《银行处置不良贷款研究3400字（论文）》

X银行处置不良贷款的问题及对策目录TOC\o"1-2"\h\u23595银行不良贷款清收管理报告 19744一、XX银行的不良贷款现状 127632（一）不良贷款增速加快 17829（二）不良贷款大额化 127916（三）不良贷款集中度较高 213539（四）不良贷款保证类客户占比大 220572二、不良贷款的风险因素分析 216103（一）市场定位坚守不够 28850（二）风险防范的意识不强 221277（三）内部监督约束不力 212932（四）信贷人员能力不足 330247（五）责任追究落实不易 39963三、XX银行不良贷款处置存在的困难 332266（一）存量不良资产处置难度较大 326394（二）严控新增不良压力较大 38334（三）拨备计提压力大 35754（四）处置周期较长 43403四、优化XX银行不良贷款处置的对策 48394（一）全面完善其内部控制的制度 414695（二）努力争取来自外部的支持，强化化解风险的能力 41394（三）对XX银行的授信业务强化控制及管理 529212（四）借助于合理的市场手段，将清收管理有效推进 5银行不良贷款清收管理是降低银行经营风险的重要工作内容，同时也是银行工作的难点。不良贷款不仅成为银行高质量发展的短板和制约，也对地方金融稳定与安全构成威胁。因此，银行应加强对不良贷款清收的管理，以促进银行的可持续发展，提高金融资产质量及资金运营效益。一、XX银行的不良贷款现状（一）不良贷款增速加快随着市场经济结构调整、环保政策压力持续加大以及监管部门监管力度的不断加大，银行逾期90天以上贷款必须进入不良贷款进行反映，致使X行不良贷款充分暴露，增速加快。（二）不良贷款大额化突出受历史原因及多方面因素影响，XX银行单户500万元以上不良贷款占不良贷款总额的比重较大。（三）不良贷款集中度较高受县域经济发展不均衡及管理水平制约，在经济上行时期，XX银行追求经济效益，信贷资金集中投向同一行业。经济下行时，行业风险随之集中显现，导致不良贷款集中暴露。不良贷款欠息户较多。受外部经济影响，贷款客户经营形势严峻，所得收入除去成本所剩无几，多户企业无力偿还银行贷款利息，从而形成不良贷款。（四）不良贷款保证类客户占比大在信贷投放中，信贷人员往往以有无抵押物做为贷款发放标准，有抵押物就会优先放款，但受地域现状的限制，抵押物相对较少，当贷款出现风险时，保证类贷款首当其冲，因此，不良贷款中保证类占比较大。二、不良贷款的风险因素分析不良贷款的风险因素较多，以XX银行为例，可将不良贷款的风险因素概括为市场定位坚守不够、风险防范意识不强、内部监督约束不力、信贷人员能力不足、责任追究落实不易五个方面。（一）市场定位坚守不够随着利率市场化的深入推进、金融新业态的层出不穷、同业竞争的日趋激烈，银行信贷业务逐步由小额分散向大额集中转变。在此过程中，管理层经营定力不够，在缺乏对客户市场深入细致和具体量化分析、风险控制能力较低的情况下，盲目求大求快求易。并未坚持本来的市场定位——做小做散，在某一个行业又或是企业发生风险时，其贷款风险亦跟着集中地暴露了。（二）风险防范的意识不强长期以来，在经济高速发展背景下，信贷市场风险较小，加之利率市场化之前较高存贷利差的风险缓释抵补，贷款风险成本被掩盖，经营管理层不同程度忽视了贷款的风险因素，贷款决策机制简单粗放，往往是生产经营正常、利息收益可观就放款，对风险的事前识别和计量、事中的控制和管理重视不够，更缺乏其基于信用风险的资本占用和风险成本核算。当利率市场化导致存贷利差大幅收窄，市场风险凸显，贷款风险成本快速上升，前期简单粗放的信贷决策机制隐患逐步暴露。（三）内部监督约束不力从法人机构来看，在当前规模化经营的背景下，机关业务部门更多地强调为基层营销机构服务，信贷、风险部门自身力量薄弱，随着业务规模的快速发展、管理压力成倍增加，在缺乏有效机制保障其充分履职尽责的情况下，许多方面管理起来力不从心，贷后管理、信贷档案资料管理、贷款的风险监测更是难以落到实处。（四）信贷人员能力不足一些信贷人员缺乏学习新知识的积极性，对专业知识及相关的信贷新产品、新规定、新要求怠于学习，业务技能不能适应新需求，只求“过得去”、不求过得硬”，导致押品估值虚高、押品瑕疵未发现、借款人第一还款来源不足等情况时有发生，从而形成贷款风险。