2023年证券从业资格考试投资基金模拟试题

一、单项选择题1．基金的所有者是()。Ａ.基金投资者B.基金管理人C．基金托管人D.基金监管者2．1879年,英国公布(),投资基金脱离了本来的契约形态,发展成为股份有限公司的组织形式。A.《股份有限公司法》Ｂ.《投资基金管理办法》C.《证券法》D.《公司法》3.1924年３月21日,马萨诸塞投资信托基金在波士顿成立,这是第一只()。Ａ．公司型开放式基金B.封闭式基金C．股票型基金D.契约型基金4.目前世界证券投资基金的主流产品为（)。Ａ．开放式基金Ｂ．封闭式基金C.公司型基金Ｄ．公募基金5.上海证券交易所于（)开业。A.19９０年12月B.１９91年1月C.19９0年1月D.1991年１２月6.深圳证券交易所于()开业。Ａ.19９0年1２月Ｂ．19９1年１月C.1990年1月D.19９1年１2月7.我国第一只上市交易的投资基金为()。A．武汉证券投资基金B.淄博乡镇公司投资基金C.深圳南山投资基金D．富岛基金8.以下不属于影响投资者决策的内在因素的是()。Ａ.动机B.感觉C.人生阶段D.社会阶层9.以下不属于开放式基金与封闭式基金不同的是(）。A.存续期限B．投资策略C.影响价格的因素D.收益与风险10.根据运作特点划分的证券投资基金不涉及()。Ａ.对冲基金Ｂ.套利基金Ｃ.指数基金D.国际基金11．根据运作特点划分的证券投资基金不涉及（)。A.成长型基金B.收入型基金C.期权基金D.平衡型基金１2.按（)的不同，基金可以分为公募基金和私募基金。A．组织方式B.法律方式Ｃ.规模大小D.募集方式13.以下不属于债券基金投资风险的是()。A.利率风险B.汇率风险C.提前赎回风险D.通胀风险1４.假如某债券基金的久期是５年,假如利率下降1%,该债券基金的净值约(）。Ａ.减少5％Ｂ．减少10%C.增长5％D.增长１0%15．以下不是货币市场工具发行主体的是（)。A.政府B.金融机构Ｃ.大型工商公司D.中小公司16．混合基金的投资风险重要取决于()。A.股票和债券的比例Ｂ.成本C.收益D.基金规模17.根据我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，除基金管理公司外,封闭式基金重要发起人从事证券投资、连续赚钱的时间最短应为（)年。A.1Ｂ．２C．3D.５1８.封闭式基金的发起人拟定后,通过签订()界定互相间的权利与义务关系。A.基金契约B.发起人协议C.基金上市公告书D．基金招募说明书19.个人投资者开立基金账户,每个有效证件允许开设()个基金账户。A．1B．2C.３D.420．投资者T日提交认购申请后，一般可于（)日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。A.T+1Ｂ.T+2C.T+3Ｄ.T+４2１.开放式基金份额的发售，由()负责办理。A．基金管理人B.基金托管人Ｃ．基金监管者D.基金投资者２2.某开放式基金的管理费率是１．0%，申购费是1.１％，托管费是０．25%，一投资者以1000０元钞票申购该基金，假如当天基金单位净值为１．2元,那么该投资者得到的基金份额为()。Ａ.8242.66B．8250.93Ｃ.８312．55D.8333．3323．对一般基金而言,基金管理人应当自受理基金投资者有效赎回申请之日起()个工作日内支付赎回款项。A.3Ｂ.5Ｃ．７D.1024.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的()时,为巨额赎回。Ａ.5%Ｂ.1０%C.15％Ｄ．20%25.当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难,或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现也许使基金份额净值发生较大波动时,基金管理人可以在当天接受赎回比例不低于上一日基金总份额()的前提下,对其余赎回申请延期办理。A.５%B.１０%C.15％D.20%２６．基金管理公司最核心的业务是()。A.投资管理业务B．受托业务资产管理C.投资征询服务D.证券研究业务27.基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务的最低净资产规定是(）亿元人民币。A.１B.2C.3Ｄ．42８.基金管理公司的重要收益来源是(）。A.基金资产的投资收益B.买卖有价证券的价差收入C.基金管理费Ｄ.基金托管费29.基金投资者投资基金最重要的目的是()。A.实现资产的保值增值Ｂ.分散风险C.规避管理D.获得投资征询服务30．基金管理公司之间的竞争重要是()的竞争。A.研究分析能力B.资产配置能力C.资金保管能力Ｄ.投资管理能力31．基金的注册登记业务属于基金管理公司()。Ａ.投资管理业务B.基金运营业务Ｃ．受托资产管理业务D．投资征询服务３２．（)业务的开放,使我国基金管理公司在综合资产管理公司转变迈出了一大步。A.基金运营B.受托资产管理C.投资管理Ｄ．投资征询业务33.下列不是基金管理公司重要活动的是()。A．基金的募集与销售B.投资管理Ｃ.基金运营D．与投资征询客户约定分享投资收益３4．基金管理公司董事会在审议公司管理的基金半年度报告和年度报告时应当获得()以上的独立董事的通过。Ａ.1/2B.1／3C.2/3Ｄ．3/535.督察长应当经()独立董事批准。A．1／3B.1/2C．2/3D.所有36.以下对于基金管理公司治理结构的论述中，不对的的是()。A.公司治理结构可以使股东大会、董事会、监事会和经营层之间的职责明确,互相协助,又互相制衡B.应实行独立董事制度C.应建立完善的内部监督和控制机制D.坚持以股东利益最大化37.基金管理公司管理基金投资的最高决策机构是()。A.基金管理公司董事会B.