会计电算化实务

会计电算化教学软件总览教学目的与要求:

了解会计电算化教学软件的特点及主要功能模块。方思敏

会计电算化教学软件的功能

总账、往来管理、现金银行、项目管理、财务报表、工资、固定资产、财务分析、购销存业务处理……总览--概述2总览--系统构成—总账系统2023/2/5曲阜师范大学3总览--系统构成—往来管理2023/2/5曲阜师范大学4总览--系统构成—现金银行2023/2/5曲阜师范大学5总览--系统构成—项目管理6总览--系统构成—财务报表

财务报表的特点主要是预置工业、商业、事业单位等多行业的常用财务报表；提供丰富的函数、公式，保证实时、快速、准确生成企业管理所需要各种会计报表。

2023/2/5曲阜师范大学7总览--系统构成—工资2023/2/5曲阜师范大学8总览--系统构成—固定资产2023/2/5曲阜师范大学9第一节账务处理基本操作教学目的与要求:

系统学习会计电算化教学软件中系统管理、系统初始化、日常账务处理、账簿查询及结账的作用和方法。2023/2/5曲阜师范大学1.1系统管理掌握：

设置操作员、建立账套、设置操作员权限和系统启用的方法。了解：

系统安装的方法、修改账套、账套输出和引入的方法第一节账务处理基本操作。2023/2/5曲阜师范大学11系统管理的主要功能

系统管理

统一安全管理

操作员及权限管理

年度账管理

账套管理2023/2/5曲阜师范大学12

两种身份: 1、账套主管

2、系统管理员:Admin

注册系统管理2023/2/5曲阜师范大学13

设置操作员2023/2/5曲阜师范大学14

建立账套 修改账套 输出账套 引入账套 系统启用账套管理2023/2/5曲阜师范大学15建立账套

输入账套信息

输入单位信息

选择核算类型

选择基础信息

创建账套

确定编码信息

确定数据精度

系统启用2023/2/5曲阜师范大学161.设置账套信息：建立账套2023/2/5曲阜师范大学172.输入单位信息建立账套2023/2/5曲阜师范大学183.确定核算类型建立账套2023/2/5曲阜师范大学194.确定分类信息建立账套2023/2/5曲阜师范大学205.确定编码方案建立账套2023/2/5曲阜师范大学211、注册身份-账套主管 2、修改账套修改账套2023/2/5曲阜师范大学22输出账套 Admin2023/2/5曲阜师范大学23 Admin 引入账套2023/2/5曲阜师范大学24两种方法：1、建立账套后立即启用

2、〚系统管理〛|〚账套〛|〚启用〛系统启用2023/2/5曲阜师范大学25设置操作员权限1.增加操作员权限 2.修改操作员权限 3.设定或取消账套主管

4.删除操作员权限2023/2/5曲阜师范大学261.2系统初始化掌握：

设置各种分类、档案的方法；设置会计科目、凭证类别的方法；掌握期初余额的录入方法。了解：

系统初始化与日常业务处理的关系。2023/2/5曲阜师范大学27

基础档案的设置应遵从一定的顺序：

客户分类客户档案 供应商分类供应商档案

存货分类存货档案

定义分类2023/2/5曲阜师范大学281.2.3.4.5.机构及往来单位设置2023/2/5曲阜师范大学29设置会计科目6.7.2023/2/5曲阜师范大学30设置会计科目2023/2/5曲阜师范大学31设置会计科目2023/2/5曲阜师范大学32设置凭证类别2023/2/5曲阜师范大学33设置结算方式2023/2/5曲阜师范大学34录入期初余额2023/2/5曲阜师范大学351.录入基本科目余额2.录入个人往来科目余额3.录入单位往来科目余额4.录入数量金额式科目余额5.调整余额方向6.试算平衡录入期初余额2023/2/5曲阜师范大学361.3日常账务处理掌握：填制凭证、审核凭证和记账的方法。熟悉：

查询凭证及查询账簿的方法；错误凭证修改的方法及取消记账的方法。2023/2/5曲阜师范大学37

总账系统的主要功能:

总账系统系统设置凭证处理账簿管理辅助查询账簿打印期末处理2023/2/5曲阜师范大学38日常业务处理

日常业务处理流程图：2023/2/5曲阜师范大学39填制凭证1.增加凭证输入凭证头部门输入凭证正文部分

2.修改凭证无痕迹修改未记账、未审核

2023/2/5曲阜师范大学40填制凭证3.冲销凭证红字凭证，视同正常凭证保存和管理补充正确的蓝字凭证

4.作废及删除凭证作废凭证不能修改、不能审核、但能记账查询账簿时，查不到作废凭证数据可取消作废

5.查询凭证2023/2/5曲阜师范大学41填制凭证2023/2/5曲阜师范大学42审核凭证1、人员分工——审核与制单不能为同一人2、总账系统重新注册3、审核凭证的两种方式4、审核凭证的两种结果5、标错凭证的处理6、成批审核凭证7、成批取消审核。2023/2/5曲阜师范大学43审核凭证2023/2/5曲阜师范大学44审核凭证2023/2/5曲阜师范大学45

阅读记账报告可以帮助我们寻找不能记账的原因!

