第一章-商业银行概述

第一章

商业银行概述

话说银行……可以从感性和理性两方面来谈：

感性认识：银行是有“钱”的地方银行的建筑宏伟有气派（古今中外：上海浦东、美国华尔街、英国伦巴第大街）金融毕业生向往的地方（银行要什么样的人）银行是权力的象征（我国存在的权钱交易、法国巴黎公社的失败）理性认识：商业银行与社会生活：

商业银行与宏观调控：商业银行与金融体系：

1.1商业银行的起源与发展1.2商业银行性质、功能和作用1.3商业银行的组织结构1.4商业银行经营目标和原则1.5商业银行制度第一章商业银行概述

了解商业银行的起源、形成和发展过程，商业银行的性质与功能，商业银行的设立条件、程序以及商业银行的组织形式和内部组织结构。结合我国商业银行的发展现状和特殊性，将相关理论运用于完善我国商业银行体系、促进社会主义市场经济发展的实践。学习目标1.1商业银行的起源与发展1.1.1银行的起源金融业起源于公元前2000年巴比伦寺庙和公元前6世纪希腊寺庙的货币保管和收取利息的放款业务。公元前5～前3世纪在雅典和罗马先后出现了银钱商和类似银行的商业机构。

“银行”

一词的含义英语“银行”源于拉丁语“长板凳”

（ＢＡＮＣＯ）。“Bank”其文原意为“存取钱财的柜子”，后来泛指银行。汉语的“银行”即从事银器铸造或交易的行业（11世纪）。

在欧洲，关于银行的起源，主要有两个版本：一个是金匠版本另一个是汇兑商版本

金匠版本认为：银行的出现是从储蓄功能开始的。由于金匠在打制金品的过程中，储存有金子，因为具有较好的保卫措施，一些有金子的人为了储存安全，将金子存放在金匠铺，同时交付一定额度的保管费。时间久了，金匠发现，存在他那里的金子有一部分是常量，也就是早年黄达教授书中写到的“公共汽车常量”理论，于是金匠把这部分“不动用”的金子借贷出去，以获得利息收入。

这样说来：早期的银行就起源于金铺早期的银行家就起源于金匠

货币兑换代保管代理支付资金暂时出借吸收存款获取手续费收入获取利差收入汇兑商版本认为银行的前身是货币经营业其业务发展过程如下：当存贷款业务出现时，货币经营业便成为了银行。

问：从世界历史来看，银行的起源应该追溯到哪个国家？答：13世纪后期的意大利，最早是13世纪的弗罗伦萨。为什么？答：这与当时意大利所处的地理位置和经济优势是密不可分。近代意义的银行是1587年成立的威尼斯银行。现代商业银行产生的标志——1694年成立的世界上第一家股份制银行英格兰银行。

英格兰银行1.形成（两种途径）：1）早期商业银行大多由旧式的高利贷转变而来。为什么银行是高利贷的掘墓人（理解？）1.1.2商业银行的形成和发展

资料：高利贷高利贷是指索取特别高额利息的贷款。它产生于原始社会末期，在奴隶社会和封建社会，它是信用的基本形式。

2）现代商业银行大多是根据资本主义经济发展的需求，以股份公司的形式组建而成。

2.发展（两种传统）：英国式融通短期资金传统德国式综合银行传统为什么英国和德国银行是两种不同的模式

英国式的短期资金融通——英、美等国。特点：贷款以短期商业性贷款为主。原因：1.英国的资本市场发达2.银行资金来源多为活期存款3.企业资本原始积累较丰富优点：银行具备清偿能力和经营安全缺点：业务发展局限

德国式综合银行传统——德、瑞士、奥地利等原因：德国作为资本主义的后起之秀，资本市场欠发达，因此银行对当时的工商企业来说，既是短期资金的供应者，又是长期资金的主要供应者，甚至还是企业的股东。优点：促使银行业务全方位发展缺点：加大了经营管理的难度1.1.3我国商业银行的历史与现状一、我国商业银行的历史公元前256年以前周代出现的办理赊贷业务的机构，《周礼》称之为“泉府”。南齐时(479～502)出现了以收取实物作抵押进行放款的机构“质库”，即后来的当铺，当时由寺院经营，至唐代改由贵族垄断，宋代时出现了民营质库。

明朝末期钱庄，起源于江南，是中国封建社会后期因货币的兑换而产生的一种信用机构。清代出现一种以汇兑为主营的金融机构票号，由山西商人创办经营。鸦片战争以后外商银行，1845年英国丽如银行，英国的麦加利银行（即渣打银行）和汇丰银行、德国的德华银行、日本的横滨正金银行、法国的东方汇理银行、俄国的华俄道胜银行等。电视剧《乔家大院》

讲述的是晋商乔致庸创立山西票号――"大德通"的故事“大德通”是不是银行?

