2023年中小金融机构案件风险防控实务试题

第五章、第十一章指导老师：）一、单选题1.柜员临时离柜应及时签退系统，做到（A），凭证、钞票入柜保管。A.人离章收B.交接清楚C.四双制度D.钱账分管2.银行（信用社）经办人员对客户所持身份证件，须通过“公民身份信息系统”进行身份核对，辨认证件信息真伪。（B）A.经营查询系统B.公民身份信息系统C.集中报送系统D.现代化支付系统3.假币收缴后，要向客户出具(D)A.收款收据B.多栏式收入传票C.行政事业性收费凭证D.假币收缴凭证4.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(A)管理。A.单位银行结算账户B.个人银行结算账户C.储蓄账户D.定期存款5.同一单位在同一网点开立一般银行账户最多不超过（B）个。A.0B.1C.2D.36.银行（信用社）工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位拟定至少（C）名热线验证人员，并在热线验讦函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。A.0B.1C.2D.37.存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（D）个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。A.0B.1C.2D.38.（C）是存款人因办理平常转账结算和钞票收付需要开立的银行结算账户A.专用存款账户B.一般存款账户C.基本存款账户D.临时存款账户9.（B）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。A.专用存款账户B.一般存款账户C.基本存款账户D.临时存款账户10.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（D）个工作日内书面告知基本存款账户开户银行。A.0B.1C.2D.311.临时存款账户的有效期最长不得超过（C）年A.0B.1C.2D.312.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤消后（C）年。A.3B.5C.10D.1513.注册验资的临时存款账户在验资期间（B），注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。A.不收不付B.只收不付C.收付均可D.以下均不对14.存款上门对账必须坚持（A）。A.双人对账，换人复核B.单人对账C.双人对账D.以上均不对15.(A)必须本人办理，不允许代办A.密码挂失B.活期存款C.到期存单D.口头挂失16.扣划时必须将资金转入有权机关(C)A.临时账户B.专用账户C.指定账户D.个人银行结算账户17.(B)重要用于对外签订协议、发文、公函及其他行政事务。A.钞票收讫章B.行政印章C.业务专用章D.钞票付讫章18.（C）重要是办理睬计业务、会计核算和会计管理过程中用于签发票据、凭证、报表、函件和证实书等所使用的印章。A.钞票收讫章B.行政印章C.业务专用章D.钞票付讫章19.（A）是指办理信贷业务、签订贷款协议时所使用的印章。A.贷款协议专用章B.行政印章C.业务专用章D.钞票付讫章20.严格执行(A)分管制度，严禁联行人员同时持有联行类印章和联行类重要空白凭证。A.印、押、证B.印、押C.押、证D.以上均不对21.(D)是指经银行或单位(个人)填写金额并签章后即具有支付效力的未签发空白凭证A.钞票收入传票B.钞票付出传票C.特种转账传票D.重要空白凭证22.(A)是指在银行综合业务解决系统分派给各个机构、各个柜员的，用于记载钞票、重要空白凭证及有价单证等实物数量的电子虚拟箱A.逻辑尾箱B.虚拟尾箱C.物理尾箱D.电子尾箱23.(C)是指银行各个机构、柜员用于存放营业用钞票、有价单证、重要空白凭证和重要会计业务印章的实物箱。A.逻辑尾箱B.虚拟尾箱C.物理尾箱D.电子尾箱24.柜员根据协助冻结存款告知书，经主管授权后做冻结解决，冻结存款期限最长不超过（B）。A、三月B、六月C、一年D、二年25.下列（C）单位无权同时对存款人银行结算账户进行查询、冻结、扣划。A、人民法院B、税务机关C、人民检察院D、海关26.储户遗失存单、存折可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在（C）天内补办书面申请挂失手续,否则，口头挂失自动失效。A、2B、3C、5D、727.年度内，假如发生记账串户，应填制（A）记账凭证交主管柜员审批签字后进行账务调整。A、同方向红、蓝字B、反方向红、蓝字C、同方向双方红D、反方向双方蓝字28.信用社平常出纳业务使用的印章有(ACD)。A、个人名章B、公章C、钞票收讫章D、钞票付讫章29.人民法院有权对单位、个人存款进行（ABC）。A、查询B、冻结C、扣划D、支取30．客户存款止付分为（AB）A．全额止付B．部分止付C．借方止付D．贷方止付31．自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户称为（D）。A．临时存款账户B．一般存款账户C．专用存款账D．个人银行结算账户32．下列哪一种款项不允许转入个人结算账户（D）。A．工资收入B．奖金收入C．个人贷款D．单位资金33．单位定期存款的起存金额为（D）。A．50元B．1000元C．5000元D．10000元34．单位向信用社存入定期存款时，信用社应填制（C）元。A．储蓄存单B．单位定期存单C．单位定期存款证实书D．定期一本通存折35．下列说法中，关于存款冻结、解冻错误的是（C）。A．司法机关冻结单位存款时，需要向信用社发送县级以上司法部门签发的"协助冻结存款告知书"B．冻结期限最长不得超过6个月C．冻结之前已被有权部门冻结的，可以再办理冻结手续D．特殊因素需要延长的，应重新办理冻结手续36．库房钥匙管理，坚持（B）原则。A．一人统管B．库匙分管，平行交接C．妥善保管D．以上都不是37．钞票清点过程中要将残损币挑剔干净，并符合（D）标准。A．二成新B．三成新C．五成新D．七成新38．信用社在收缴假币过程中，一次性发现假人民币（C）以上，应当立即报告本地公安机关，提供有关线索。A．5张B．10张C．20张D．100张39．次日及在本年内发现差错，应当使用什么解决？（A）A．冲正B．抹帐C．挂账D．临时存欠40．当天发现错账应当使用什么解决？（B）A．冲正B．抹帐C．挂账D．临时存欠41．对抹账涉及的重要空白凭证作废的，应当：（C）A．撕毁B．交给客户C．作重要空白凭证销号表附件D．作正式传票42．柜员在输入密码时应（C）遮挡。A．不用B．可以C．加以物理D．根据柜员心情而定43．因机器故障确需手工填写的凭证必须由（A）审核签章确认。A．营业机构主管或负责人B．出纳C．会计D．客户经理44．柜员顶岗代班时，只能使用（C）的柜员号。A．信贷员B．会计C．柜员自己D．其他任何人45．强制扣划必须在冻结（A）扣划。A．限额内B．账户外C．限额外D．不一定46．SC6000综合业务系统中，柜员号管理实行（B）。A．更换制B．终身制C．单一制D．以上均不对47．重要空白凭证一律纳入（B）科目核算。A．其他B．表外C．表内D．以上均不对48．因柜员密码泄露导致的一切后果由（C）承担。A．信用社B．客户C．柜员D．以上均不对49．储户挂失超过（B）天未办理解挂手续的，挂失手续失效。A．100B．30C．60D．20二、多选题1.存款业务一般分为（AB）。A.个人储蓄B.对公存款C.基本存款D.一般存款2.个人储蓄存款重要涉及以下几类：(ABCD)A．活期储蓄B.定期储蓄C.定活两便储蓄D.个人告知存款3.信用社经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证。须经(A）签字。A.单位负责人或会计主管B.单位负责人或出纳C．会计主管或出纳D单位负责人或储蓄会计4.严格执行“四项制度”是指：（ABCD）A.干部交流B.岗位轮换C.强制休假D.亲属回避E.存款自愿5．由于管理不善，导致档案丢失，给犯罪分子可乘之机，或运用未销毁的凭证进行作案。可采用以下几种防控措施：(ABC)A.严格会计档案管理，保管期满需要销毁的会计档案，档案保管部门要认真核查，编制档案销毁清册。B.监督部门应当按照会计档案销毁清册所列内容,清点核对所要销毁的会计档案。C.会计档案销毁时，相关部门应共同派人现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。