投资决策委员会C.风险控制委员会D.基金管理公司股东大会3８.下列部门中，负责资金资产的运作、拟定基金投资策略和投资组合原则的是()。Ａ．投资决策委员会B.风险控制委员会C．董事会Ｄ.行政管理部３9．负责定期审议基金经理的投资报告，考核基金经理的工作绩效等工作的机构是(）。A.投资决策委员会Ｂ.风险控制委员会C.董事会D.行政管理部４0.基金的投资运作职责在基金管理公司中重要由()承担,因此加强对投资管理人员的管理,对完善公司的内部控制、防范与减少投资风险、保障基金份额持有人的合法权益都具有重要的意义。Ａ.投资管理人员Ｂ．行政管理人员C.财务管理人员D.风险管理人员４１．我国《证券投资基金法》规定，基金托管人有依法设立并取得基金托管资格的()担任。A．基金管理公司B.商业银行C．证券公司D.保险公司4２.基金托管人的职责是以()为基础，分别提出了托管人在账户开设、账户设立、档案保管、基金清算等方面的规定。Ａ．份额持有人优先B.基金公司股东最大化C.安全保管基金财产D.基金财产增长４３.根据《证券投资基金法》第29条对基金托管人应当履行的职责的规定,基金托管人的职责以()为基础。A.安全保管基金财产B．保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料C.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项D.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格4４.以下工作不属于基金托管人基金募集阶段工作的是()。A.刻制基金业务用章、财务用章Ｂ.开立基金的各类资金账户、证券账户，建立基金账册C.在募集结束后接受管理人将按规定验资后的募集资金划人基金资金账户Ｄ.托管人与拟募集基金的基金管理公司商洽基金募集及托管业务合作事宜4５.美国基金销售渠道中最重要的是(）。A．投资顾问渠道Ｂ.退休金计划销售C.直销Ｄ．基金超市4６.我国封闭式基金披露基金份额净值的频率为(）。A.一天一次B.两天一次C.三天一次D.一周一次４７．2０２3年1１月２６日，中国证监会下发了《关于基金管理公司及证券投资基金执行<公司会计准则>的告知》(证监会计字[2023]23号),规定证券投资基金自（)起执行新的《公司会计准则》。Ａ．2023年7月1日B.２0２3年９月１2日C.202３年7月１日D.２023年9月１2日48．我国基金资产估值的负责人是()。A．基金管理人B.基金注册登记机构C．监管机构Ｄ．基金托管人4９.以下费用中，需要基金承担的是()。A.基金申购费B．基金托管费C.基金转换费Ｄ.基金赎回费５0.及时性原则体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文献，在重大事件发生之日起()日内披露临时报告。A．7B.5C.2D.1５1.我国债券基金的管理费率一般低于(）。A．０．25%B.0.5％C.０.７5％D.1％５２.在美国等基金业发达的国家和地区,基金的管理年费率通常为(）左右。Ａ.０.5%Ｂ.0.75%C.1％D.1.2５%５3．(）是一个可以全面反映基金在一定期期内经营成果的指标。A．本期利润Ｂ.本期已实现收益Ｃ.期末可供分派利润D．未分派利润5４.基金信息披露最主线、最重要的原则是()。A.真实性Ｂ.准确性C.完整性D.公平披露55.基金协议一旦终止，基金财产就进入()程序。A.准备Ｂ.运作C.募集D.清算5６.在对我国基金业的监管上负有最重要责任的机构是(）。A.中国证券业协会Ｂ.中国证监会Ｃ.中国银监会Ｄ.证券交易所５7.()作为我国证券业的自律性组织，对基金业实行行业自律管理。Ａ.中国证监会B.中国证券业协会C.证券交易所Ｄ.证券登记结算公司58.中国证监会自收到基金管理人验资报告和基金备案材料之日起()个工作日内予以书面确认。A.３B．６C．9D．125９.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的（）。A.1０%B．2０％C.30％D．４0%６0．同一基金管理人管理的所有基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的()。A.10％B.２０%C.３０％D.40%二、多项选择题61．基金行业自律机构是由(）成立的同业机构。A．基金管理人B.基金托管人Ｃ.基金份额发售机构D.基金监管机构62.为基金提供服务的(）只能按规定收取一定的托管费、管理费，并不参与基金收益的分派。A.基金管理人Ｂ.基金托管人C.基金投资者Ｄ.基金销售机构63.(）是基金设立的两个重要法律文献。A.基金协议Ｂ.招募说明书C.基金份额持有人名册D.基金投资组合6４．“老基金”存在的问题重要表现在(）。A.缺少基本的法律规范B．资产质量普遍不高Ｃ.不能与国际成熟市场接轨D．受多种因素影响，并不以上市证券为基本投资方向６5.基金设立的两个最重要的法律文献是()。A.基金协议B.基金托管协议书C.基金公开说明书D.基金招募说明书66.1998年３月27日，新成立的(）分别发起设立了两只封闭式基金,即基金金泰和基金开元。A.南方基金管理公司B．国泰基金管理公司C.嘉实基金管理公司D．大成基金管理公司６7.基金业在我国金融市场的作用有（)。Ａ.为中小投资者拓宽投资渠道B.优化金融结构，促进经济增长C．有助于证券市场稳定和发展D.完善金融体系和社保体系６8.下列关于久期的说法中，对的的是（)。A.久期是指贴现钞票流的加权平均时间B.久期越大,利率对债券的影响越明显C．久期与到期时间有关Ｄ.久期与贴现率无关6９.保本基金的特点中，对的的是（)。A.此类基金锁定了亏损风险Ｂ.风险较低C.不追求超额收益D．适合稳健投资者70.