钱庄、票号，与银行相同点：都属于金融机构不同点：钱庄、票号，是我国的前期金融象征，规模较少，势力薄弱；银行，是后期从国外传入的事物，逐渐取代了“钱庄、票号”，而成为新时期的金融力量，逐渐发展着！

1897年4月，中国通商银行开业，标志着中国民族资本商业银行业的开始。1904年我国最早的官办银行是“大清户部银行”，辛亥革命后改为“中国银行”。新中国成立后，中国人民银行承担双重职能；几大专业银行相继成立。改革开放后，银行体系取得了令人瞩目的改革成果。二、我国商业银行的现状股份制商业银行城市商业银行四大国有商业银行外资银行农村商业银行中国建设银行中国人民银行中国工商银行中国银行中国农业银行交通银行招商银行中国民生银行光大银行华夏银行

1.2.1商业银行的性质特殊的金融企业

1.2商业银行的性质功能与作用1.2.2商业银行的功能1.信用中介2.支付中介3.信用创造4.金融服务

一位经济学家说过：历史上有两项改变人类命运的重大发明：一是火，一是银行。你怎么理解这句话？1.2.3商业银行的地位和作用关于商业银行作用的著名论断v

邓小平：“金融是现代经济的核心,金融搞活了全盘皆活”。v

列宁：“银行占据整个经济的制高点”。v

马丁·迈耶：“要控制整个经济，首先要夺取银行，在所有改革家的改革方案中，几乎无一不包括银行方面的改革内容”。v

约翰·邦丁：银行有生杀予夺的大权，决定着谁可以生，谁可以死。

（1）国民经济活动的中枢（2）社会经济活动的信息中心（3）社会资本运动的中心（4）国家实施宏观经济政策的重要途径国外商业外部融资结构美国的商业外部融资结构图英国、法国、德国、日本、加拿大等发达国家的外部融资结构与美国类似，贷款在这些国家也是最主要的融资工具。Mishkin&Eakins《FinancialMarketsandInstitution》，2000我国外部融资结构贷款在我国外部融资中也占主要比重。关于商业银行走向灭亡的悲观论断

v

罗斯（Rose）：银行正走向寿终正寝！v

比尔.盖茨（BillGates）：银行是即将灭亡的恐龙！v

博迪(Bodie):我们需要抛弃银行！v米勒（Miller）：商业银行的“陈旧过时”已是一个勿庸置疑的事实，所存在的问题只是在语言上如何更加委婉一些，让那些心存梦想的人更容易接受。宣判商业银行“死刑”的缘由v

信息技术革命：削弱其信息优势v

金融创新：降低其吸收存款的优势v

金融管制放松：降低其特许权价值v

大量的不良资产：公众信誉度下降v

频繁的金融危机：对经济有巨大破坏作用

课堂思考：

近些年来，商业银行地位发生了什么变化？是什么原因？将来会怎样？

商业银行与金融市场的资源配置及经济运行效率在现实生活中，金融市场远不是充分有效的，由于市场交易成本和信息不对称的存在，由资金供求双方直接进行的资金融通活动必然是低效的，从而将大大地降低社会资源配置及整个经济运行的效率。

而商业银行等金融中介机构的存在,可以大大地降低市场交易成本，消除信息不对称，从而提高融资效率，并进而从总体上提高社会资源配置和经济运行的效率。交易成本与信息不对称决定了商业银行在金融市场中的作用

所谓交易成本就是在一定的社会关系中，人们自愿交往、彼此合作达成交易所支付的成本，也即人—人关系成本。它与一般的生产成本（人—自然界关系成本）是对应概念。从本质上说，有人类交往互换活动，就会有交易成本，它是人类社会生活中一个不可分割的组成部分。交易成本