D.会计档案可以随意销毁。6.通过套取利息侵占资金的方式有：(ABCD)A.手工计息地区，柜员通过少计、少付利息，套取客户存款利息；或通过多计少付利息，套取银行（信用社）资金。B.银行（信用社）工作人员采用空库方式频繁办理大额当天存入、次日支取业务，套取银行（信用社）利息。C.银行（信用社）经办人员通过系统先销户后抹账，套取系记录息凭证，或自制利息单，直接从应付利息或利息支出科目付出钞票，侵占银行（信用社）资金。D.银行（信用社）经办人员对客户提前支取的存单，支付客户本息后，不进行账务解决或账务解决完毕后抹账，待存单到期后再实际办理支付，套取银行（信用社）利息。7.无证件开户的风险表现有：(ABCD)A.客户运用与银行（信用社）工作人员熟悉等条件，在无证件情况下申请开立账户，形成风险隐患。B.银行（信用社）经办人员在无证件情况下私自开立非实名制账户，为侵占、挪用客户或银行资金作准备。C.管理人员授意员工在无证件情况下虚假开户，为经营账外资金、“小金库”、虚增存款、侵占、挪用客户或银行资金作准备。D.企事业单位批量开户，不提供开户人有效身份信息或故意提供虚假信息，银行（信用社）经办人员没有进行逐人查验，开立虚假账户。8.证件不符或代理开户手续不全的风险表现有：(ABC)A.客户冒用别人证件资料开立账户，持有别人账户，从事洗钱、诈骗等犯罪活动。B.银行（信用社）工作人员以别人资料或运用工作之便盗用别人身份证复印件擅自开户，并持有别人账户，为挪用、侵占客户或银行资金作准备。C.代理开户时代理人提供手续不全，未提供本人或开户人有效身份证件，银行（信用社）经办人员违规为其开立账户。D.严格按规定办理开户业务。账户开立时,严格执行授权制度。9.对公存款按用途分为(ABCD)A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户10.妥善保管开户单位预留的印鉴卡片，严格执行管用分离及（D）制度。A.审核B.对比C.授权D.交接11.不允许抹账的业务(AB)A.客户签字确认办理完毕的正常业务B.客户规定取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务C.业务人员操作失误记账串户的业务。D．以上均对。12.对账实行“三双”,是指(ABC)A.双人对账B.双人签字C.双人承担责任D.双人值班13．挂失业务涉及(A.B.C)。A.凭证挂失B.密码挂失C.印鉴挂失D.以上均对14.尾箱按存在形式可以划分为（AB）。A.逻辑尾箱B.物理尾箱C.款箱D.两者均不对15．下列说法对的的有（ABD）。A、钞票收人，先收款后记账B、钞票付出，先记账后付款C、转账业务，先记贷后记借D、代收他行票据，收妥抵用16．下列哪几项是管库“五同”规定内容（ABDE）。A．同开库B．同进库C．同盘库D．同出库E．同锁库17．查阅会计档案的人员，可以将会计档案进行（ABC）。A．抄录B．照相C．复印或复制D．借出18．因印鉴磨损等因素需要更换公章、财务专用章或个人名章的，客户应向开户社（行）提交（ACD）。A．《人民币单位银行结算账户预留印鉴变更申请书》B．营业执照C．开户许可证D．印鉴卡客户留存联19．可以挂失止付的票据有（ACD）。A．填明“钞票”字样的银行汇票、支票B．转账支票C．已承兑的商业汇票D．出票人记载“不得转让”的汇票、本票20．需经人民银行核准的账户除基本存款账户外，尚有（ABD）。A．临时存款账户B．预算单位专用存款账户C．注册验资和增资验资开立账户D．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算账户21．关于开立临时存款账户下列说法对的的是（ABCD）。A．存款为临时机构的，只能在其驻地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户B．存款人在异地从事临时活动，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户C．建筑施工及安装单位公司在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装协议开立不超过项目个数的临时存款账户D．单位存款人因验资增资需开立银行结算账户的，应持其基本存款账户开户许可证．股东会董事会决议等证明文献，在银行开立一个临时存款账户22．下列（ACD）可以支取钞票。A．基本存款账户B．一般存款账户C．专用存款账户D．临时存款账户23．存款人申请开立财政预算外资金专用存款账户，应向银行出具（ABD）。A．开立基本存款账户规定的证明文献B．基本存款账户开户许可证C．主管部门批文D．财政部门证明23.下列关于单位更换印鉴时，对的的做法有（ABCD）。A、必须填写“更换印鉴申请书”。B、在左边加盖旧印鉴。C、在右边加盖新印鉴。D、交回原旧印鉴卡。24.有权扣划单位（人）存款的有权机关仅限于（ACD）。A、人民法院B、公安机关C、税务机关D、海关25．下列哪些款项可以转入个人银行结算账户（ACD）。A．工资、奖金收入B．党、团、工会设在单位的组织机构经费C．个人贷款转存D．农、副产品销售收入26．下列关于单位银行结算账户使用的说法，对的的是（AD）。A．存款人只能在金融机构开立一个基本存款账户B．一般存款账户只能发生转账业务，不允许发生钞票业务C．单位银行卡可以发生钞票存取业务D．注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付27．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列各项中，可以开立基本存款账户的有（ABC）。A．公司法人B．机关和实行预算管理的事业单位C．社会团队D．居民个人28．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，个人申请开立个人银行结算账户，应向信用社出具下列证明文献（ABC）。A．中国居民，应出具居民身份证或临时身份证B．中国人民解放军军人，应出具军人身份证件C．中国人民武装警察，应出具武警身份证件D．个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本29．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，发生下列情形之一的，存款人应向开户社提出撤消银行结算账户的申请（ABCD）。A．被撤并、解散、宣告破产或关闭的B．注销、被吊销营业执照的C．因迁址需要变更开户银行的D．其它因素需要撤消银行结算账户的30．下列哪些基本制度属于信用社钞票出纳工作必须遵循的（ABCD）。A．钱账分管制度量B．“四双”制度C．交接制度D．查库制度31．系统中的尾箱按尾箱属性分为:（ABCD）A．联社库B．机构库C．主尾箱D．普通尾箱32．尾箱进行管理，具体涉及（ABCD）A．查询B．增长C．删除D．属性修改等操作33．柜员办理抹账、错账冲正业务必须经（AB）签字审批。对当天不能核销的过渡账务，应按相关规定报批后，方可授权做挂账解决，并在有关登记簿上具体记载。A．营业机构主任B．会计主管C．其他柜员D．经办柜员34．柜员办理业务必须（ABCD）A．认真审核原始凭证的真实性、合法性。B．以原始凭证为依据，在授权范围内办理业务。C．超过自身权限，由主管根据业务权限和规定授权后办理。D．实行柜员制的营业机构，柜员不得办理涉及自身的业务。35．柜员密码管理方面应做到（ABC）A．柜员密码和柜员身份认证介质（IC卡）仅限本人使用B．定期不定期更换密码，每月更换不得少于两次C．柜员签到或主管授权输入密码时,必须隐蔽,并规定别人回避D．为了便于记忆，柜员密码可以设为六个零36．关于本年度发现上年度错账的解决，以下对的的有（ACD）A．填制蓝字反方向记账凭证办理错账冲正交易。B．采用红、蓝字冲正方法进行冲正C．损益类错账视同当年错账解决，如因冲正而发生反方向余额时，账户余额红字反映，科目余额轧差反映。D．如涉及到上年度损益增减变化的，通过“以前年度损益调整”科目进行调整，不得更改上年度决算报表。37．存款人申领重要空白凭证时，应向信用社提交“重要空白凭证领用单”，柜员应（AB）A．核算经办人的身份B．核对预留印鉴是否相符C．核算是否为财务负责人D．核算经办人是否为该单位负责人38．平常业务中，重要空白凭证作废的解决，以下对的的有（ABC）A．柜员签发重要空白凭证作废时，在作废凭证上加盖柜员名章和“作废”戳记，选择“凭证作废”交易进行解决。B．解决时还须经主管授权C．作废凭证作“重要空白凭证销号表”附件D．作废凭证专夹保管39．