企业内控自查报告

企业内控自查报告公司自上市以来，董事会始终严格根据中国证监会、深圳交易所的有关规定，注意改良和完善公司的治理构造。在浙江监管局辖区内曾领先引入符合有关条件和专业力量很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动;为积极发挥独立董事的作用供应机制和工作平台。

报告期内，为加强和改善公司治理构造及内部掌握制度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作：

1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导小组,通过仔细学习有关文件精神;制定具体的专项工作实施规划;对比公司治理现状进展自查，形成了《公司“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改规划》,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于20xx年6月16日在巨潮资讯网上公布。同时设立并公告了特地的电话、传真和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。

2、根据深圳交易所《上市公司内部掌握指引》和中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》中自查事项和公司《关于内部掌握体系根本标准》，已重新修订及制定了《公司信息披露治理制度》、《关于外派董事、监事的治理方法》、《关于控股(参股)公司的治理方法》、《关于内部掌握体系根本标准》、《公司募集资金治理制度》、《公司内部审计制度》、《公司内部审计制度实施细则》、《公司关于累积投票实施细则》、《公司股东大会网络投票实施细则》，并获公司董事会或股东大会审议通过。

3、同时，公司还在《“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改规划》中对每一项需整改的内容明确了由董事牵头的责任落实人。日前，已经制订或正在制订的内部掌握制度有：《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《总经理工作制度》、《公司财务预算治理》、《职务授权制度》、《危机治理、风险防范制度》等。这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内部掌握体系和保证正常运作供应良好的根底。

4、公司始终遵循公正、公开、公允的原则，所制订的《公司关联交易的治理方法》，对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽的规定。公司每年发生的日常关联交易，严格依照公司《公司关联交易的治理方法》的规定公告，并经公司年度股东大会审议通过后执行。

5、公司章程中还明确规定了对外担保的根本原则、提出和审议程序、公告披露等。报告期内，公司没有除控股子公司以外的对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序。对比深交所《内部掌握指引》的有关规定，公司内部严格掌握、审核对外担保的事项，从未发生违反《内部掌握指引》的情形。公司财务处理实行审慎原则，负责进展审计公司财务会计报告的浙江东方会计师事务所及上海普华永道会计师事务所连续多年来均出具了无保存意见的审计报告。

6、公司建立了对高管以《公司高管年薪考核方案》为依据，以公司经营责任目标为主要内容的考评、鼓励和约束机制。相关的嘉奖制度从上市之初就建立起来并依据实际状况不断地进展修改和完善，实施至今。报告期内，公司四届二次董事会审议通过的《公司高管年薪考核方案》(20xx年修订)，在该方案中修订了详细考核指标，进一步明确了公司高管人员的责权、薪酬之间的约束机制。

7、四届二次董事会表决通过了董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的议案，主要内容有：(1)公司内部审计机构直接向董事会负责，并向董事会汇报工作;(2)公司内部审计机构在董事会授权范围内，在董事会审计委员会指导下详细开展工作;(3)公司内部审计机构隶属部门暂挂董事会办公室，待根本条件成熟时设立为独立的部门;(4)公司内部审计机构配置一名负责人，职级建议为公司处级。内部审计机构工作人员不低于三名，在20xx年底前根本到位;(5)公司监事会在公司内审功能的机构设置、人员配置，以及执行《公司内部审计制度》、《公司内部审计实施细则》的状况实行有效的监视。

8、20xx年9月14日浙江证监局监管处有关领导来公司就“公司治理专项活动”进展了现场回访检查，对公司进一步深化公司治理提出了意见及要求。浙证监上市字[20xx]172号《关于对杭汽轮公司治理状况综合评价和整改建议的通知》的文件中对我公司自上市以来，在公司治理构造、三会决策制度、内掌握度、会计核算、信息披露方面作了充分的确定，但同时指出：公司应进一步完善内审部门的人员构成和职能，充分发挥内审部门的作用。

目前，公司高管层已根据监管部门及董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的意见和要求根本落实了整改，20xx年一季度末已按有关规定成立了隶属董事会领导的内部审计机构，配备了专职人员，根本具备开展相对独立的内部审计工作，实施公司内部掌握的监察的职能。

公司内部掌握状况自我评价:

1、公司已根本建立了符合现代治理要求的法人治理构造及内部组织构造，形成的决策机制、执行机制和监视机制，根本能够保证公司经营治理目标的实现，根本能够确保公司信息披露的真实、精确、完整和公正，根本能够确保国家有关法律法规和公司内部掌握制度的贯彻执行。

2、公司建立的风险掌握系统根本健全且行之有效，根本能够保证公司各项业务活动的安康运行。

3、公司的内部掌握制度(包括内部审计制度)，根本能够实现堵塞漏洞、消退隐患，防止并准时发觉和订正各种错误，爱护公司财产的安全完整的目标。

对比深交所《内部掌握指引》的有关规定，公司内部掌握工作根本符合中国证监会、深交所的相关要求。

企业内控自查报告2

恒泰长财证券有限责任公司(以下简称“恒泰长财”)作为广东精艺金属股份有限公司(以下简称“精艺股份”或“公司”)持续督导的保荐机构，依据《证券发行上市保荐业务治理方法》、《企业内部掌握根本标准》、《深圳证券交易所股票上市规章》(20xx年修订)、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》(20xx年修订)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司标准运作指引》等有关法律、法规和标准性文件的规定，对精艺股份《20xx年度内部掌握评价报告》及《内部掌握规章落实自查表》有关内容进展了审慎核查，详细状况如下：