国际上流行的投资组合保险策略重要有()。A.对称保险策略B.固定比例投资组合保险策略C.买人并持有策略Ｄ．恒定混合策略71.根据资产配置的不同,混合基金可分为()。Ａ.偏股型基金Ｂ.偏债型基金C.股债平衡型基金Ｄ.灵活配置型基金7２.根据我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，封闭式基金的发起人可以是()。A.股份制商业银行B.证券公司Ｃ.信托投资公司D．保险公司E.基金管理公司7３.开放式基金的注册登记业务涉及()。A.基金登记B.份额存管C.资金清算D.资金交收74.下列说法中，对的的是（)。A.我国《证券投资基金法》规定,开放式基金的登记业务可以由基金管理人办理，可以委托中国证监会认定的其他机构办理B．假如投资者提交的申购、赎回信息不符合登记的有关规定，最后的确认信息将是投资者申购、赎回失败C．基金份额申购、赎回的资金清算时根据登记机构确认的投资者申购、赎回数据信息进行Ｄ.对于货币市场基金，一般Ｔ+３日从基金银行存款账户划出75.基金管理公司向特定对象提供投资征询服务，不应有的行为是(）。A．侵害基金份额持有人和其他客户的合法权益Ｂ.承诺投资收益C.与投资征询客户约定分享投资收益或者分担投资损失Ｄ．通过广告等公开方式招揽投资征询客户76.关于基金管理公司的重要股东应当具有的条件中,错误的是（)。A.注册资本不低于2亿元人民币B.连续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全,内部监控制度完善C.最近３年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚D.具有良好的社会信誉，最近２年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录77.基金管理公司应当建立健全的独立董事制度，独立董事的人数不得少于()人,且不得少于董事会人数的(）。Ａ.3B.2Ｃ.1/3Ｄ．2/3７8.董事会审议(）事项应当通过2/３以上的独立董事通过。A．公司及基金投资运作中的重大关联交易B.聘请或者更换会计师事务所C．公司管理的基金的半年度报告D．公司制定的月度预算。７9.我国基金管理公司一般的投资决策程序是()。A.公司研究发展部提出研究报告B.投资决策委员会决定基金的总体投资计划Ｃ．基金投资部制定投资组合的具体方案D．风险控制委员会提出风险控制建议80．基金托管人的收入来源有(）。Ａ.通过托管业务获取托管费Ｂ.提供绩效评估C.基金管理费D．会计核算8１.基金市场营销的特性是()。Ａ.服务性B.专业性C.连续性D．合用性82.营销组合的四大要素——（)是基金营销的核心内容。Ａ.产品B.费率C.渠道D.促销83.所谓的“促销组合四要素”涉及（)。A．人员推销B.广告促销Ｃ．营业推广D.公共关系8４．基金资产估值对象涉及基金所拥有的()。A.股票B.债券C.权证D.其他基金资产85.目前，我国的基金销售服务费实行()。A.按周支付B.按月支付C．按年支付Ｄ.每Eｌ计提并累计8６.目前,我国证券投资基金的交易费用重要涉及()等。A.印花税B.交易佣金Ｃ.过户费D.经手费87.基金会计核算的内容重要涉及()。A．证券和衍生工具交易及其清算的核算B．持有证券的上市公司行为的核算C．各类资产的利息核算Ｄ.基金资产估值的核算８8.假设投资者在4月8日(周五)赎回了货币市场基金份额,那么他享有同年（)的利润。A.4月8日B.4月9日C.4月１0日D.4月1１日89．以下有关营业税的说法中,对的的有()。Ａ．根据有关规定，对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，在2０23年终前暂免征收营业税B.以发行基金方式募集资金属于营业税的征税范围，需征收营业税C．基金管理人从事基金管理活动取得的收入,依照税法的规定征收营业税D.基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收营业税90.下列关于机构法人买卖基金的所得税的说法中.对的的有()。A．公司投资者从基金分派中获得的收入,暂不征收公司所得税Ｂ.公司投资者从基金分派中获得的收入，征收公司所得税C.公司投资者买卖基金份额获得的差价收入，应并人公司的应纳税所得额，征收公司所得税Ｄ.公司投资者买卖基金份额获得的差价收入，不应并入公司的应纳税所得额,不征收公司所得税91.对于基金管理人来说,重要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，具体涉及()等各环节。A．基金募集B.上市交易C.投资运作Ｄ.净值披露92.当媒体报道或市场流传的消息也许对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清，将有关情况报告()。A.中国证监会B.地方证监局C.基金上市的证券交易所D.中国证券业协会93.招募说明书包含的重要信息涉及()。A．基金投资目的、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特性、投资限制等B．基金运作方式C.基金风险提醒Ｄ.基金资产净值的计算方法和公告方式９4.以下属于基金投资规范性文献的是()。A.《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》B.《关于货币市场基金投资等有关问题的告知》C.《关于货币市场基金投资短期融资券有关问题的告知》D.《关于基金投资资产支持证券有关事项的告知》95．我国基金业要更多地吸引外资，引进国外的先进经验，提高我国基金业的水平，推动我国基金市场开展()的竞争.形成一个有效的基金市场。A．公平B.健康Ｃ.有序Ｄ.