第一章 国际结算概论

国际结算InternationalSettlement1课程特点实用性综合性银行性英语——工作语言2第一章

国际结算概论3一、国际结算的内涵

二、国际结算的历史演变

三、国际结算业务中的关系银行

四、国际支付系统本章主要介绍以下四个问题：4一、国际结算的内涵国际结算(InternationalSettlement)是以货币为手段的国际间债权债务的清算（或为清算国际间债权债务所产生的货币收付行为。5具体来说：国际结算就是运用一定的金融工具（汇票、本票、支票等），采取一定的方式（汇付、托收、信用证等），利用一定的渠道（通信网、计算机网络等），通过一定的媒介机构（银行或其他金融机构等），进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际间债权债务得以清偿。6国际结算的基本种类贸易结算非贸易结算7国际结算随着国际贸易的出现而产生，贸易结算也因此在国际结算中占主导地位。20世纪80年代以来，金融交易结算比重显著增加，并远远超过贸易结算。但国际贸易结算因其更具复杂性，始终是国际结算研究的主要内容。8二、国际结算的历史演变1、从现金结算发展到非现金结算（金钱票据化）。9

国际贸易中的现金结算

纽约

伦敦X商品买方A现金流卖方BY商品卖方D现金流买方C

10

国际贸易中的非现金结算

纽约

伦敦X商品买方A卖方BY商品卖方D买方C211345611

2、从买卖双方直接结算发展到通过银行的间接结算商业、航运业、保险业相继独立提单、保单随之出现（可以转让）结算方式由凭货付款变为凭单付款金融业的巨大发展银行信用加入（保证+融通）国际结算与国际信贷相结合现代国际结算体系形成12PaymentagainstGoods→PaymentagainstDocuments

3、从凭货付款到凭单付款（货物单据化）13

4、从简单形式的结算发展到与贸易条件相结合的复杂形式的结算14三、国际结算业务中的关系银行（一）银行处理国际业务机构设置的主要类型（二）账户行关系原理（三）账户行业务实务15关系银行（Relationalbanks）是指由发起行（首先发出指令的银行）指定的、为其执行异国银行业务的其他银行。

16海外分、支行(OverseasSisterBank/BranchBank)海外子银行(SubsidiaryBank)海外附属银行(AffiliatedBank)国外办事处(RepresentativeOffice)代理银行(CorrespondentBank)（一）银行处理国际业务机构设置的主要类型17代理行是代理承做与本国银行之间的国际结算业务、并与本国银行建立了代理业务关系的外国银行。代理行分两类：一类与本国银行建立了账户往来关系（甲种代理行）另一类没有相互建立账户往来关系（乙种代理行）18代理行不一定是账户行，账户行一定是代理行。一家银行的国外代理行往往要多于账户行。19（1）有权签字人的签字（Signaturemadebyauthorizedperson）（2）密押（TestKey）（3）费率表（Servicefeeslist）代理行之间须交换的控制文件：20（1）从是否法人看：代表处/代理处、分行不是独立的法人，母银行完全可以对其控制；子银行、附属行是独立的法人，母银行只能根据控股的多少对其产生程度不同的影响。小结：21（2）从业务范围看：代表处、代理处业务有限，分、支行、子银行、附属行的经营业务较广。代理行是外籍银行，与本国银行有着广泛的业务代理关系，但它毕竟不是自己的银行，使用上不如本国境外分行方便。22（二）账户行关系原理1、存款行与账户行

开户行DepositorBank账户行DepositoryBank活期存款账户(currenta/c)232、单开账户与互开账户英国伦敦米德兰银行MidlandBank,London,UK美国纽约花旗银行Citibank,NewYork,USAUSDa/c美元账户GBPa/c英镑账户24往账(Nostroa/c)：本国银行在对方银行开立的对方货币或第三国货币的账户。也称我方账户（镜子帐户），是本国银行的资产账户。来账(Vostroa/c)：对方银行在本国银行开立的本国货币或第三国货币的账户。也称对方账户（真实账户），是本国银行的负债账户。25（三）账户行业务实务贷记(toCredit)借记(toDebit)26CreditAdviceDATE:

090903USD4500.00BENEFICIARY:

MR.JOHNSMITH,

WOOSTERSTREET83N.Y.PAYER:

THECHILDREN’SHOSPITALN.Y.

MEMO:

SALARYOFSEPTEMBER05WEHAVECREDITEDYOURA/CNO.81834

VALUE090903

FORTHECITIBANK,NEWYORK27DebitAdviceDATE:

090905

USD1500.00BENEFICIARY:

THEREALESTATECOMPANYPAYER:

MR.JOHNSMITH

WOOSTERSTREET83N.Y.MEMO:

HOUSELOANINSTALLMENTWEHAVEDEBITEDYOURA/CNO.81834VALUE090905

FORTHECITIBANK,NEWYORK28四、国际支付系统（一）清算原理（二）主要国际支付系统29

现代银行业务中，彼此有业务来往的银行，通常都在同一家清算机构（可能是中央银行，也可能是专门的清算公司）开立账户，使票据交换所成为银行同业之间互相交换票据，结算轧差的场所。（一）清算原理30银行间清算原理

应付行应收行ABCDE应收合计应付差额A010203040100—B100203040100—C1020030401000D10203004010030E10203040010060应付合计4070100130160500应收差额60300——9031在票据交换所，交换的金额很大，交割的金额却很小。这就是“小小秤砣压千斤”的平衡原理。32清算clearing：国际上通常把票据交换所里形成交换报表的过程，包括计算出总交换额和总轧差额的全过程，视为清算。即：“交换”。结算settlement：国际上通常把转账划拨，真实的记账视为结算。即：“交割”。“清算”和“结算”33外币票据不能进入本币票据交换所。外币票据一定要进入票据面值所表示的货币发行国清算中心，才能进行清算。各国银行为清算方便，都将外币存款帐户开设在该种货币清算中心的某一银行。34（二）主要国际支付系统1.CHIPS（ClearingHouseInter-bankPayment

System）纽约票据交换所银行间支付系统2.CHAPS（ClearingHouseAutomatedPaymentSystem）伦敦票据交换所银行间自动支付系统3.SWIFT（SocietyforWorldwideInter-bankFinancialTelecommunications）环球银行间金融电讯协会35机构名称

(Name)地址(Address)SWIFT码中国银行(香港)有限公司香港花园道1号

BKCHHKHH中国银行澳门分行

澳门苏亚利斯博士大马路中银大厦BKCHMOMX中国银行新加坡分行

SINGAPOREBRANCH4BATTERYROAD,BANKOFCHINABUILDING,SINGAPORE049908BKCHSGSG中国银行伦敦分行

LONDONBRANCH90CANNONSTREET,LONDONEC4N6HA,U.K.BKCHGB2L中国银行（英国）有限公司

BANKOFCHINA(UK)LIMITED90CANNONSTREET,LONDONEC4N6HA,U.K.BKCHGB2U中国银行纽约分行

NEWYORKBRANCH410MADISONAVENUENEWYORK,NY10017,U.S.A.BKCHUS33洛杉矶分行LOSANGELESBRANCH444SOUTHFLOWERSTREET,39thFLOO