以下情况，印章管理人员不得用印的有（ABCD）A．涉及个人财产、经济、法律纠纷等方面的文献、材料。B．未经单位或部门领导签发批准的文献、材料。C．与本单位工作、业务无关的文献、材料。D．空白介绍信、空白证件、空白证明等。三、判断题1.代理开户时代理人未提供本人或开户人有效身份证件，银行（信用社）经办人员可认为其开立账户。Ⅹ2.企事业单位申请批量开户，信用社经办人员应规定开户单位办理人出具单位授权书，批量开户的人员明细表及有效身份证明，并对所有身份证件进行联网核查。√3.收缴假币应在客户视线内双人办理，换人复核，可不妥面收缴，可不加盖“假币”戳记。Ⅹ4.假币纸币及各种假硬币应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样，并及时登记。√5.假币收缴后，要向客户出具假币收缴凭证。收缴的假币不得再交给客户。√6.若发现规定数额以上假币，需及时报告公安机关并向上级报告，具体记录相关情况。√7.银行（信用社）工作人员不得代客户保管存折（单、卡）、证件、名章及其他重要资料。√8.销毁的档案资料应编制会计档案销毁清册，档案保管人与销毁人交接时应逐项清点。√9.收缴的假币可以再交给客户。Ⅹ10.银行（信用社）经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证。须经单位负责人或会计主管审核并签字。√11.验资账户预留印鉴原则上应预留所有出资人的印鉴。只预留部分出资人印鉴的，应由未预留印鉴出瓷人出县书面授权或证明。√12.公司规定银行为其重新开具进账单或缴款单的。必须在单据上具体注明重新开立的因素，并标明“补发”字样。√13.网点在办理开户申请时应注意审核其资料的真实性、有效期、名称等内容，并规定开户单位提供所列证件的正本原件，待审核无误后在复印件上加盖“与原件核对相符”、网点业务公章、两个经办人员签章。√14.一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理钞票缴存，但不得办理钞票支取。√15.存款人撤消银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，导致损失的，由其自行承担。√16.一般存款账户可以支取钞票。Ⅹ17.密码挂失可以代办。Ⅹ18.单位定期存款、告知存款、一般账户等销户时，可以以钞票方式进行销户Ⅹ19.基本账户销户时，应通过人民银行账户管理系统销户；非核准类账户销户应向人民银行备案。√20.办理继承人挂失业务时，须凭本地公证部门开具的财产继承权证明或人民法院的判决书、裁定书或调解书办理。√21.严禁在重要空白凭证、有价单证上预先加盖业务印章、个人名章。√22.存款人开立的帐户办理存款人自身的业务，可以出租和转让帐户。Ⅹ23公司事业单位可以根据需要，可以选择几家商业银行的营业场合开立多个基本账户。Ⅹ24冻结单位存款的期限不超过半年，逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤消冻结。√25.至下午下班时间后，柜员钞票碰库未平，可不作网点签退。Ⅹ26．村民委员会可以在信用社申请开立基本存款账户。√27．单位定期存款存入时可以用钞票的方式存入，但支取时只能以转账方式转入存款人活期存款账户。√28．办理转账交易时，必须按照“先记借后记贷”的顺序办理。√30.手工管理的重要空白凭证，应核对《重要空白凭证使用销号登记簿》与当天使用的重要空白凭证是否相符。√40．柜员号管理实行终身制，一个柜员只能有唯一柜员号，柜员顶岗代班时，只能使用自己的柜员号。√41．柜员轮班、短期离职和调离须经营业机构负责人或上级部门批准，按规定做好有关交接及监交工作，任何柜员在没有办妥交接手续前不得离岗。√四、简答题1.农村信用社会计核算必须坚持那些基本规定?答：会计核算必须坚持双人临柜,钱帐分管;凭证合法,传递及时;科目帐户,使用对的;当时记帐帐折见面;钞票收入,先收款后记帐;钞票付出,先记帐后付款;转帐业务先借后贷;他行(社)票据,收妥抵用;有帐有据,帐据相符;帐表凭证,换人复核;当天结帐,总分核对;内外帐务,定期核对;印、押、证,分管分用;重要单证严格管理;会计档案,完整无损;人员变动,交接清楚等十六项基本规定。2.什么叫重要空白凭证?重要空白凭证的领用保管有哪些规定?答：重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。重要空白凭领用时应填写领用单，将领发的数量、起讫号码等逐项登记重要空白凭证领用登记簿。柜面使用时应当时逐份销号。重要空白凭证作废时应加盖“作废”戳记,作当天有关科目传票的附件。作废凭证的号码应在有关登记簿上注明备查。重要空白凭证保管时要设立凭证专用库房，实行双人管理，帐实分清管并采用必须的防火、防盗、灭虫、灭鼠等措施，保证凭证的安全和设施的可靠。严禁将空白凭证移作他用;属于信用社签发的重要空白凭证,严禁由客户签发;不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用。3、开户单位使用钞票的项目重要有哪些?答：⑴职工工资、津贴；⑵个人劳务报酬；⑶根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；⑷各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；⑸向个人收购农副产品和其他物资的价款；⑹出差人员必须随身携带的差旅费；⑺结算起点以下的零星支出；⑻中国人民银行拟定需要支付钞票的其他支出中小金融机构案件风险防控测试题单位：岗位：姓名：成绩：一、单项选择题（40分，每题0.5分）1、根据《商业银行操作风险管理指引》，操作风险涉及下列哪种风险（C）A、市场风险B、战略风险C、法律风险D声誉风险。2、存款风险滚动式检查制度是存款业务（C）的内部检查制度。（）A、制度合理性B、制度有效性C、操作合规性D、操作全面性3、在开立帐户管理方面，下列做法不对的的是（B）A、开户应由法定代表人或单位负责人直接办理，如授权别人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书。B、客户提交的材料必须是真实的，必须进行核查，但开户不必面对面填写签字。C、对非客户开户有权人提供的开户资料和印鉴卡，坚决不予受理。D、对客户资料必须严格保管。4、下类哪类人不属于案件专项治理工作需排查的九种人（D）A、有黄、赌、毒行为的。B、个人或家庭经商办公司的。C、无端不能正常上班或经常旷工的。D、小额资金购买彩票的。5、会计凭证的传递和款项划拨不得积压、延误，帐务必须当天结平，即遵循（B）原则。A、真实性。B、及时性。C、谨慎性。D、权责发生制。6、银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款公司的授信尽职可以不涉及（C）。A、了解该公司所处公司行业情况。B、如该公司申请担保贷款，应当了解担保物的情况。C、了解客户所在区域信用环境。D、了解该公司总经理个人信用卡的消费情况。7、（C），银行业从业人员应遵守信息保密原则。A、在受雇期间。B、在离职后。C、在受雇期间与离职后。8、下列描述中对的的是（B）。A、借款人不得将已出租的财产做抵押物。B、借贷双方可以在协议中约定，借款人到期不履行债务时，抵押物的所有权转移为贷款信用社所有。C、抵押权是独立于其担保的债权的一种权利。D、在贷款期间，抵押人要移抵押物，必须征得贷款人批准。9、作案份子作案未遂逃跑，营业人员（A）。A、不要容易追击。B、拿起武器全力追击。C、会同保卫人员追击罪犯。10、对内部人员介绍的，特别是领导介绍（授意）受理的贷款应当（B）A、报相关主管领导指示B、登记留存记录C、不予办理D、高于一般贷款办理标准办理11、不得受理贷款情形不涉及（C）A、提供虚假或者不全的贷款资料B、贷款用途不合法C、领导介绍（授意）的贷款D、具有不良信用记录12、信贷调查人员应当对贷前调查的（C）负责A、完整性B、合法性C、真实性D、合理性13、协议中未选择和填充的空白栏应当选择的解决方式是（A）A、用斜线划去B、反复填写D、注明“空白”或“无内容”C不用作解决14、贷审会要坚持（C）原则严格贷款审批。A、程序简化B、秉公无私C、集体审批D、责任贯彻15、信用类贷款要严格按照协议约定（B）发放。