有利96.基金监管部重要通过(）两种方式实现基金监管。A.市场禁入监管B.市场准入监管C.平常连续监管D．基金管理人员监管９7．设立基金管理公司必须在（）等方面符合《证券投资基金法》和《证券投资基金管理公司管理办法》规定的条件。A．股东资格B.公司章程C.注册资本D．从业人员资格98.基金管理公司内部控制应体现的原则为()。A.健全性B.有效性C.独立性Ｄ．成本效益99.以下说法中，对的的是()。A．基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、代销机构可以向公众分发、公布基金宣传推介材料Ｂ.基金募集申请获得中国证监会核准前,基金管理人、代销机构不得办理基金销售业务Ｃ.基金管理人委托其他机构办理基金销售业务的,被委托的机构应当取得基金代销业务资格D.代销机构可以委托其他机构代为办理基金的销售10０.在资本资产定价模型的假设中，对投资者规范的假设为()。A．投资者都依据盼望收益率评价证券组合的收益水平，依据方差(或标准差)评价证券组合的风险水平，并采用马科维茨理论选择最优证券组合B.投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期C.资本市场没有摩擦D.资本市场存在摩擦三、判断题101.证券投资基金具有集合投资、专业管理、组合投资、分散风险的特点。()A.对的B.错误C.放弃102.证券投资基金的管理人只负责投资运作.并不经手基金财产的保管。(）A.对的B．错误C.放弃1０3.基金管理人按规定提取一定的管理费，并参与基金收益的分派。()A．对的B．错误Ｃ.放弃104．基金是通过银行发行的金融产品,与银行存款没有太大区别。()A.对的B．错误C.放弃105.从长期来看,证券投资基金的收益率普遍高于同期银行存款利率和同期国债的利率，但低于公司债券的利率。（)A.对的B.错误C.放弃10６.基金管理人的专业信息分析也许会发生信息不完整或者缺少独立判断。()A．对的B.错误Ｃ.放弃1０７．基金管理人不重视遵守诚信原则,就会发生基金管理人为自身利益而伤害基金持有人的现象。()A.对的Ｂ.错误Ｃ．放弃1０8.一般来说,基金管理人的投资运作损失,是由于市场变动、操作失误所引致,还是违反基金持有人的利益规定所引致,是可以分清的。()Ａ.对的B．错误Ｃ．放弃１09.在权益关系上,基金托管人是基金资产的所有者。()A.对的B.错误Ｃ.放弃110.在实践中,基金持有人难以集中开会,基金组织只是一种名义上的存在。(）A.对的B.错误Ｃ.放弃1１1.与封闭式基金相比,开放式基金的信息披露制度更高。(）A.对的B．错误Ｃ.放弃１1２.公司型基金的投资者既是基金持有人，又是公司的股东。（)A.对的B．错误C.放弃１13.指数基金以编制指数范围的股票或债券为投资对象。（)A.对的Ｂ．错误C.放弃１１4．私募基金可以对外公开宣传，向投资人以多种方式推介。()A.对的B.错误C.放弃１15.混合基金的股票投资比例和债券投资比例与股票基金和债券基金不同。(）A.对的Ｂ.错误C.放弃１１6.持股集中度越高,基金的风险越小。()A.对的B.错误C．放弃11７.根据债券到期日的不同,可以将债券分为长期债券、短期债券。()Ａ.对的Ｂ.错误C．放弃118．当利率变动幅度较大时,债券价格与利率的反向关系为凸线型关系。()Ａ.对的B.错误Ｃ.放弃119.货币市场基金份额净值为1元,基金收益通常用每万份日收益和最近７天年化收益率表达。()A.对的B．错误C.放弃1２0．证券投资基金初创阶段，在类型上以封闭式基金为主。()A.对的B．错误C.放弃12１．我国封闭式基金份额发售价格一般采用1元面值加0.01元发售费用的方式拟定。(）A.对的B．错误C.放弃１２２.封闭式基金的交易时间与股票相同。()A.对的B．错误Ｃ．放弃123.在未知交易价格,金额申购、份额赎回原则下,确切的购买数量和赎回金额在买卖当时即可以拟定。(）A.对的B．错误Ｃ.放弃１24.开放式基金份额的转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额,就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式。()A．对的Ｂ.错误C.放弃12５．开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，重要涉及继承、司法强制执行等方式。()A.对的B.错误Ｃ.放弃１２6.基金管理公司在进行投资征询业务时不得代理征询客户从事证券投资。()A.对的B.错误Ｃ.放弃127.中外合资基金管理公司的境外股东为依其所在国家或者地区法律设立、合法存续并具有金融资产管理经验的金融机构,且财务稳健、资信良好,最近１年没有受到监管机构或者司法机关的处罚。()A．对的B．错误C.放弃１2８.基金管理公司管理的是投资者的资产,一般进行负债经营,因此基金管理公司的经营风险相对具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构要低得多。()Ａ.对的B.错误C.放弃１２９．基金管理公司除重要股东外的其他股东，规定注册资本、净资产应当不低于1亿元人民币,资产质量良好。()A.对的B.错误C.放弃130.基金管理公司的独立董事人数不得少于３个人,且不得少于董事会人数的1/３。（)A．对的Ｂ．错误C．放弃１3１．董事、监事之外的所有员工不得在股东单位兼职。(）A.对的B．错误Ｃ.放弃132.风险控制委员会是常设议事机构,一般有副总经理、监察稽核部经理及相关人员组成。（)A.对的B．错误C.放弃1３3．在具体的基金投资运作中，通常是由基金投资部门的基金经理直接向交易员发出交易指令。()A.对的B.错误C.放弃１34.