（五）责任追究落实不易近年来，银行尽管出台了责任追究的管理办法，也加大了风险贷款责任的认定与追究力度，但由于不良贷款形成的时间跨度大，贷前、贷中、贷后各环节和责任人多，加之轮岗及到龄退岗退休等原因，责任人流动性较强，导致实际工作中追责难度大。三、XX银行不良贷款处置存在的困难（一）存量不良资产处置难度较大由于受经济结构调整和发展方式转变的影响，实体经济发展速度适当放缓，银行的存量不良资产中，可能有许多借款企业已经倒闭或担保不足、手续不完善、已过诉讼时效等问题，导致不良贷款难以追溯、难以收回。（二）严控新增不良压力较大由于受到市场低迷和不稳定因素的影响，部分中小微企业经营未明显好转，特别是批发零售、住宿餐饮、物流运输、文化旅游、农产品生产加工等行业受到较大影响，间接影响着银行资产质量。同时，银行网点业务量、中间业务收入、企业信贷需求和个人消费信贷需求都会不同程度地减少，部分企业特别是小微企业或将出现流动性困难，难以按期还款，银行不良贷款“前清后增、余额反弹”压力较大。（三）拨备计提压力大作为XX银行抵御风险的重要保障之一，贷款拔备计提到底充足与否，将对银行的贷款损失承受能力有直接的影响。在银行现存的不良资产中，有些确实难以收回的，需要通过转让、核销方式处置，另外已接收的抵债资产，受市场影响，变现后可能会形成损失，补提拨备的压力较大。（四）处置周期较长在处置不良贷款的全过程中必须得依托法律，打击那些逃脱金融债务的行为，在社会信用的维护问题上更要有执法机构给予协助，不过在法院正式执行的过程中，可能存在执法不及时、诉讼时间长等问题，在一定程度上影响了银行对抵押物的处置变现。四、优化XX银行不良贷款处置的对策（一）全面完善其内部控制的制度在银行的内部，在信贷程序上的审贷分离对于内部控制制度的完善而言，显得极为关键。审贷分离制度的施行除了可以让银行内部的所有工作分工分明外，还可让各环节间互相制约或监督，可帮助消除在管理制度方面的不良漏洞，克服违章操作以及有章不循，继而将贷款风险全面降低。对于XX银行而言，在其合理地去完善内部控制时，仅需做到全面建立起合乎标准的授权分则制度以及业务监督等即可，如此一来可确保银行的科学分工以及有关权力的互相制衡，继而提高金融风险管控的成效。除此之外，还应建立起一个健全的考核体系，对工作人员各自的职责以及权限加以明确，形成全方位的、系统化的银行内部管理机制，并依银行发展的实际，对所有安排落实考核，坚持问题出在谁身上就由谁来担任，促使内部管控制度达成高度的规范化。（二）努力争取来自外部的支持，强化化解风险的能力对于银行来说，防范金融风险无疑是一项艰巨的、需要长期努力的工作，在展开管理的过程中应当对工作人员的责任加以明确，提高他们的统筹协调能力，碰到实际问题时要多多沟通和交流，提高其整体的综合协调能力，使得各类风险均可准确地排查以及化解开来。在落实有关的优惠政策的时候，要努力地争取来自地方政府的实际支持，继而持续地化解风险经营当中所遭遇的各类困难和问题。力争获得当地的优秀企业的投资和入股，将问题股权置换，消化相应的历史包袱，将股权结构全面优化好。积极地同当地的法院以及监察院、监察委、公安等有关的行政司法、监察部门对接，对于不良贷款的相关案件实行“三快”，即快审以及快执、快结，加强对于银行债务恶意逃废行为的整体的打击力度，严查公职人员在银行贷款但拖欠不还的行为等。同地方政府展开合作，强化合作的深度，建立起共享数据资源的平台，强化同有关部门间的实质联系，譬如工商以及电力、司法和税务等，将各类信息资源全面地联通起来，为银行的金融风险防范以及化解给出有力的支持。（三）对XX银行的授信业务强化控制及管理为了使得XX银行实际上的不良贷款率下降，还应当对银行本身的授信业务强化控制及管理，第一，要就外部的市场环境展开合理的分析以及预测，特别是要及时就外部的市场环境的实际变化，对自身的授信额度以及标准加以调整。第二，要积极地将银行的信贷客户管理工作完善好，并定期地针对其信贷客户的实际信用水平的深入调查，全面了解，并对客户的信用等级作及时的更新，针对信用风险潜存的客户要立刻地停止放贷，将不