A、钞票B、转账C、依客户规定D、方便客户16、以下对办理抵押登记说法对的的是（A）A、贷款机构派员与抵押人共同前往办理B、交与合法的中介结构办理C、办理抵押登记后可不再查询抵押登记信息D、由借款人全程办理抵押登记17、抵押登记注销的前提是（B）A、借款人申请注销B、偿还所有的贷款的本息及应付款项C、借款期限已满D、借款本息已大部分偿清18、个人客户证件信息真伪辨认通过（B）进行A、上门实地调查B、查询公民身份证系统C、到相关行政机关核算D、信贷人员的沟通了解19、对领导违规授意办理的贷款抵制无效或行为可疑的，应当（D）A、申请回避B、借故迟延C、拒绝办理D、及时向上级或监管部门报告20、贷款业务的一般流程为：（B）A、统一授信→信用等级评估→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款协议→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。B、信用等级评估→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款协议→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。C、贷款申请与受理→信用等级评估→统一授信→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款协议→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。D、信用等级评估→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款协议→贷款发放与支付→审核提款条件→贷后管理→贷款收回。21、关于信用社代理与担保业务的说法，下列选项中对的的是（D）A、客户提交未通过加密的电子数据B、经办人员未与客户签订授权协议C、客户无证件开立代收代付业务账户D、对公司客户身份、资料的真实性查询可通过上门调查和向工商行政部门核算的方式进行22、保证金必须及时、足额存入保证金专户，实行（C）管理A、专人B、动态C、封闭D、有效23、被列入存款证明书有效期内的存款应进行（A）A、冻结B、扣划C、登记D、支用24、办理存款类资信业务要通过（C）A、授权B、登记C、授权并登记D、存款人必须亲自到场25、对内部评估的质押贷款（B）A、严格控制B、严格限制C、不予办理D、从严掌握26、权利质押要办理（D）A、支付B、登记C、过户D、支付并登记27、贵重质押物要实现（B）交接A、当面B、无缝C、委托D、专人28、对于按揭贷款，必须在楼盘（D）后办理正式抵押手续A、主体工程竣工B、售罄C、销售达80％D、竣工29、在贷款发放环节，信用社要设立专门的（B），与贷款调查、审查审批岗分开A、放款岗B、出账审核岗位C、管理部D、风险管理岗30、办理贷款业务的第一流程是（B）A、统一授信B、信用等级评估C、贷前调查D贷款审查与受理31．银行承兑汇票是由(A)签发A、承兑申请人。B、出票人开户银行。C、承兑申请人委托银行。D、承兑人32．不属于银行承兑汇票业务应遵循的管理原则是(C)A、审贷分离。B分级管理。C保证金。D、集中签发。E、责权分明。F、稳健经营。33．股金业务不涉及(B)A、入（扩）股。B、股金冻结。C、转让。D、退股。34．销毁作废的股金证时，必须坚持D制度。A、信息披露。B、授权有限。C、对帐检查。D、监销。35.柜员临时离柜应及时签退系统，做到(A），凭证、钞票入柜保管。A.人离章收B.交接清楚C.四双制度D.钱账分管36.银行（信用社）经办人员对客户所持身份证件，须通过“公民身份信息系统”进行身份核对，辨认证件信息真伪。（B）A.经营查询系统B.公民身份信息系统C.集中报送系统D.现代化支付系统37.假币收缴后，要向客户出具(D)A.收款收据B.多栏式收入传票C.行政事业性收费凭证D.假币收缴凭证38.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(A)管理。A.单位银行结算账户B.个人银行结算账户C.储蓄账户D.定期存款39.同一单位在同一网点开立一般银行账户最多不超过（B）个。A.0B.1C.2D.340.银行（信用社）工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位拟定至少（C）名热线验证人员，并在热线验讦函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。A.0B.1C.2D.341.存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（D）个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。A.0B.1C.2D.342.（C）是存款人因办理平常转账结算和钞票收付需要开立的银行结算账户A.专用存款账户B.一般存款账户C.基本存款账户D.临时存款账户43.（B）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。A.专用存款账户B.一般存款账户C.基本存款账户D.临时存款账户44.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（D）个工作日内书面告知基本存款账户开户银行。A.0B.1C.2D.345.临时存款账户的有效期最长不得超过（C）年A.0B.1C.2D.346.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤消后（C）年。A.3B.5C.10D.1547.注册验资的临时存款账户在验资期间（B），注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。A.不收不付B.只收不付C.收付均可D.以下均不对48.存款上门对账必须坚持（A）。A.双人对账，换人复核B.单人对账C.双人对账D.以上均不对49.(A)必须本人办理，不允许代办A.密码挂失B.活期存款C.到期存单D.口头挂失50.扣划时必须将资金转入有权机关(C)A.临时账户B.专用账户C.指定账户D.个人银行结算账户51.(B)重要用于对外签订协议、发文、公函及其他行政事务。A.钞票收讫章B.行政印章C.业务专用章D.钞票付讫章52.（C）重要是办理睬计业务、会计核算和会计管理过程中用于签发票据、凭证、报表、函件和证实书等所使用的印章。A.钞票收讫章B.行政印章C.业务专用章D.钞票付讫章53.（A）是指办理信贷业务、签订贷款协议时所使用的印章。A.贷款协议专用章B.行政印章C.业务专用章D.钞票付讫章54.严格执行(A)分管制度，严禁联行人员同时持有联行类印章和联行类重要空白凭证。A.印、押、证B.印、押C.押、证D.以上均不对55.(D)是指经银行或单位(个人)填写金额并签章后即具有支付效力的未签发空白凭证A.钞票收入传票B.钞票付出传票C.特种转账传票D.重要空白凭证56.(A)是指在银行综合业务解决系统分派给各个机构、各个柜员的，用于记载钞票、重要空白凭证及有价单证等实物数量的电子虚拟箱A.逻辑尾箱B.虚拟尾箱C.物理尾箱D.电子尾箱57.(C)是指银行各个机构、柜员用于存放营业用钞票、有价单证、重要空白凭证和重要会计业务印章的实物箱。A.逻辑尾箱B.虚拟尾箱C.物理尾箱D.电子尾箱58.柜员根据协助冻结存款告知书，经主管授权后做冻结解决，冻结存款期限最长不超过（B）。A、三月B、六月C、一年D、二年59.下列(C）单位无权同时对存款人银行结算账户进行查询、冻结、扣划。A、人民法院B、税务机关C、人民检察院D、海关60.储户遗失存单、存折可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在（C）天内补办书面申请挂失手续,否则，口头挂失自动失效。A、2B、3C、5D、761.年度内，假如发生记账串户，应填制（A）记账凭证交主管柜员审批签字后进行账务调整。A、同方向红、蓝字B、反方向红、蓝字C、同方向双方红D、反方向双方蓝字62.自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户称为（D）。A．临时存款账户B．一般存款账户C．专用存款账D．个人银行结算账户63．下列哪一种款项不允许转入个人结算账户（D）。A．工资收入B．奖金收入C．个人贷款D．单位资金64．单位定期存款的起存金额为（D）。A．50元B．1000元C．5000元D．10000元65．单位向信用社存入定期存款时，信用社应填制（C）元。A．储蓄存单B．单位定期存单C．单位定期存款证实书D．定期一本通存折66．下列说法中，关于存款冻结、解冻错误的是（C）。A．司法机关冻结单位存款时，需要向信用社发送县级以上司法部门签发的“协助冻结存款告知书”B．