风险教学提纲

风险风险的定义狭义风险：风险表现为不确定性，只能表现出损失，没有从风险中获利的可能性。广义风险：风险表现为损失的不确定性，产生的结果可能带来损失、获利或是无损失也无获利。风险的性质普遍性客观性损失性不确定性社会性风险频率与风险程度风险的构成要素风险因素（物质、道德、心理）风险事故损失（直接、间接）损失：非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。实质损失、额外费用损失、收入损失、责任损失要素间关系风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，风险因素引起或增加风险事故；风险事故发生可能造成损失。风险成本实际成本无形成本预防成本风险分类市场风险信用风险流动性风险作业风险法律风险会计风险资讯风险策略风险风险管理定义：当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值。风险管理原则强调事前管理数量化佐证以衡量风险程度预设最坏的情境模拟评估弹性化调整对风险的处理回避风险预防风险自留风险转移风险银行风险八大类风险：信用风险，市场风险，操作风险，法律风险，国家风险，流动性风险，名誉风险，战略风险。案例一2009年11月，张某以第三人刘某的夫妻共同房产作抵押向A银行签订借款协议，贷款30万元，期限3年。同时，A银行与刘某签订了借款抵押合同，办理了抵押登记，刘某在未告知其妻黄某的情况下，在抵押合同上伪造黄某的签名一并签了字。2010年8月，抵押人刘某之妻黄某向法院提起诉讼，要求判令抵押担保合同无效。原告黄某（抵押人配偶）诉称

抵押房产系夫妻双方的共同财产，抵押人在原告不知情的情况下，以夫妻共有的房产为借款人张某在A银行的贷款提供抵押担保。虽然该抵押合同有房产共有人签字，但共有人一方的签字不是原告本人签字，亦无原告授权，非原告真实意思表示。因此，该抵押担保行为侵犯了原告的共有财产权，要求法院判令抵押担保合同无效。被告A银行辩称房屋所有权证所记载的以及登记部门所登记的所有权人均是刘某本人,并未登记共有人，我行有理由相信抵押房产是刘某的私有财产；该抵押是为了担保银行的借款，银行已支付了合理的对价；合同上有原告签字，我行有理由相信签字是原告本人签字，为原告真实意思表示。可见，我行取得抵押权是善意的，抵押合同是有效的。被告刘某（抵押人）辩称办理抵押贷款手续时，抵押房产系我与原告夫妻两人共有的房产，在进行抵押时，原告确实不知道，是我以她的名义签的名，但房产证上仅写有我一人的名字，现在房产归我所有，抵押有效被告张某（借款人）辩称无异议。法院审理及判决法院查明，抵押合同上原告黄某的签字为被告刘某所为，属伪造签名。法院认为，抵押房产系婚后所购，登记在抵押人个人名下，在夫妻关系存续期间为夫妻婚后共同财产。被告A银行作为抵押权人在签订抵押合同时必须经财产共有人同意，有义务对抵押合同的签字进行审查，A银行主观上存在过失，故对A银行的辩称意见不予采纳。根据法律规定，判令该抵押担保合同无效。案例评析本案争议焦点为：一方以共同共有的房产作抵押，已办理抵押登记，现另一方共有人提出异议，该抵押是否有效？案例启示银行办理抵押担保时，共有财产抵押须共有人签字同意。在贷款业务办理过程中，应按照《个人贷款管理办法》，严格执行贷款面签制度，规范合同签订的行为，要求借款相关人员当面签订借款合同及其他相关文件，以防止贷款可能出现的风险。总