（TransactionCosts）

交易成本不利于证券市场的发展：1、证券市场交易规模的最低要求；2、个人由于投资额少，无法分散风险；3、小额投资者购买证券的单位经纪费用成本也较高。

商业银行能降低交易成本：1、商业银行能够利用规模经济，积累小额储蓄资金形成大额投资，大大降低投资的单位成本；2、通过专业化管理与协作，分散投资，分散风险，实现合理的资产组合。所谓的信息不对称，就是信息的双方所获得的信息程度不一样，一方对某些信息比较了解，而一些人对信息不怎么了解。信息不对称

信息不对称不利于证券市场的发展：1、证券市场上存在逆向选择和道德风险问题。2、由于存在投资者“免费搭车”现象，私人机构购买信息的利润减少，信息的收集与加工随之减少。3、通过信息披露，投资者掌握的公开信息仍不足以甄别上市公司的好坏。逆向选择的其他应用：

货币史上“劣币驱逐良币”现象。

小流氓与正派人留光头的问题。

杂志发表论文的问题。

找对象过程中的丑男配美女现象。

商业银行可以解决信息不对称问题：1、商业银行拥有众多把握金融信息的专家。2、贷款一般不能自由交易，能避免“免费搭车”问题。结论

v

只要金融市场的信息不对称问题依然存在，证券市场的交易成本依然不可忽视，商业银行的贷款功能就不会消失。v

信息不对称解释了为什么至今商业银行等金融中介提供的间接融资在金融市场占的比重远大于证券市场提供的直接融资。v

商业银行等金融中介自身也不能完全消除金融交易双方的信息不对称v

商业银行的走向：传统的商业银行——金融服务公司过渡。许多创新的金融产品具有特定的融资功能以适应市场的需要。1.3商业银行的组织结构

1.3.1商业银行设立的条件（五个）（１）有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程。（２）有符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额：

全国性银行：设有分支机构的为２０亿元；不设分支机构的为１０亿元

区域性银行８亿元；

城市合作银行１亿元；

农村合作银行５千万元（美国500万＄；日本10亿日元；英国500万￡；新加坡300万新元）

（３）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事长（行长）、总经理和其他高级管理人员。（４）有健全的组织机构和管理制度。（５）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

案例分析（进一步了解《商业银行法》中相关规定）案情介绍：某市商业银行决定在该市A区设立A区分行，经考察研究后，决定了A区分行的办公地点，并落实了主要管理人员及营运资金。然后，市商行依法向国务院银行业监督管理机构报送了申请书、近两年财务会计报告、经营方针计划等材料。国务院银行业监督管理机构批准后，颁发了经营许可证，市商行凭该许可证向工商行政管理部门办理登记并领取了营业执照。然而领取营业执照后不久，A区分行的经营前准备发生意外，一是原拟订作为A区分行营业地的写字楼因开发商资金链断裂，无法按期交付使用，A区分行所在地只好另寻新址；二是不久后，A区分行行长李某携A区分行巨额营运资金潜逃，经查，李某一年前投资失败欠下巨额债务，于是挪用A区分行银行营运资金抵债。由于以上变故的影响，A区分行迟迟无法开业经营，国务院银行业监督管理机构发现后，以A区分行设立过程中存在严重违法事项，且超过6个月未开业为由吊销了A区分行的营业许可证。

问题：

1、依照《中华人民共和国商业银行法》规定，设立商业银行分支机构需经过哪些程序？2、A区分行的设立过程中有哪些违法事项？3、国务院银行业监督管理机构吊销A区分行营业许可证是否符合法律规定？

1.3.2商业银行设立的经济和金融环境1.生产力发展水平2.人口状况3.工商企业经营状况4.地理位置5.金融市场的发育状况6.金融业的竞争状况7.当地的有关政策

举例：今年初某省一家银行的人力资源部召开了一次动员大会——动员３５岁以下的青年干部到省内最边远最艰苦的地方锻炼两年，去支援当地金融建设，结果呢？没有一个人报名，撇开思想政治和利益机制不谈，一个设在经济不繁荣、交通不发达、信息闭塞地区的银行，它的业务究竟能有多大的发展潜力和空间确实令人置疑。1.3.3商业银行设立的一般程序1.申请登记2.招募股份3.验资开业