冻结期限最长不得超过6个月C．冻结之前已被有权部门冻结的，可以再办理冻结手续D．特殊因素需要延长的，应重新办理冻结手续67．库房钥匙管理，坚持（B）原则。A．一人统管B．库匙分管，平行交接C．妥善保管D．以上都不是68、钞票清点过程中要将残损币挑剔干净，并符合（D）标准。A．二成新B．三成新C．五成新D．七成新69．信用社在收缴假币过程中，一次性发现假人民币（C）以上，应当立即报告本地公安机关，提供有关线索。A．5张B．10张C．20张D．100张70．次日及在本年内发现差错，应当使用什么解决？（A）A．冲正B．抹帐C．挂账D．临时存欠71．当天发现错账应当使用什么解决？（B）A．冲正B．抹帐C．挂账D．临时存欠72．对抹账涉及的重要空白凭证作废的，应当：（C）A．撕毁B．交给客户C．作重要空白凭证销号表附件D．作正式传票73．柜员在输入密码时应（C）遮挡。A．不用B．可以C．加以物理D．根据柜员心情而定74．因机器故障确需手工填写的凭证必须由（A）审核签章确认。A．营业机构主管或负责人B、出纳C．会计D．客户经理75．柜员顶岗代班时，只能使用（C）的柜员号。A．信贷员B．会计C．柜员自己D．其他任何人76．强制扣划必须在冻结（A）扣划。A．限额内B．账户外C．限额外D．不一定77．重要空白凭证一律纳入（B）科目核算。A．其他B．表外C．表内D．以上均不对78．因柜员密码泄露导致的一切后果由（C）承担。A．信用社B．客户C．柜员D．以上均不对79.储户挂失超过（B）天未办理解挂手续的挂失手续失效。A．100B．30C．60D．20二、多项选择题（50分，每题0.5分，多选或少选不得分）1、银行风险的重要特性涉及：（ACDFG）A、客观性B、主观性C、扩散性D、加速性E、蔓延性F、可控性G、隐蔽性2、银行的三大重要风险是指（ADF）A、操作风险B、声誉风险C、流动性风险D市场风险E、国家风险F、信用风险G、法律风险H战略风险。3、良好的内部控制机制的一般特性涉及：（ABCDE）A、有效性B、审慎性C、全面性D及时性E、独立性4、个人储蓄存款受理审核环节的重要风险点涉及：（ABCDEFGH）A、客户辨认B、身份证件核对C、钞票清点与查验D、假币、变造币的收缴E、客户账户信息、密码安全管理F、柜员柜面管理G、柜外、离柜办理业务H、批量开户5、办理社内往来业务，下列岗位应严格分开，互相制约，不得混岗操作。（ABD）A、记帐B、复核C、对帐D、授权6、《银行业从业人员职业操守》对银行业从业人员提出的职业操守规定有：（ABCD）A、诚实信用B、守法合规C、专业胜任D、勤勉尽职7、中小金融机构合规文化建设的必要性有（ABC）A、合规文化建设是贯彻科学发展观的重要保障。B、合规文化建设是保证银行业稳健运营的内在规定。C、合规文化建设有助于提高制度执行力。D、合规文化建设有助于提高金融机构经济效益。8、商业银行操作风险的成因重要涉及（ABCD）A、人员因素B、内部流程C、系统缺陷D、外部因素9、下列哪些行为属于违反印章管理规定（ABCD）A、越权审批、使用印章。B、未设专人专管业务印章。C、未经批准增长或减少印章种类。D、自行刻制印章。10、下列哪些行为属于“营业柜员十个严禁”（ABD）A、严禁运用客户帐户过渡本人资金，或通过本人、别人帐户过渡银行、客户资金。B、严禁私自泄露、修改客户信息。C、严禁使用别人名章、操作卡、密码、业务印章、有价单证、重要空白凭证等进行业务操作。D、严禁办理本人业务和将非工作用包带入钞票区。E、严禁一般帐户办理钞票支取、超期临时存款帐户办理支付结算。11、目前，中小金融机构贷款业务领域的重要案件风险是（ACD）A、冒名贷款B、顶名贷款C、收贷不入账D、帐外经营12、客户信用等级评估和统一授信中存在的重要风险点是（ACD）A、客户评级资料不真实B、评级授信结果不合理C、违规授信D、评级结果随意调整13、贷前调查的重要风险点是（ABCD）A、借款人及担保人的主体资格不适格B、贷款缺少真实用途C、借款人缺少还款来源及还款能力D、中介机构等出具的相关文献资料弄虚作假14、贷款申请与受理过程中存在的重要风险点是（BC）A、借款人和担保人主体不适格B、客户身份不清C、贷款申请资料不实或不全D、贷款用途不真实15、信贷审查人员应当对审查内容的（BC）负责。A、合理性B、合法合规C、真实性D、完整性16、以下哪些情形符合贷款审批的相关规定和规定（CD）。A、贷审会成员审议意见不明确B、越权审批贷款C、贷审会成员非现场审议贷款D、审批发放有反对意见的贷款17、以下哪些情形属于风险业务行为（ABCD）A、协议签订的当事人非实际借款人和担保人B、各类协议或文本使用不规范或有明显瑕疵C、协议未执行面签D、协议文本签字、签章不合法18、贷款支付过程中存在的重要风险是（ABCD）A、借款人与信贷资金的实际使用人不一致B、未通过结算账户将信贷资金以钞票的方式提出或转入其他账户C、未对借款资金的使用进行监控D、未规定借款人提供相关商务协议或交易对手证明资料19、以下哪些情形属于风险业务行为（ABCD）。A、未按协议约定使用借款B、信贷档案管理不规范C、在柜面以外办理贷款收回业务D、擅自对损失类贷款通过减免利息的方式收回20、对信用贷款风险防控的重要措施有（ACD）。A、坚持双人实地调查B、严格限制信用贷款C、建立完善的农户经济档案D、严格准入对象和准入条件21、保证责任按保证方式分为（AB）A、一般保证责任B、连带保证责任C、交叉保证责任D、补充保证责任22、抵押贷款风险防控的重要措施是（ABC）A、严格审查抵押物性质B、保证抵押物的评估结果真实有效C、合理拟定抵押物的抵押率标准D、办理抵押登记后将抵押登记证书交借款人或抵押人持有23、权利质押重要涉及（ABD）A、债权B、股东权C、不动产物权D、知识产权中的财产权24、代收代付业务中重点防控的3个重点环节是（ABD）A、业务受理审核B、数据录入及账务解决C、业务准入D、资金对账25、融资类保函重要分为（AC）A、借款保函B、投标保函C、融资租赁保函D、预付款保函26、存款类资信证明重要分为（AB）A、企事业单位类存款证明B、个人存款证明C、行政机关存款证明D、社会组织存款证明27、信用社应重点审查评估公司评估结果的（ABD）A、合法性B、合理性C、公平性D、公正性28、以下说法对的的是（BCD）A、资产评估报告书可作为抵押资产估价取值的唯一依据B、抵押人是公司的必须出具股东会决议C、抵押人是自然人的必须出具共有人批准抵押承诺书D、抵押登记证书必须由信贷人员亲自在登记窗口领取29、以下说法对的的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必须规定承包人出具放弃优先受偿权的承诺B、通过“公安部身份证核查系统”对借款人身份进行核查C、办理抵押贷款应坚持双人实地调查或交叉核算D、对贷前调查报告实行分级管理原则30、信用贷款的重要风险表现形式为（ABCD）A、收贷利息不入账B、截留挪用信贷资金C、擅自减免贷款利息D、违规办理展期、借新还旧、以贷收息31．会计结算业务部门风险管理职责重要在(ABCD)等方面：A、同城票据清算。B、系统内往来。C、对帐管理。D、股金管理。32．同城票据清算的重要风险在于(ABCD)A、票据要素审核。B、票据收款人信息是否真实。C、票据传递及时性。D、头寸管理33．会计结算领域比较突出的案件表现(ABCD)A、私自操作账户。B、虚增往来。C、虚假记账或收不入账。D、伪造凭证34．账务核对涉及(ABCD)A、银行内部账务核对。B、银行与银行之间对帐。C、银行与公司对帐。D、银行与个人客户对账。35．承兑汇票是：(AD)A、公司融通资金的重要渠道。B、金融机构向持票人融通资金的一种方式。C、金融机构间融通资金的。D、是一种支付结算方式。36．柜面操作风险控制要点(ABCD)A、核对经办客户身份。B、审查凭证真伪、折角核对印鉴。C、印章、柜员卡自管自用。D、离柜签退。37．票据互换的内部凭证传递过程应当(AC)A、交接双方签章明确责任。B、约定交接地点。C、严密封包。D、操作柜员亲自参与交接。38．银企对帐必须做到(ABCD)A、约定、明确对帐方式。B、审核对帐回执。C、逐笔勾对帐务。D、妥善保管对帐资料。39．银行承兑汇票的签发对象必须具有的条件(BC)A、开立了基本结算账户。B、工商行政有效登记。C、生产经营状况正常。D、真实交易背景。40．办理银行承兑汇票条件有(ABCD)A、具有不超过营执照的真实贸易交易背景。B、来源真实合理的保证金。C、在本行（社）开立基本赅户或一般存款账户D、用途真实合法。41．银行承兑汇票查复中出现“他查”、“二次查询”等现象应当(CD)A、严格按照审批流程，逐级上报审批。B、严格换人复核，并签章明确审核责任。C、对他查行进行第二次查询。