上月未结账，本月不能记账！记账2023/2/5曲阜师范大学461、记账的前提2、记账的步骤选择本次记账范围记账报告记账记账2023/2/5曲阜师范大学473、取消记账<Ctrl>+<H>只有账套主管已结账月份,不能恢复到记账前状态显示/隐藏“恢复记账前状态”功能记账2023/2/5曲阜师范大学48账簿管理总账

1.三栏式总账

2.数量金额式总账

3.余额表等2023/2/5曲阜师范大学49账簿管理发生额及余额表

1.期初余额

2.本期发生额

3.累计发生额

4.期末余额等2023/2/5曲阜师范大学50账簿管理明细账查询

1.普通明细账/数量金额式明细账

2.按科目排序明细账

3.月份综合明细账等2023/2/5曲阜师范大学51账簿管理多栏账

负债、收入类科目分析其下级科目的贷方发生额。 资产、费用类科目分析其下级科目的借方发生额，并允许调整。2023/2/5曲阜师范大学52账簿管理辅助账查询

个人往来辅助账主要涉及个人往来辅助账余额表及明细账。 个人往来两清主要是对个人账户的勾对，并提供账龄分析及催款单。2023/2/5曲阜师范大学53账簿管理辅助账查询——

部门收支分析2023/2/5曲阜师范大学54辅助账查询2023/2/5曲阜师范大学551.4结账（期末处理）掌握：

自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。熟悉：

对应结转，期间损益结转设置与生成。了解：

其他类型的转账定义与生成。2023/2/5曲阜师范大学56期末处理自定义转账销售成本转账对应结转汇兑损益结转售价（计划价）结转期间损益结转

转账生成

转账定义

月末结账

期末业务2023/2/5曲阜师范大学57定义转账凭证1、自定义转账设置 （1）输入转账目录条件2023/2/5曲阜师范大学58定义转账凭证1、自定义转账设置 （1）输入借方、贷方转账分录信息2023/2/5曲阜师范大学59定义转账凭证2、对应结转设置对应结转只结转期末余额。一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不同。如果同一张凭证的转入科目有多个，并且同一张凭证的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科目余额减去当前凭证已转出的金额。2023/2/5曲阜师范大学60定义转账凭证3、销售成本结转设置2023/2/5曲阜师范大学61定义转账凭证4、期间损益结转设置每个损益类科目的期末余额将结转到与其同一行的本年利润科目中去。若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则辅助账类必须相同。本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。2023/2/5曲阜师范大学62生成转账凭证转账生成之前，必须先将所有未记账凭证记账。转账定义生成转账凭证审核记账期末结账2023/2/5曲阜师范大学63生成转账凭证2023/2/5曲阜师范大学64生成转账凭证转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。转账凭证每月只生成一次。生成的转账凭证，仍需审核和记账。生成转账凭证时必须注意转账的先后顺序。2023/2/5曲阜师范大学65月末结账1、开始结账2023/2/5曲阜师范大学66月末结账2、核对账簿2023/2/5曲阜师范大学67月末结账3、月度工作报告2023/2/5曲阜师范大学68月末结账4、完成结账2023/2/5曲阜师范大学69月末结账1、结账只能由有结账权限的人员进行。2、本月还有未记账凭证，不能结账。3、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，但可以填制、审核凭证。4、若总账与明细账对账不符，则不能结账。5、如果与其他子系统联合使用，在其他子系统未全部结账时，总账系统不能结账。6、已结账月份不能再填制凭证。7、结账前，要进行数据备份。在结账过程中，可以单击[取消]按钮，取消正在进行的结账操作。8、取消结账的快捷键为：<Ctrl>+<Shift>+<F6>。2023/2/5曲阜师范大学70第二节报表处理基本操作教学目的与要求:

系统学习自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。2023/2/5曲阜师范大学财务报表系统财务报表管理系统的主要功能:提供各行业报表模板二次开发功能打印输出图表功能数据处理格式管理文件管理2023/2/5曲阜师范大学722.1概述熟悉：

财务报表处理模块的基本功能及相关概念。了解：

启动和关闭财务报表的方法。2023/2/5曲阜师范大学73掌握：

报表格式定义的内容和方法。熟悉：

报表格式状态和数据状态的不同功能。

2.2报表格式定义2023/2/5曲阜师范大学74启动财务报表主要术语解释2023/2/5曲阜师范大学75表样表尺寸……显示风格表头、表体、表尾信息单元属性组合单元画表格线行高、列宽设计表样2023/2/5曲阜师范大学761.设置报表尺寸2.定义报表的行高和列宽设计表样2023/2/5曲阜师范大学773.画表格线4.定义组合单元设计表样2023/2/5曲阜师范大学785.输入表间项目