我国《证券投资法》规定，基金托管人由依法成立并取得基金托管资格的商业银行担任。()A.对的Ｂ．错误C.放弃135．根据《证券投资基金法》第2９条对基金托管人应当履行的职责的规定，基金托管人没有召集基金份额持有人大会的职责。（)Ａ．对的B.错误Ｃ.放弃136.基金募集阶段是基金托管人开展基金托管业务的起始阶段。()A．对的B.错误C．放弃137.未接到交易所、登记结算公司的合法数据或者基金管理人的指令,基金托管人不得自行运用、处分、分派基金的任何资产。()Ａ.对的B.错误Ｃ．放弃138.由于基金份额净值是开放式基金申购份额、赎回金额计算的基础，尽管直接关系到基金投资者的利益，但基金份额净值的计算不必准确。(）A.对的B.错误Ｃ.放弃139.初次发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术拟定的公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。(）A.对的B．错误C.放弃140.目前，我国基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付。()Ａ.对的B.错误C.放弃１４１．基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人,其中后者承担重要会计责任。()A.对的B.错误C.放弃14２.我国基金管理费、托管费均是按前一日基金资产净值一定比例逐日计提。(）A.对的B.错误C.放弃143.本期利润既涉及了基金已经实现的损益,也涉及了未实现的估值增值或减值,是一个可以全面反映基金在一定期期内经营成果的指标。（)A.对的B．错误Ｃ.放弃１４4.对非金融机构买卖基金份额的差价收入征收营业税。()A．对的B．错误C.放弃145．公司投资者买卖基金份额暂不需缴纳印花税。（)A．对的Ｂ.错误Ｃ.放弃14６.个人投资者买卖基金份额暂不需缴纳印花税。（)A.对的Ｂ．错误Ｃ.放弃147.当代表基金份额5％以上的基金份额持有人就同一事项规定召开持有人大会，而基金管理人和托管人都不召集的时候,代表基金份额５%以上的持有人有权自行召集。()A．对的B.错误C.放弃14８.开放式基金发生巨额赎回时，必须及时公告,但不必向中国证监会报告。（）A.对的B.错误C.放弃149．基金监管的原则是一切基金监管活动的出发点。（)A．对的Ｂ.错误C．放弃150.监管机构作为执法机关，其成立由法律规定，但其职权由政府部门所赋予。（)Ａ.对的Ｂ．错误Ｃ．放弃１51.风险承受能力较低的投资者将选择较低风险的投资组合,他们也许对实现特定收益的最低回报率更为关注。(）A.对的B.错误C.放弃152.买入并持有战略的投资组合价值与股票市场价值保持同方向、同比例的变动,并最终取决于最初的战略性资产配置所决定的资产构成。()A.对的B.错误C.放弃153.恒定混合策略有利的市场环境为强趋势。()Ａ.对的B.错误C.放弃154.根据对市场有效性的不同判断,可以将股票投资组合策略分为两大类：一类是以战胜市场为目的的悲观型股票投资组合策略；另一类是以获得市场组合收益为目的的积极型股票投资组合策略。()A.对的Ｂ.错误C.放弃１５5.从操作效果来看，道氏理论对小的趋势判断有较大的作用，对长期波动的预测则显得无能为力。()A.对的B.错误Ｃ.放弃156.移动平均法是以某一时点的股价作为参考基准,预先没定一个股价上涨或下跌的比例作为买入和卖出股票的标准,即假如股票价格相对于参考基准上升的幅度达成了预先设定的比例，就买入该股票;而假如股票价格相对于参考基准下跌幅度达成了预先设定的比例，就卖出该股票。(）Ａ.对的Ｂ.错误Ｃ．放弃15７．一般来说,复制的组合涉及的股票数越多，跟踪误差越大，调整所花费的交易成本越高。()A．对的B.错误C.放弃１5８.债券发行人自身的违约风险是影响债券收益率的重要因素。假如国债与非国债在除品质外其他方面均相同，则两者问的收益率差额有时也被称为是“品质利差”或“市场板块内利差”，反映了国债发行条款与其他债券发行条款之间的差异。()Ａ.对的B.错误C.放弃１5９.假如债券发行条款中赋予发行人或投资者针对对方采用某种行动的期权，就将影响投资者的收益率以及债券发行人的筹资成本。一般来说,假如条款对债券投资者有利，比如提前赎回条款，则投资者将规定相对于同类国债来说较高的利差。()A.对的Ｂ.错误C．放弃１60．投资组合内部收益率的含义是将未来的钞票流按照一个固定的利率折现,使之等于当前的价格,这个固定的利率就是投资组合内部收益率。()Ａ.对的B．错误C.放弃一、单项选择题1.【答案】Ａ【解析】基金投资者是基金的所有者。2.【答案】Ａ【解析】18７９年，英国公布了《股份有限公司法》，投资基金脱离了本来的契约形态,发展成为股份有限公司的组织形式。3.【答案】A【解析】马萨诸塞投资信托基金是公司型开放式基金。4．【答案】A【解析】开放式基金是目前证券投资基金的主流产品。5．【答案】A【解析】1９９0年１2月上海证券交易所开业。６.【答案】B【解析】1991年1月深圳证券交易所开业。7．【答案】B【解析】我国第一只上市交易的投资基金为淄博乡镇公司投资基金。８.【答案】D【解析】社会阶层不属影响投资者决策的内在因素。９.【答案】B【解析】开放式基金与封闭式基金的不同体现在存续期限、影响价格的因素、收益和风险。１0.【答案】Ｃ【解析】根据运作特点划分，证券投资基金可以分为对称基金、套利基金和国际基金等。11.【答案】Ｃ【解析】根据运作特点划分，证券投资基金可以分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金。１2．【答案】D【解析】按基金的募集方式不同，可以分为公募基金和私募基金。１3.【答案】B【解析】债券基金没有汇率风险。14．