D、根据相关条件，实地验票。42．承兑期限到期，承兑申请人未能足额交付兑付款项，应当(ABC）A、承兑银行向持票人无条件付款。B、对尚未能扣回的款项转入逾期贷款，并计收利息。C、及时解决抵（质）押物或向保证人追偿。D、不得再为该户办理银行承兑汇票。43．承兑协议必确规定（ABC）A、汇票到期前承兑申请人存足兑付款项。B、足额存入规定比例的保证金。C、逾期不能兑付的解决办法。D、承兑有效期和延长期。44.存款业务一般分为（AB）。A.个人储蓄B.对公存款C.基本存款D.一般存款45.个人储蓄存款重要涉及以下几类：(ABCD)A．活期储蓄B.定期储蓄C.定活两便储蓄D.个人告知存款46.信用社经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证。须经(A）签字。A.单位负责人或会计主管B.单位负责人或出纳C．会计主管或出纳D单位负责人或储蓄会计47.严格执行“四项制度”是指：（ABCD）A.干部交流B.岗位轮换C.强制休假D.亲属回避E.存款自愿48．由于管理不善，导致档案丢失，给犯罪分子可乘之机，或运用未销毁的凭证进行作案。可采用以下几种防控措施：(ABC)A.严格会计档案管理，保管期满需要销毁的会计档案，档案保管部门要认真核查，编制档案销毁清册。B.监督部门应当按照会计档案销毁清册所列内容,清点核对所要销毁的会计档案。C.会计档案销毁时，相关部门应共同派人现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。D.会计档案可以随意销毁。49.通过套取利息侵占资金的方式有：(ABCD)A.手工计息地区，柜员通过少计、少付利息，套取客户存款利息；或通过多计少付利息，套取银行（信用社）资金。B.银行（信用社）工作人员采用空库方式频繁办理大额当天存入、次日支取业务，套取银行（信用社）利息。C.银行（信用社）经办人员通过系统先销户后抹账，套取系记录息凭证，或自制利息单，直接从应付利息或利息支出科目付出钞票，侵占银行（信用社）资金。D.银行（信用社）经办人员对客户提前支取的存单，支付客户本息后，不进行账务解决或账务解决完毕后抹账，待存单到期后再实际办理支付，套取银行（信用社）利息。50.无证件开户的风险表现有：(ABCD)A.客户运用与银行（信用社）工作人员熟悉等条件，在无证件情况下申请开立账户，形成风险隐患。B.银行（信用社）经办人员在无证件情况下私自开立非实名制账户，为侵占、挪用客户或银行资金作准备。C.管理人员授意员工在无证件情况下虚假开户，为经营账外资金、“小金库”、虚增存款、侵占、挪用客户或银行资金作准备。D.企事业单位批量开户，不提供开户人有效身份信息或故意提供虚假信息，银行（信用社）经办人员没有进行逐人查验，开立虚假账户。51.证件不符或代理开户手续不全的风险表现有：(ABC)A.客户冒用别人证件资料开立账户，持有别人账户，从事洗钱、诈骗等犯罪活动。B.银行（信用社）工作人员以别人资料或运用工作之便盗用别人身份证复印件擅自开户，并持有别人账户，为挪用、侵占客户或银行资金作准备。C.代理开户时代理人提供手续不全，未提供本人或开户人有效身份证件，银行（信用社）经办人员违规为其开立账户。D.严格按规定办理开户业务。账户开立时,严格执行授权制度。52.对公存款按用途分为(ABCD)A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户10.妥善保管开户单位预留的印鉴卡片，严格执行管用分离及（D）制度。A.审核B.对比C.授权D.交接53.不允许抹账的业务(AB)A.客户签字确认办理完毕的正常业务B.客户规定取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务C.业务人员操作失误记账串户的业务。D．以上均对。54.对账实行“三双”,是指(ABC)A.双人对账B.双人签字C.双人承担责任D.双人值班55．挂失业务涉及(ABC)。A.凭证挂失B.密码挂失C.印鉴挂失D.以上均对56.尾箱按存在形式可以划分为（AB）。A.逻辑尾箱B.物理尾箱C.款箱D.两者均不对57．下列说法对的的有（ABD）。A、钞票收人，先收款后记账B、钞票付出，先记账后付款C、转账业务，先记贷后记借D、代收他行票据，收妥抵用58．下列哪几项是管库“五同”规定内容（ABDE）。A．同开库B．同进库C．同盘库D．同出库E．同锁库59．查阅会计档案的人员，可以将会计档案进行（ABC）。A．抄录B．照相C．复印或复制D．借出60．因印鉴磨损等因素需要更换公章、财务专用章或个人名章的，客户应向开户社（行）提交（ACD）。A．《人民币单位银行结算账户预留印鉴变更申请书》B．营业执照C．开户许可证D．印鉴卡客户留存联61．可以挂失止付的票据有（ACD）。A．填明“钞票”字样的银行汇票、支票B．转账支票C．已承兑的商业汇票D．出票人记载“不得转让”的汇票、本票62．需经人民银行核准的账户除基本存款账户外，尚有（ABD）。A．临时存款账户B．预算单位专用存款账户C．注册验资和增资验资开立账户D．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算账户63．关于开立临时存款账户下列说法对的的是（ABCD）。A．存款为临时机构的，只能在其驻地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户B．存款人在异地从事临时活动，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户C．建筑施工及安装单位公司在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装协议开立不超过项目个数的临时存款账户D．单位存款人因验资增资需开立银行结算账户的，应持其基本存款账户开户许可证．股东会董事会决议等证明文献，在银行开立一个临时存款账户64．下列（ACD）可以支取钞票。A．基本存款账户B．一般存款账户C．专用存款账户D．临时存款账户65．存款人申请开立财政预算外资金专用存款账户，应向银行出具（ABD）。A．开立基本存款账户规定的证明文献B．基本存款账户开户许可证C．主管部门批文D．财政部门证明66.下列关于单位更换印鉴时，对的的做法有（ABCD）。A、必须填写“更换印鉴申请书”。B、在左边加盖旧印鉴。C、在右边加盖新印鉴。D、交回原旧印鉴卡。67.有权扣划单位（人）存款的有权机关仅限于（ACD）。A、人民法院B、公安机关C、税务机关D、海关68．下列哪些款项可以转入个人银行结算账户（ACD）。A．工资、奖金收入B．党、团、工会设在单位的组织机构经费C．个人贷款转存D．农、副产品销售收入69．下列关于单位银行结算账户使用的说法，对的的是（AD）。A．存款人只能在金融机构开立一个基本存款账户B．一般存款账户只能发生转账业务，不允许发生钞票业务C．单位银行卡可以发生钞票存取业务D．注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付70．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列各项中，可以开立基本存款账户的有（ABC）。A．公司法人B．机关和实行预算管理的事业单位C．社会团队D．居民个人71．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，个人申请开立个人银行结算账户，应向信用社出具下列证明文献（ABC）。A．中国居民，应出具居民身份证或临时身份证B．中国人民解放军军人，应出具军人身份证件C．中国人民武装警察，应出具武警身份证件D．个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本72．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，发生下列情形之一的，存款人应向开户社提出撤消银行结算账户的申请（ABCD）。A．被撤并、解散、宣告破产或关闭的B．注销、被吊销营业执照的C．因迁址需要变更开户银行的D．其它因素需要撤消银行结算账户的73．下列哪些基本制度属于信用社钞票出纳工作必须遵循的（ABCD）。A．钱账分管制度B．“四双”制度C．交接制度D．查库制度74．系统中的尾箱按尾箱属性分为:（ABCD）A．联社库B．机构库C．主尾箱D．普通尾箱75．尾箱进行管理，具体涉及（ABCD）A．查询B．增长C．删除D．属性修改等操作76．柜员办理抹账、错账冲正业务必须经（AB）签字审批。对当天不能核销的过渡账务，应按相关规定报批后，方可授权做挂账解决，并在有关登记簿上具体记载。