1.3.4商业银行的内部组织结构股份制银行的组织结构大致相仿，一般包括决策系统、执行系统、监督系统和管理系统。1.决策系统股东大会董事会2.执行系统总经理（行长）副总经理及各业务职能部门3.监督系统监事会稽核部门董事会中的审计委员会4、管理系统全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理

特点：产权清晰、权责明确，权力机构、执行机构和监督机构相互分离、相互制衡。典型的商业银行内部组织结构图1.3.5商业银行的外部组织形式

单一银行制分行制

银行控股公司制外部组织形式之银行控股公司制

银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。

控股公司类型：

非银行控股公司

银行控股公司1.4商业银行经营目标(或原则)

1.4.1商业银行管理的最终目标：银行价值最大化价值：商业银行未来净现金流量的现值之和1.4.2商业银行管理的基本目标一、基本目标：“三性平衡”“三性”平衡指资金来源与运用的安全性、流动性、效益性之间的平衡。1.安全性目标即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。2.流动性目标即商业银行应保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。3.盈利性目标即商业银行追求利润最大化的目标。二、“三性”之间的辩证关系1）对立统一2）流动是前提、安全是保障、盈利是最终目标3）“三性”的关系在短期和长期是不同的短期：“三性”在短时期内既相关又矛盾，彼此可能相消又相长。长期：动态的“三性”平衡能保证商业银行取得最大利润。最终目标与基本目标关系图流动性

“三性”平衡

价值最大化

最终目标

基本目标

安全性效益性基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基本目标开展经营活动才能实现其最终目标。总结：商业银行运营的环境和目标本质上可以从两个三角的关系来解释：股东客户员工风险资本市值

股东、客户与员工：股东是银行资本的提供者和剩余索取权的拥有者。客户是银行所提供的服务和产品的需求方，客户对银行提供的产品和服务的满意程度反映出银行的竞争能力。员工是商业银行最主要的资源和组织运作其他各种资源的关键，其能力和效率构成商业银行竞争能力。资料：尼克里森尼克里森年薪达30万美元，1994年的奖金估计高达100万美元，但却因从事期货交易造成8.6亿￡的巨额亏损，从而将一个具有233年历史、在全球范围内掌控270多亿英镑资产的巴林银行推上了死亡之路。

资本、风险和市值：资本：银行运作的前提和抵御非预期风险能力的综合体现风险：商业银行本身是一种驾驭风险并获取风险收益的金融企业，通过对各种风险的合理承担、分解、组合和转化，从而提供市场上不同客户所需要的不同风险层次和风险偏好的金融产品和服务。市值：市场对银行价值的认同程度，是股东利益最大化的表现。阅读材料并思考（2009初）据德国《法兰克福汇报》日前报道，全球银行市值排行前10名依次是：中国工商银行、中国建设银行、中国银行、英国汇丰银行、美国摩根大通银行、美国富国银行、西班牙国际银行、日本三菱ＵＦＪ银行、美国高盛公司、中国交通银行。虽然中国银行业近期登上了全球银行业市值前列，但中国金融业仍然面临较多的问题，请做出分析。

讨论：银行经营三性的相对重要性1.5商业银行制度商业银行制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。1.5.1建立商业银行体系的原则一、竟争效率原则二、安全稳健原则三、规模适度原则

一、竟争效率原则西方经济学界认为：在金融领域内最理想的境界就是要达到“自由竞争”。优胜劣汰，提高效率。

二、安全稳健原则即在银行体系中，要防止和限制过度竞争。过度竞争会引起一些银行的倒闭，并引起各方面的连锁反应，甚至可能触发金融危机，结果往往是整个金融体系的脆弱。案例：恶性竞争某省农行内部就曾发生过这么一次争夺客户事件，一家钢铁集团是该行的一个大客户，每年约有上亿美元的进出口贸易额，这家企业的人民币融资业务主要由该行下属的一支行机构Ａ支行支持，但进出口业务一直以来被中国银行垄断，为了实现外汇业务归行，Ａ行着实花费了不少心思来来营销，还请出了省行国际业务部的领导和业务骨干，最终这家企业，同意尝试在Ａ行做一单７００万美元的外汇业务——开立进口信用证，用于进口原材料，看看Ａ行的经营外汇业务的效率和质量如何。