【答案】C【解析】利率与净值成反比。15．【答案】D【解析】政府、金融机构、大型工商公司可以发行货币市场工具。１6.【答案】A【解析】混合基金的投资风险重要取决于股票和债券的比例。17.【答案】C【解析】我国封闭式基金重要发起人必须从事证券投资、连续赚钱时间最短为3年。18.【答案】Ｂ【解析】我国封闭式基金发起人拟定后，通过签订发起人协议界定互相间的权利与义务关系。1９.【答案】A【解析】个人投资者开立基金账户．每个有效证件允许开设１个基金账户。20．【答案】B【解析】投资者T日提交认购申请后,一般可于T＋２日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。21.【答案】A【解析】开放式基金份额的发售，由基金管理人负责办理。22．【答案】Ａ【解析】投资者申购基金，需要缴纳申购费，管理费和托管费由基金资产承担，因此该投资者可获得的基金份额为=1００00÷[(1+１．１%）×1.2］=8242.66(份)。23．【答案】C【解析】对一般基金而言,基金管理人应当自受理基金投资者有效赎回申请之日起7个工作日内支付赎回款项。21.【答案】B【解析】单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的1０%时,为巨额赎回。2５.【答案】B【解析】当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难,或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现也许使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人可以在当天接受赎回比例不低于上一日基金总份额10％的前提下,对其余赎回申请延期办理。26．【答案】A【解析】投资管理业务是基金管理公司最核心的一项业务。２７.【答案】B【解析】基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务的条件是净资产不低于2亿元人民币。28.【答案】Ｃ【解析】基金管理费是基金管理公司的重要收益。２9.【答案】Ａ【解析】基金投资者投资基金最重要的目的是实现资产的保值增值。30.【答案】D【解析】基金管理公司之间的竞争重要取决于投资管理能力。31.【答案】Ｂ【解析】基金注册登记业务属于基金运营管理业务。32.【答案】B【解析】受托资产管理业务的开放，使我国基金管理公司在向综合资产管理公司转变迈出了一大步。33．【答案】D【解析】基金管理公司在向特定对象提供投资征询服务时不得与投资征询客户约定分享收益或者分担投资损失。３4.【答案】C【解析】应当获得2/3以上独立董事的通过。35.【答案】D【解析】督察长由总经理提名,由董事会聘任并获得全体独立董事批准。３6.【答案】Ｄ【解析】基金管理人的基本原则之一是应当坚持基金持有人利益优先原则。37.【答案】B【解析】投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构。38.【答案】A【解析】我国基金管理公司大多数在内部设有投资决策委员会,负责资金资产的运作,拟定基金投资策略和投资组合的原则。39．【答案】A【解析】投资决策委员会的职责之一就是定期审议基金经理的投资报告,考核基金经理的工作绩效等４0.【答案】A【解析】基金的投资运作职责在基金管理公司中重要由投资管理人员承担,因此加强对投资管理人员的管理，对完善公司的内部控制、防范与减少投资风险、保障基金份额持有人的合法权益都具有重要的意义。41.【答案】Ｂ【解析】我国《证券投资基金法》第二十六条规定,基金托管人有依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。42.【答案】C【解析】基金托管人的职责是以安全保管基金财产为基础，分别提出了托管人在账户开设、账户设立、档案保管、基金清算等方面的规定。４３.【答案】A【解析】根据《证券投资基金法》第29条对基金托管人应当履行的职责的规定,基金托管人的职责以安全保管基金财产为基础。44.【答案】D【解析】D项是签署基金协议阶段的工作。45．【答案】A【解析】美国基金销售渠道严重依赖投资顾问渠道。４6．【答案】D【解析】我国封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。4７.【答案】A【解析】20２３年11月２6日，中国证监会下发了《关于基金管理公司及证券投资基金执行<公司会计准则＞的告知》(证监会计字[２023]2３号)，规定证券投资基金自２023年7月1日起执行新的《公司会计准则》。４8.【答案】A【解析】根据规定,我国基金资产估值的负责人是基金管理人,但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。4９.【答案】B【解析】基金托管费由基金自身承担，其他三种类型的费用由投资者承担。50．【答案】C【解析】及时性原则规定在重大事件发生之日起2日内披露临时报告,以保护投资者的利益。51．【答案】D【解析】我国债券基金的管理费率一般低于1%。５２.【答案】C【解析】在美国等基金业发达的国家和地区，基金的管理年费率通常为1％左右。５３．【答案】A【解析】本期利润是基金在一定期期内所有损益的总和,涉及记入当期损益的公允价值变动损益。该指标既涉及了基金已经实现的损益，也涉及了未实现的估值增值或减值，是一个可以全面反映基金在一定期期内经营成果的指标。54.【答案】Ａ【解析】真实性原则规定披露的信息应当以客观事实为基础，以没有扭曲和不加粉饰的方式反映真实状态,是基金信息披露最主线、最总要的原则。5５.【答案】D【解析】根据相关规定，基金协议一旦终止,基金财产就进入清算程序，对于清算后的基金财产,投资者是享有分派权的。