A．营业机构主任B、会计主管C．其他柜员D．经办柜员77．柜员办理业务必须（ABCD）A．认真审核原始凭证的真实性、合法性。B．以原始凭证为依据，在授权范围内办理业务。C．超过自身权限，由主管根据业务权限和规定授权后办理。D．实行柜员制的营业机构，柜员不得办理涉及自身的业务。78．柜员密码管理方面应做到（ABC）A．柜员密码和柜员身份认证介质（IC卡）仅限本人使用B．定期不定期更换密码，每月更换不得少于两次C．柜员签到或主管授权输入密码时,必须隐蔽,并规定别人回避D．为了便于记忆，柜员密码可以设为六个零79．关于本年度发现上年度错账的解决，以下对的的有（ACD）A．填制蓝字反方向记账凭证办理错账冲正交易。B．采用红、蓝字冲正方法进行冲正C．损益类错账视同当年错账解决，如因冲正而发生反方向余额时，账户余额红字反映，科目余额轧差反映。D．如涉及到上年度损益增减变化的，通过“以前年度损益调整”科目进行调整，不得更改上年度决算报表。80．存款人申领重要空白凭证时，应向信用社提交“重要空白凭证领用单”，柜员应（AB）A．核算经办人的身份B．核对预留印鉴是否相符C．核算是否为财务负责人D．核算经办人是否为该单位负责人81．平常业务中，重要空白凭证作废的解决，以下对的的有（ABC）A．柜员签发重要空白凭证作废时，在作废凭证上加盖柜员名章和“作废”戳记，选择“凭证作废”交易进行解决。B．解决时还须经主管授权C．作废凭证作“重要空白凭证销号表”附件D．作废凭证专夹保管82．以下情况，印章管理人员不得用印的有（ABCD）A．涉及个人财产、经济、法律纠纷等方面的文献、材料。B．未经单位或部门领导签发批准的文献、材料。C．与本单位工作、业务无关的文献、材料。D．空白介绍信、空白证件、空白证明等。83信用社平常出纳业务使用的印章有(ACD)。A、个人名章B、公章C、钞票收讫章D、钞票付讫章84.人民法院有权对单位、个人存款进行（ABC）。A、查询B、冻结C、扣划D、支取85．客户存款止付分为（AB）A．全额止付B．部分止付C．借方止付D．贷方止付三、判断题（30分，每题0.5分）1、在办理抵押登记时,可由抵押人独自前住登记部门办理抵押登记手续。（错）2、抵押登记证书从签发之日起至注销，必须由银行（信用社）保管，不得将原件交抵押人持有。（对）3、协议内容填写必须严谨、周密，当事人协商后作出选择和填充，凡是未选择和填充的空白栏都应用红线划去，不得留有空白，避免产生歧义。（错）4、贷款资金采用受托支付的，可由承贷款机构直接支付给借款人交易对手。（错）5、借款人在不能按期归还贷款本息需要申请展期时，必须征得保证人书面批准，并规范办理相关手续。（对）6、本机构的股权凭证（股金证）可以在本机构办理质押贷款。（错）7、协议的签订必须由借款人和抵（质）押物的所有权人在营业场合面签。（对）8、借记卡，是指由银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取钞票等所有或部分功能的支付工具，可以透支。（错）9、对批量开卡的借记卡，可由持卡人本人持有效身份证件到柜面重置密码后办理业务，也可继续使用初使密码办理业务。（错）10单位存款保证金帐户可作为结算帐户使用，但不得支取钞票。（错）11、承兑、贴现、信用证可不纳入授信范围。（错）12、对辖内同一法人客户的授信，由法人客户所在地分支机构一家办理。（对）13、保函是银行无条件地承担一定经济责任的契约文献。（错）14、存款证明书的有效期由存款人自行决定，被列入存款证明书有效期内的存款应进行冻结。（对）15、在办理抵押登记时，可由抵押人独自前往登记部门办理。（错）16、在公司资金紧张情况下银行承兑汇票保证金可以通过向银行申请贷款获得。（错）17、公司无论是否有固定经营场合，只要开结账户、缴了足额保证金并有真实交易背景，均可以申请签发银行承兑汇票。（错）18、承兑汇票签发人可以更改票据收款人。（错）19、对本机构签发的承兑汇票，可以贴现。（错）20、银行承兑汇票出票人和持票人不能为同一人（或法人）（对）21、承兑保证金应当专款专存，对于承兑业务量较大的可以数笔保证金一并存入统一的专用账户（错）22、担保协议要准确界定当事人法律责任，必须全面覆盖承兑协议的所有风险（错）23、出票属于业务经营范畴，兑付属于结算管理范畴，两者管理职能必须相分离（错）24、向税务部门查询发票真实性，通过电话查询发票号码并留存电话记录即可。（错）25、办法银行承兑汇票最长期限不超过6个月。（对）26、个体工商户申请办理银行承兑须提供100%保证金。（对）27、柜员发现自己经办的错帐可以随时进行冲正，但必须查明错误因素，（错）28、记帐、对帐和岗位授权相分离以及提款、缴款规定双人办理，目的是加强监督（对）29、股金凭证属于重要空白凭证，空白股金证不得加盖印章，员工不得留存空白或作废股金证（对）30、代理开户时代理人未提供本人或开户人有效身份证件，银行（信用社）经办人员可认为其开立账户。（错）31、企事业单位申请批量开户，信用社经办人员应规定开户单位办理人出具单位授权书，批量开户的人员明细表及有效身份证明，并对所有身份证件进行联网核查。（对）32、收缴假币应在客户视线内双人办理，换人复核，可不妥面收缴，可不加盖“假币”戳记。（错）33、假币纸币及各种假硬币应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样，并及时登记。（对）34、假币收缴后，要向客户出具假币收缴凭证。收缴的假币不得再交给客户。（对）35、若发现规定数额以上假币，需及时报告公安机关并向上级报告，具体记录相关情况。（对）36、银行（信用社）工作人员不得代客户保管存折（单、卡）、证件、名章及其他重要资料。（对）37、销毁的档案资料应编制会计档案销毁清册，档案保管人与销毁人交接时应逐项清点。（对）38、收缴的假币可以再交给客户。（错）39、银行（信用社）经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证。须经单位负责人或会计主管审核并签字。（对）40、验资账户预留印鉴原则上应预留所有出资人的印鉴。只预留部分出资人印鉴的，应由未预留印鉴出瓷人出县书面授权或证明。（对）41、公司规定银行为其重新开具进账单或缴款单的。必须在单据上具体注明重新开立的因素，并标明“补发”字样。（对）42、网点在办理开户申请时应注意审核其资料的真实性、有效期、名称等内容，并规定开户单位提供所列证件的正本原件，待审核无误后在复印件上加盖“与原件核对相符”、网点业务公章、两个经办人员签章。（对）43、一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理钞票缴存，但不得办理钞票支取。（对）44、存款人撤消银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，导致损失的，由其自行承担。（对）45、一般存款账户可以支取钞票。（错）46、密码挂失可以代办。（错）47、单位定期存款、告知存款、一般账户等销户时，可以以钞票方式进行销户（错）48、基本账户销户时，应通过人民银行账户管理系统销户；非核准类账户销户应向人民银行备案。（对）49、办理继承人挂失业务时，须凭本地公证部门开具的财产继承权证明或人民法院的判决书、裁定书或调解书办理。（对）50、严禁在重要空白凭证、有价单证上预先加盖业务印章、个人名章。（对）51、.存款人开立的帐户办理存款人自身的业务，可以出租和转让帐户。（错）52、公司事业单位可以根据需要，可以选择几家商业银行的营业场合开立多个基本账户。（错）53、冻结单位存款的期限不超过半年，逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤消冻结。（对）54、至下午下班时间后，柜员钞票碰库未平，可不作网点签退。（错）55、村民委员会可以在信用社申请开立基本存款账户。（对）56、单位定期存款存入时可以用钞票的方式存入，但支取时只能以转账方式转入存款人活期存款账户。（对）57、办理转账交易时，必须按照“先记借后记贷”的顺序办理。（对）58、手工管理的重要空白凭证，应核对《重要空白凭证使用销号登记簿》与当天使用的重要空白凭证是否相符。（对）59、柜员号管理实行终身制，一个柜员只能有唯一柜员号，柜员顶岗代班时，只能使用自己的柜员号。（对）60、柜员轮班、短期离职和调离须经营业机构负责人或上级部门批准，按规定做好有关交接及监交工作，任何柜员在没有办妥交接手续前不得离岗。（对）一.判断题：1.客户持卡或无折办理多笔相同金额存款业务时，银行（信用社）经办人员少存入其中一笔或几笔，可采用重印方式打印凭证。