在输入表间项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务系统将其单独设置为关键字。项目输入完后，默认格式均为普通宋体12号，居左。一个表样单元最多能输入63个字符或31个汉字，允许换行显示。2设计表样2023/2/5曲阜师范大学796.定义单元属性7.设置单元风格设计表样2023/2/5曲阜师范大学80

关键字在格式状态下定义，其数值在数据状态下输入。每张报表可以同时定义多个关键字。如果关键字设置错误，先取消后在重新设置。

关键字随同报表数据一起显示，所以在定义关键字时，既要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。一个关键字在一张报表中只能定义一次。即同一张报表不能有重复的关键字。设置关键字2023/2/5曲阜师范大学811.直接输入公式2.利用函数向导输入公式报表公式计算公式舍位平衡公式审核公式编辑公式2023/2/5曲阜师范大学821.直接输入公式2.利用函数向导输入公式编辑公式2023/2/5曲阜师范大学83定义审核公式编辑公式2023/2/5曲阜师范大学84

“.rep”是用友报表文件专用扩展名。如果没有保存就退出，系统将弹出“是否保存报表？”对话框。保存报表2023/2/5曲阜师范大学85掌握：

报表数据处理的内容和方法。熟悉：

调用报表模板及自定义报表并取数的方法。

2.3报表数据处理2023/2/5曲阜师范大学86报表数据处理

报表的数据包括报表单元的数字和字符，以及游离于单元之外的关键字。报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的，因此，在数据处理时还会涉及对表页的操作，如增加、追加、插入、删除等。2023/2/5曲阜师范大学87进入报表数据状态两种方法：

1、[编辑]|[切换到数据状态]。

2、单击屏幕左下角的“格式”。2023/2/5曲阜师范大学88

每一张表页均对应不同的关键字，输出时关键字随同单元一起显示。日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定报表数据生成的具体日期。录入关键字2023/2/5曲阜师范大学89表页重算 表页不计算整表重算2023/2/5曲阜师范大学90调用报表模板并生成报表数据（一）2023/2/5曲阜师范大学91调用报表模板并生成报表数据（二）2023/2/5曲阜师范大学92

可以根据本单位实际需要定制内部报表模板，并将用户自定义的报表模板加入到系统提供的模板库中。自定义报表模板2023/2/5曲阜师范大学93第三节应收/应付款核算的基本操作教学目的与要求:

系统学习应收及应付款核算的初始设置和日常业务处理的内容和方法。2023/2/5曲阜师范大学掌握：

应收及应付款核算初始设置的内容和方法。熟悉：

应收及应付款核算与总账系统的关系。

应收及应付款单的录入、核销的方法；账龄分析的方法和应收及应付款账簿的查询方法。

3.1初始设置操作2023/2/5曲阜师范大学95第四节工资核算的基本操作教学目的与要求:

系统学习工资管理系统的初始化、日常业务处理、期末业务处理、统计分析的工作原理和实际操作方法。2023/2/5曲阜师范大学当前工资类别的初始设置设置公共信息日常业务处理月末处理统计分析工资管理主要功能及业务流程工资系统初始化2023/2/5曲阜师范大学97启动与注册

在启动工资系统前应先在系统管理中设置相应的账套。

在启动工资系统前应已建立账套时，或在建立账套后已经启用了007账套的“工资”系统。

进入工资系统的日期必须大于等工资系统的启用日期。

2023/2/5曲阜师范大学98设置工资账套参数四个步骤：参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置2023/2/5曲阜师范大学99设置工资账套参数四个步骤：参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置2023/2/5曲阜师范大学100设置工资账套参数四个步骤：参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置2023/2/5曲阜师范大学101设置工资账套参数四个步骤：参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置2023/2/5曲阜师范大学102设置银行名称2023/2/5曲阜师范大学103设置人员类别2023/2/5曲阜师范大学104设置工资项目2023/2/5曲阜师范大学105设置工资类别

创建工资管理账套时如果选中“多个”工资类别，在此设置工资类别名称和属性。2023/2/5曲阜师范大学106建立人员档案1.增加人员档案2.修改人员档案3.数据替换2023/2/5曲阜师范大学107设置计算公式1.选择工资项目 2.设置计算公式2023/2/5曲阜师范大学108掌握：工资变动、扣缴所得税及工资分摊的内容和处理方法。熟悉：