5６.【答案】B【解析】在对我国基金业的监管上负有最重要的责任的机构是中国证监会。５7.【答案】Ｂ【解析】中国证券业协会作为我国证券业的自律性组织，对基金业实行行业自律管理。５8．【答案】Ａ【解析】中国证监会自收到基金管理人验资报告和基金备案材料之日起3个工作日内予以书面确认。自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金协议生效。5９.【答案】Ａ【解析】一只基金持有一家上市公司的股票,其市值不得超过基金资产净值的10%。６0.【答案】Ａ【解析】同一基金管理人管理的所有基金持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的１0%。二、多项选择题6１.【答案】AＢＣ【解析】基金行业自律机构是由基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构组成成立的同业机构。62.【答案】ＡB【解析】基金管理人收取管理费，基金托管人收取托管费。６3.【答案】AB【解析】基金协议和招募说明书是基金设立的两个重要法律文献。64.【答案】ABＣD【解析】上述所有方面都是老基金存在的问题。6５.【答案】AD【解析】基金设立的两个重要法律文献时基金协议扣基金招募说明书。66．【答案】ＡB【解析】1９98年3月27日,新成立的南方和国泰基金管理公司分别发起设立了两只封闭式基金即,基金金泰和基金开元。67.【答案】ABCD【解析】基金业在我国金融市场的作用有:为中小投资者拓宽投资渠道、优化金融结构,促进经济增长、有助于证券市场稳定和发展、完善金融体系和社保体系。68．【答案】ABC【解析】久期是指贴现钞票流的加权平均时间，久期越大.利率对债券的影响越明显,久期与到期时间有关。69.【答案】ＡBCD【解析】保本基金的特点涉及以上四种。７０．【答案】AB【解析】投资组合保险策略涉及对称保险策略、固定比例投资组合保险策略。７1.【答案】ABCＤ【解析】根据资产配置的不同，混合基金可分为偏股理基金、偏债型基金、股债平衡型基金和灵活配置型基金等。7２.【答案】ＢＣE【解析】封闭式基金的发起人可以是证券公司、信托投资公司、基金管理公司。7３.【答案】ABCD【解析】以上各项均对的。7４.【答案】ＡBＣ【解析】对于货币市场基金，一般Ｔ+1日从基金银行存款账户划出。7５.【答案】ABCD【解析】以上各项均是基金管理公司开展投资征询业务时不得进行的行为。７6.【答案】AD【解析】基金管理公司重要股东注册资本不低于3亿元人民币．最近3年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录。７７.【答案】AC【解析】基金管理公司应当建立健全的独立董事制度，独立董事的人数不得少于3人,且不得少于董事会人数的1／３。78.【答案】ABＣ【解析】公司制定的半年度和年度报告才需要通过2/3以上的独立董事通过。79．【答案】ＡＢCD【解析】以上各项均是投资决策的程序。8０.【答案】AＢD【解析】基金管理费是基金管理人根据基金规模收取的费用，不是基金托管人的收入。8１.【答案】ABＣD【解析】基金市场营销的特性重要体现在服务性、专业性、连续性和合用性四个方面。8２.【答案】ABＣＤ【解析】营销组合的四大要素——产品、费率、渠道、促销是基金营销的核心内容。８3.【答案】ABＣD【解析】所谓的“促销组合四要素”涉及人员推销、广告促销、营业推广和公共关系。84.【答案】ABCD【解析】基金资产估值是指通过对基金所拥有的所有资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而拟定基金资产公允价值的过程。估值对象涉及股票、债券、权证及其他基金资产。8５.【答案】BＤ【解析】目前,我国基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。86.【答案】ABCD【解析】基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用,重要涉及印花税、交易佣金、过户费、经手费及证管费。８7.【答案】ABCD【解析】基金会计核算的内容还涉及：基金费用的核算、开放式基金份额变化的核算、基金财务会计报告、本期利润及利润分派的核算、基金会计核算的复核。88.【答案】ABC【解析】2０２3年3月25日中国证监会下发的《关于货币市场基金投资等相关问题的告知》(证监基金字[2023］4１号)规定：“当天申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分派权益，当天赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分派权益”。具体来讲就是投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润;相反，投资者于周五申购或转换转入的基金份额不享有周五和周六、周日的利润。８９.【答案】ＡCＤ【解析】以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围,不征收营业税。90.【答案】AＣ【解析】根据有关规定,公司投资者从基金分派中获得的收入，暂不征收公司所得税；公司投资者买卖基金份额获得的差价收入,应并入公司的应纳税所得额，征收公司所得税。9１.【答案】ABＣD【解析】对于基金管理人来说.重要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作和净值披露等各环节。92.