(2分)对的错误2.营业网点日终签退后，需要重新签到进入系统办理业务的，必须经主管人员授权，并在专用登记簿上具体记录有关情况。

(2分)对的错误3.同一单位可以在同一网点开立多个一般银行账户，或以同一证明文献开立多个专用存款账户。

(2分)对的错误4.信贷审查人员必须严格按照规定的审查内容和不同信贷业务审查的具体规定对相关资料进行审查，明确提出审查意见和防范风险及控制措施，对审查内容真实性、合法合规性负责。

(2分)对的错误5.协议内容应当使用钢笔、签字笔、铅笔填写或使用打印机打印。

(2分)对的错误6.动产质押的，应移交给承贷单位指定的第三方占管或租用仓库占管，无须办理财产保险。

(2分)对的错误7.商业银行内部审计部门应当不定期对风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充足性和有效性进行独立的审查和评价。

(2分)对的错误8.董事会和高级管理层应切实承担起政策制定、政策实行以及监督合规操作的职能，是商业银行实行有效风险管理的基础。

(2分)对的错误9.传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目的，制定相关政策和流程来逐步实现。

(2分)对的错误10.以风险为本的银行监管是一种最具成本效益的监管方式，也代表着国际银行业监管的主流。

(2分)对的错误

二.单选题：1.风险管理的最基本规定与公司治理的（

A）是一致的。

(2分)A.核心内容B.最基本规定2.对公存款按用途分为基本（

A

）。

(2分)A.存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户存款B.单位活期存款、单位定期存款、单位告知存款、单位协定存款和协议存款3.对隔日的错账冲正，（

D

）必须在原错误凭证上注明错误事由、冲账日期等，授权人员与经办人员共同签字负责。

(2分)A.经办人员B.授权人员C.经办人员与会计主管