这个突破口的成功切入，对支行和省行来说，都是一件喜事，可就在业务要运作时，半路杀出个程咬金，这个程咬金不是咱们的竞争对手中国银行，是Ａ行的兄弟支行Ｂ行，同是省行下属的支行机构，Ｂ行呢是最早办理国际业务的支行，不论是实力还是人力它确实都强过Ａ行，但它对这家钢铁集团这单进口业务的营销采取的是压低保证金的办法来吸引客户，也就是说，企业在Ａ行开这笔信用证需交纳３０％的开证保证金，而Ｂ支行则开出了只需交纳２０％保证金（最低限额）的条件。７００万美元，不论是Ａ行还是Ｂ行来做，反映在省行业务量统计报表上的都只有７００万美元，但是Ｂ行以压价的方式来抢业务，实际上会产生两个负面效应：一是减少了这单业务给全行带来的收益，二是有损银行形象。

三、规模适度原则从西方经济学的观点来看，任何经济领域中，经济单位或实体都存在一个“合理规模”的问题。所谓“最合理规模”就是在这样一个规模下，每单位的产品成本最低，而获得的利润又最大。低于或超过这一规模，单位产品成本就会提高，利润也会下降。如果规模过小，不利于开展竞争；如果过大，又会导致垄断。图示：CALACQ0QiQ0xQi—即最佳规模金融机构处于最合理规模经营状态时，它的管理费用最低，盈利最大，向客户提供的金融服务也会“质优价廉”。美国为什么能够成为世界第一超级大国？这四个看似不相关的问题，却具有相同的答案，那就是：规模经济。欧洲为什么要建立联盟？在经济腾飞期间，亚洲四小龙为什么会无一例外地采用出口导向的发展战略？中国为什么要启动内需，而不能再主要依赖出口？

美国巨大而统一的国内市场，使得美国的公司和政府都能够享受巨大的规模经济效应欧洲在统一货币之前则被分割成了二十几个小市场。亚洲四小龙国内市场狭小，不得不利用国外市场以达到最低有效规模中国巨大的生产能力只能靠巨大的国内市场来消化。

1.5.2商业银行体系即一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型并组成该国商业银行整体结构1.按组织形式分：

定义代表优点缺点发展趋势地方性单一银行制度不设立分行美国①利于自由竞争②利于地方经济发展③灵活，中间环节少①不能形成规模经济②不利于分散风险正逐渐瓦解全国性分支行制度有分支机构较多①资金实力强②抗风险能力强③易于统一指挥①限制竞争②难以适应地方性需求分行依然重要全国性与地方性分支行混合制度以上二者的共存日本加拿大等兼顾无2.按业务制度模式分：定义代表优点缺点发展趋势综合化银行制度办理一切与企业有关的业务德国荷兰卢森堡①银企相互渗透、依赖、发展②利于金融制度稳定货币政策“阻抗器”大势所趋专业化银行制度只办理短期信贷业务日美英等①易于集中资金②利于宏观调控①不利于银行利润和竞争②不利于经济金融稳定混合银行制度二者兼具秘鲁菲律宾兼具无一种过渡3.按集中垄断程度方式分：代表垄断程度特征具体方式自然演进型英高度私人集中垄断自然渐进、摩擦振动小、与经济社会需要吻合程度大，效率高并购、合并人为干预促进型社会主义国家、日本高度国家集中垄断人为色彩重，政府干预政府通过法令干预促进自觉抑制型美国不充分的私人集中垄断一种民主化、效率化倾向政府通过法令干预抑制金融集团、交叉持股等

一、单项选择1、在市场经济中，资金短缺者需要向资金多余者借款，这就需要资金的融通。从事这项业务的中介机构是（）A.金融业B.金融机构C.银行D.金融体系

2、从业务上看，银行出现的主要标志是（）A.货币兑换业的出现B.商品货币经济发展到一定阶段C.资本主义生产方式的建立D.