银行代发的方法；工资数据的查询方法。

4.4

日常处理2023/2/5曲阜师范大学109日常业务

工资变动扣缴所得税银行代发工资分摊2023/2/5曲阜师范大学110工资变动退出前需要进行汇总。2023/2/5曲阜师范大学111扣缴所得税1、选择申报表栏目

2、定义税率表 3、计算个人所得税2023/2/5曲阜师范大学112扣缴所得税1、选择申报表栏目 2、定义税率表

3、计算个人所得税2023/2/5曲阜师范大学113扣缴所得税1、选择申报表栏目 2、定义税率表 3、计算个人所得税2023/2/5曲阜师范大学114银行代发1、银行格式文件设置2、银行代发输出格式设置3、磁盘输出2023/2/5曲阜师范大学115工资分摊1、设置工资分摊类型

2、分摊工资并生成转账凭证12342023/2/5曲阜师范大学116工资分摊1、设置工资分摊类型 2、分摊工资并生成转账凭证2023/2/5曲阜师范大学117工资分摊1、设置工资分摊类型 2、分摊工资并生成转账凭证2023/2/5曲阜师范大学118工资分摊1、设置工资分摊类型 2、分摊工资并生成转账凭证2023/2/5曲阜师范大学119掌握：月末结转的方法。熟悉：

月末处理对当月业务的影响及反结账的方法。

4.5

期末处理2023/2/5曲阜师范大学120月末处理每月均更新的数据项目就是清零项目。2023/2/5曲阜师范大学121反结账1、有下列情况之一时，不允许反结账：

（1）总 账系统已结账。 （2）汇总工资类别的会计月份与反结账的会计月相同，并且包括反结账的工资类别。2、本月工资分摊、计提凭证传输到总账系统，如果总账系统已审核 并记账，需进行红字冲销后，才能反结账；如果总账系统未做任何操作，只需删除此凭证即可。2023/2/5曲阜师范大学122第五节固定资产管理的基本操作教学目的与要求:

系统学习固定资产系统初始化、日常业务处理、期末业务处理和数据维护的方法。2023/2/5曲阜师范大学设置账套参数

基础设置 初始设置原始卡片录入 固定资产卡片管理 日常业务处理 固定资产增减管理折旧处理 固定资产变动管理制单处理 期末业务处理对账与结账处理 数据接口管理账表管理 数据维护

重新初始化账套固定资产管理系统的主要功能：2023/2/5曲阜师范大学124设置账套参数六大步骤：1、约定及说明

2、启用月份 3、折旧信息

4、编码方式 5、账务接口 6、完成 2023/2/5曲阜师范大学125六大步骤：1、约定及说明 2、启用月份

3、折旧信息

4、编码方式 5、账务接口 6、完成 设置账套参数2023/2/5曲阜师范大学126六大步骤：1、约定及说明 2、启用月份 3、折旧信息

4、编码方式 5、账务接口 6、完成 设置账套参数2023/2/5曲阜师范大学127六大步骤：1、约定及说明 2、启用月份 3、折旧信息

4、编码方式

5、账务接口 6、完成 设置账套参数2023/2/5曲阜师范大学128六大步骤：1、约定及说明 2、启用月份 3、折旧信息

4、编码方式 5、账务接口

6、完成 设置账套参数2023/2/5曲阜师范大学129六大步骤：1、约定及说明 2、启用月份 3、折旧信息

4、编码方式 5、账务接口 6、完成

设置账套参数2023/2/5曲阜师范大学130基础设置1、选项设置 ２、部门档案设置 ３、部门对应折旧科目设置2023/2/5曲阜师范大学131基础设置４、资产类别设置2023/2/5曲阜师范大学132固定资产管理系统-初始设置-8.1.3原始卡片录入部门参照、增减方式参照、使用状况参照……2023/2/5曲阜师范大学1335、增减方式设置6、使用状况设置7、折旧方法设置基础设置2023/2/5曲阜师范大学134掌握：固定资产卡片管理和固定资产增减管理。熟悉： 固定资产变动管理。

5.4

日常处理2023/2/5曲阜师范大学135固定资产卡片管理1、卡片查询 2、卡片修改与删除2023/2/5曲阜师范大学136固定资产增减管理1、固定资产增加 只需在资产增加功能下录入该资产的卡片，保存即可。

新卡片的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。原值一定是卡片录入月初的价值，否则将会出现计算错误。如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧产，该累计折旧和累计工作量是进入本企业前的值。已计提月份必须严格按照该资产在其他单位已经计提或估计已计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。2023/2/5曲阜师范大学137固定资产增减管理2、固定资产减少

如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产方可以恢复。如果资产减少操作已做了凭证，则必须在删除凭证后才能恢复。只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理功能中的[已减少资产]功能来查看减少的资产。

2023/2/5曲阜师范大学138固定资产变动管理

固定资产变动=使用过程中，调整卡片上的某些项目

变动内容包括：部门转移、原值/使用状况/使用年限/折旧方法/净残值（率）变动等