法、有效和有法律约束力的义务。第十章销售商的特别陈述和保证销售商在此向丹东银行作出如下特别陈述和保证：销售商将本合同项下应收账款交丹东银行提供保理服务已得到董事会或相应权力机构的授权且不违反公司章程之规定。销售商向丹东银行提交的全部资料均是真实、合法和有

效的，且已将其知道或应当知道的影响或可能影响丹东银行

签署及履行本协议的事实向丹东银行进行了披露。销售商向丹东银行转让的应收账款所涉及的基础交易及

届时销售商的经营状况与销售商申请叙做保理业务的有关资

料叙述事实完全一致。销售商保证与购货商签署的任何基础交易合同及合同修

改中不含有禁止转让和以寄售方式销售的条款。销售商保证

不以所有权保留方式销售货物，其他任何第三人对销售货物/

提供服务所产生的应收账款没有请求权。同时销售商保证，

销售商的供应商对其未采取保留所有权的方式进行销售。

销售商在本协议下转让给丹东银行的应收账款均为符合

本协议第八条规定的合格应收账款。销售商保证对应收账款

享有全部权利，该应收账款既未被用做任何形式的担保，也

未被转让给任何第三人。同时，销售商保证对本协议所涉及

的任何一个购货商都不存在未履行完毕的义务，或即使存在

未履行完毕的义务，这些义务正在由销售商正常履行，或将

依照基础交易合同的约定得到履行（包括但不限于向购货商

48对购货商有约束力的、应实际支付的义务，并不会被用做抵销、反诉、赔偿损失、对销账目、留置或做其它扣减等。销售商将按照丹东银行的要求随时向其提交任何涉及应收账款的单据和文件。销售商保证其与购货商之间不存在任何关联关系，此关联关系包括但不限于附属机构关系、控股与被控股关系或受同一公司或集团控制或管理的关系等。销售商保证，在销售商申请叙做保理业务时，购货商将直接将本协议项下应收账款付至丹东银行保理专户或者销售商在丹东银行开立的监管账户。购货商付款至监管账户的，议作为本协议的附件，是本协议不可分割的组成部分。如购货商未能按照销售商指示将款项付至上述保理专户或监管账户中，则丹东银行有权中止销售商的保理业务。第十一章销售商的承诺未经丹东银行的同意，销售商不得中止、解除或变更基础交易合同及转让本协议或基于本协议而产生的权利。对于已转让的应收账款，未经丹东银行同意，销售商无权进行任何形式的处分，包括但不限于处理、转让、赠与及质押等。如果丹东银行因按照本协议的规定受让应收账款，被购货商或第三人追索，销售商同意承担全部责任并赔偿丹东银行因此遭受的全部损失。销售商承诺无论发生何种情况，对已转让给丹东银行的应收账款均保证及时支付相关保理费用。销售商保证无论何时、从何种途径、以何种方式直接收到购货商或任何其他方就已转让给丹东银行的应收账款的任何支付或票据，即发生间接付款的情形，应立即通知丹东银行，并支付或背书给丹东银行。否则，丹东银行将有权拒绝向销售商继续提供融资，减少直至取消融资额度，并有权以上述款项抵销对销售商的任何付款义务。49如果丹东银行行使其法定的和协议约定的权利以追索购货商，追索方式包括但不限于诉讼、仲裁或申请强制执行,销售商将采取一切必要的措施协助丹东银行行使上述追索权，包括但不限于以自己名义提起诉讼、申请仲裁或申请强制执行，或协助丹东银行参加诉讼或仲裁，或协助丹东银行申请强制执行，并承担由于销售商过错而使丹东银行实际支出的各类费用。第十二章违约事件及处理发生下列情形之一的，视为销售商在本协议项下违约：1.销售商违反本协议第三章关于应收账款转让的相关规定；2.销售商在本协议第九章、第十章中的陈述和保证不真实或违反其在第十一章所作的承诺；3.销售商拒绝履行本协议第七章规定的与反转让有关的义务；4.销售商逾期未付或未足额支付管理费、二次保理管理费、保理融资款利息、逾期违约金或其他应付费用。5.未经丹东银行同意，销售商有下列行为且导致其资信状况明显降低的：进行任何形式的分立、合并、承包经营等企业改制；以出租、出售、承包、转移或抵押等方式处分资产；减少注册资本、改组或变更股东或隶属关系；为第三人利益提供担保或为第三人债务承担任何责任；6.销售商有下列任何情形的：经营困难、财务状况恶化；转移资产、抽逃资金，以逃避债务；发生解散、重组、破产、托管或对外重大违约、不能履行到期债务或重大侵权行为；全部或部分财产发生毁损，或被查封、扣押、冻结、没收、拍卖、变卖、征用，或被他人合法或非法占有；