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欢迎来主页深圳市美丽岛物业管理有限公司出纳岗位测试(限时 1小时)姓名:------------- 时间:-------------您认为出纳的含义和工作流程?有一只蜗牛要爬到一棵10米高的的树上,它白天能爬4米,但是每到晚上它睡着时,又滑下来3米,这只蜗牛第几天才能爬到树顶?请按照题意做下列各题:1).把190,030.50转换成大写金额2).把2012-03-10转换成大写日期4. 列出至少三种辨别人民币 100元方法?精品文档欢迎来主页5.甲公司4月30日的银行存款日记账账面余额为 83820元,银行对账单余额为171820元。经逐笔核对,发现有以下未达账项:1)29日企业开出现金支票l8300元支付劳务费,持票人尚未到银行办理结算手续;2)29日银行代企业收取货款52000元,企业尚未收到收款通知;3)30日银行代企业支付电话费3600元,企业尚未收到付款通知;(4)30日企业送存银行的转账支票 35000元,银行尚未入账;5)30日企业开出汇票56300元并已入账,但会计人员尚未送银行办理电汇手续。要求:编制“银行存款余额调节表”。6.(1).新世纪股份有限公司用现金 500元报销职工市内交通费。(2).新世纪股份有限公司收到货款单位前欠购货款 300000元,存入银行。(2).新世纪股份有限公司委托当地开户银行汇款 200000元给采购地银行开立采购专户。精品文档欢迎来主页测试题目参考答案1. 出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管 库存现金、有价证券、财务印章及有关 票据等工作的总称。工作流程:办理银行存款和现金领取;负责支票、汇票、发票、收据管理;做银行帐和现金帐,并负责保管财务章;负责报销差旅费的工作;员工工资的发放。2. 6天3.(1)壹拾玖万零叁拾元五角整(2)贰零壹贰年零叁月壹拾日真币正面左侧空白处面向光源时,能看到毛泽东头像的水印,图案清晰,有层次感和立体效果。假币水印模糊,无立体感。真币正面能看到一条完整的金属线,假币的金属线有明显的断续。在紫外线灯照射下,真币正面数字“100”的上方显示金色的“100”字样,假币则无。5. 银行存款余额调节表年月日单位:元项目金额项目金额企业银行存款银行对账单余日记账余额83820额171820加:银行已收加:企业已收企业未收银行未收(2)52000(4)35000减:银行已付减:企业已付企业未付银行未付(3)3600(1)18300(5)56300调节后存款余调节后存款余额132220额132220精品文档欢迎来主页6.(1).借:管理费用500贷:库存现金500(2).借:银行存款30000
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