一、保荐机构进展的核查工作

恒泰长财指派担当精艺股份持续督导工作的保荐代表人就精艺股份内部掌握制度的制定和运行状况等有关事项与精艺股份董事、监事、高级治理人员以及内部审计部等相关部门进展了沟通，查阅了精艺股份股东大会、董事会、监事会、董事会各特地委员会会议的相关资料、公司章程、三会议事规章、投资者治理制度、信息披露制度等相关文件以及其他相关内部掌握制度、业务治理规章等，从公司内部掌握环境、内部掌握制度建立、内部掌握实施状况等多方面对公司内部掌握制度的完整性、合理性和有效性进展了核查，并对精艺股份《20xx年度内部掌握评价报告》及《内部掌握规章落实自查表》进展了逐项核查。

二、公司内部掌握评价结论

依据公司财务报告内部掌握重大缺陷的`认定状况，于内部掌握评价报告基准日，不存在财务报告内部掌握重大缺陷，董事会认为，公司已根据企业内部掌握标准体系和相关规定的要求在全部重大方面保持了有效的财务报告内部掌握。

依据公司非财务报告内部掌握重大缺陷认定状况，于内部掌握评价报告基准

日，公司未发觉非财务报告内部掌握重大缺陷。

自内部掌握评价报告基准日至内部掌握评价报揭发出日之间未发生影响内部掌握有效性评价结论的因素。

三、公司内部掌握评价工作状况

(一)内部掌握评价范围

公司根据风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1、纳入评价的主要单位包括：广东精艺金属股份有限公司、佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司、广东精艺销售有限公司、芜湖精艺铜业有限公司、飞鸿国际进展有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.51%。

2、纳入评价范围的主要业务和事项有：组织架构、企业文化，人力资源、制度建立、资金活动、资产治理、销售治理、财务报告、信息披露治理、子公司治理、关联交易、对外担保、期货套保、风险投资等业务。

(1)组织架构

公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营治理层为主体、标准运作的法人治理构造，依据公司战略规划设置了与公司生产经营和规模相适应的组织职能机构和二级产业治理模式，建立了相应的授权、检查和逐级负责制度，贯彻了不兼容职务相互分别的原则，形成了相互制衡机制，保证了董事会及经营治理层指令的贯彻执行，保障了公司运营的标准有序运行。

(2)企业文化

随着经营形式的变化，公司以“为员工供应适合培育才智发觉的多元化、包涵的环境，制造并传递创新学问，建立可持续进展的创新型多元化产业集团”为企业愿望，秉承“敬重学问、认同价值、责任分清、利益共享”的核心价值观，坚持以人为本，科学进展，实现了公司持续、稳健、和谐进展。

(3)人力资源

公司建立和实施了较科学的聘用、培训、教育、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事治理制度，对人员引进、劳动合同订立、考勤治理、薪酬构造、绩效奖惩等各个环节进展标准，形成了有效的鼓励机制。

(4)制度建立

为了加强和标准企业内部掌握，提高企业经营治理水平和风险防范力量，结合公司实际状况及需要，20xx年度公司制定了《风险投资治理制度》、《股东大会网络投票实施细则》、《限制性股票鼓励规划实施考核治理方法》，进一步修订了《公司章程》、《股东大会议事规章》等内部掌握治理制度。

(5)资金活动

针对资金治理工作，公司及各重要业务子公司均建立了完善的治理制度，包括资金使用审批、对外投资、货币资金治理等方面。公司严格根据相关治理制度做好资金治理工作，确保公司资金使用符合合理性、效率性、安全性的原则，确保为公司进展供应充分的资金支持。

(6)资产治理

公司制定了较为完善的《固定资产治理制度》，对公司固定资产的购置、登记、治理、处置以及相关财务核算进展了明确规定。公司对固定资产进展严格的登记、治理及记录，严格掌握固定资产的日常治理和维护，爱护固定资产安全。

(7)销售业务

各销售机构在治理层的指导下，对行业和市场进展深入的讨论和猜测，在此根底上，根据公司工程进展战略和总体运营目标，制定、调整销售规划和销售策略，确保销售业务的顺当进展。

(8)财务报告

公司财务部门直接负责编制公司财务报告，严格根据国家会计政策等法律法规和公司相关内掌握度的规定完成工作，确保公司财务报告真实、精确、完整。

针对公司年度财务报告，公司根据规定聘请会计师事务所进展审计，并在审计根底上由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报告不存在重大过失。同时，对于财务报告的信息披露工作，根据公司信息披露治理的制度执行，在此过程中对相关内幕信息知情人进展准时的登记监视，保证公司财务信息不会提前泄露。

(9)信息披露

公司依据《上市公司信息披露治理方法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司标准运作指引》等规定，并结合自身实际状况制定了《信息披露治理方法》、

《投资者关系治理方法》、《内幕信息知情人治理制度》、《外部信息使用人治理制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信息披露重大过失责任追究制度》、《独立董事年度报告工作制度》等制度规定，明确内部掌握相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的准时、有效。利用EAS、ERP系统、内部局域网等现代化信息平台，使得各治理层级、各部门、各业务单位以及员工与治理层之间信息传递更快速、顺畅，沟通更便捷、有效。

(10)子公司治理

为加强子公司的治理，确保子