【答案】ＡC【解析】当媒体报道或市场流传的消息也许对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时,管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清,将有关情况报告中国证监会和基金上市的证券交易所。93.【答案】ＡBCD【解析】招募说明书包含的重要信息涉及基金投资目的、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特性、投资限制等；基金运作方式;基金风险提醒;基金资产净值的计算方法和公告方式。９4.【答案】ＢCＤ【解析】选项A属于基金销售规范性文献．其他三项对的。9５.【答案】ＡBC【解析】公平、健康、有序的竞争有助于我国基金市场的融资功能的实现，是形成一个有效的基金市场的重要条件。９6.【答案】BC【解析】中国证监会基金监管部重要通过市场准入监管与平常连续经营两种方式实现基金监管。市场准入监管重要指对基金从业机构高级管理人员的资格审核，通过严格的市场准入，从源头上控制整个行业运作风险,提高行业服务水平。平常连续监管一般是对基金从业机构平常经营活动、相关人员从业行为、基金运作各环节的监管。９7.【答案】AＢCD【解析】设立基金管理公司必须在股东资格、公司章程、注册资本、从业人员资格、内部制度、组织机构和营业场合等方面符合《证券投资基金法》和《证券投资基金管理公司管理办法》规定的条件,同时向中国证监会提交书面申请。９8.【答案】ABCD【解析】基金管理公司内部控制还应体现互相制约性的原则。９9.【答案】BC【解析】基金募集申请获得中国证监会核准前.基金管理人、代销机构不得向公众分发、公布基金宣传推介材料;代销机构不得委托其他机构代为办理基金的销售。100.【答案】AB【解析】资本资产定价模型是建立在若千假设条件基础上的。这些假设务件可概括为如下三项假设;假设一:投资者都依据盼望收益率评价证券组合的收益水平，依据方差(或标准差)评价证券组合的风险水平.并采用上一节介绍的方法选择最优证券组合。假设二:投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期。假设三;资本市场没有摩擦。所谓“摩擦”，是指市场对资本和信息自由流动的阻碍。因此，该假设意味着：在分析问题的过程中，不考虑交易成本和对红利、股息及资本利得的征税，信息在市场中自由流动，任何证券的交易单位都是无限可分的,市场只有一个无风险借贷利率,在借贷和卖空上没有限制。在上述假设中，第一项和第二项假设是对投资者的规范。三、判断题１01．【答案】A【解析】证券投资基金具有集合投资、专业管理、组合投资、分散风险的特点。10２.【答案】A【解析】基金财产的保管由基金托管人负责。1０３.【答案】Ｂ【解析】基金管理人只是提取管理费,并不参与基金收益分派。104.【答案】Ｂ【解析】基金与银行存款虽然都是通过银行发行,但是属于两种不同的金融产品。1０５.【答案】Ｂ【解析】基金的收益率普遍高于各种债券。106．【答案】A【解析】基金管理人的专业信息分析也许会发生信息不完整或者缺少独立判断。10７.【答案】A【解析】基金管理人不重视遵守诚信原则,就会发生基金管理人为自身利益而伤害基金持有人的现象。１0８．【答案】A【解析】一般来说,基金管理人的投资运作损失，是由于市场变动、操作失误所引致,还是违反基金持有人的利益规定所引致,是可以分清的。109．【答案】B【解析】基金持有人才是基金资产的所有者。１10.【答案】A【解析】在实践中,基金持有人难以集中开会，基金组织只是一种名义上的存在。111.【答案】Ａ【解析】与封闭式基金相比,开放式基金的信息披露制度更高。112．【答案】A【解析】公司型基金的投资者既是基金持有人,又是公司的股东。113．【答案】A【解析】指数基金以编制指数范围的股票或债券为投资对象。１14.【答案】B【解析】私募基金不可对外公开宣传。11５．【答案】A【解析】混合基金是股票投资比例与债券投资比例与股票基金和债券基金均不同。１16.【答案】B【解析】持股集中度越高，风险越大。1１7.【答案】B【解析】根据债券到期日的不同，可以将债券分为长期债券、中期债券和短期债券。118．【答案】A【解析】当利率变动幅度较大时，债券价格与利率的反向关系为凸线型关系。１19．【答案】Ａ【解析】货币市场基金份额净值为１元，基金收益通常用每万份日收益和最近7天年化收益率表达。1２０.【答案】A【解析】初期证券投资基金以封闭式基金为主。１21.【答案】A【解析】我国封闭式基金份额发售价格一般采用1元面值加0.０１元发售费用的方式拟定。12２.【答案】A【解析】封闭式基金的交易时间与股票相同,都是每周一至周五，天天9：3０~11:3０,1３：０0～1５：O0。１23.【答案】B【解析】在这种交易方式下,确切的购买数量和赎回金额在买卖当时是无法拟定的,只有在交易次日或更晚一些时间才干获知。１24．【答案】A【解析】开放式基金份额的转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额,就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式。１2５.【答案】Ａ【解析】开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为,重要涉及继承、司法强制执行等方式。１２6.【答案】A【解析】证券投资基金法明确规定基金管理公司在进行投资征询业务时不得代理征询客户从事证券投资。127.【答案】Ｂ【解析】中外合资基金管理公司的境外股东需在最近3年没有收到监督管理机构或司法机关处罚。12８.【答案】B【解析】基金管理公司一般不进行亏负债经营,因此负债率更低,经营风险也更低。129.【答案】A【解析】基金管理公司除重要股东外