第四章城市轨道交通企业的组织管理

第四章城市轨道交通企业的组织管理

主讲：付凯欣和尚分粥7个和尚住在一起，每餐共喝一桶粥。由于僧多粥少，怎么分配这桶粥就成了一个头疼的问题。为了兼顾公平，和尚们想用非暴力的方式解决分粥的难题。一开始，拟定由一个小和尚负责分粥。但大家很快就发现，除了小和尚每天都能吃饱，其他人总是要饿肚子，因为小和尚总是自己先吃饱再给别人分剩下的粥。于是，和尚们提议轮流分粥。结果发现，一周中只有自己分粥的那一天是饱的。大家继续不满意。于是又提议推选一个公认道德高尚的长者出来分粥。开始这位德高望重的人还能基本公平，但权力导致腐败，大家挖空心思讨好他、贿赂他，最终搞得整个小团体乌烟瘴气。大家依然不满意。经商量后组成三人分粥委员会和四人监督委员会，这样公平的问题基本解决了，但委员会之间互相攻击、扯皮，粥吃到嘴里全是凉的。最后，他们总结经验教训，确定一个新的办法：每人轮流值日分粥，但分粥的那个人要等到其他人都挑完后再拿剩下的最后一碗。令人惊奇的是，在这种制度下，7只碗的粥每次都几乎是一样多。从此和尚们都能够均等地吃上热粥。不同的制度会产生截然不同的结果。为什么要有制度？？？？什么是好的制度？？？？经济学最基本的理念——人的本性都是趋利避害的，所以需要治理。“无规矩不成方圆”，人的天性中有自私自利的一面，因此必须要有适合的制度和机制去规范人的行为。什么是好的制度？适合的就是最好的。而所谓合适的制度，就是既符合人性又符合实际需要的制度。正如和尚分粥，最后大家普遍满意的方案，其实和最初的方法差不多，只是多了道挑选的程序，但却得到了一致满意的结果。4.1现代企业制度4.1.1企业概念与类型1、企业的产生企业的初期形态是资本所有者雇佣较多工人，在分工基础上，从事商品生产和交换而形成的。社会的基本经济单位在经历了原始社会的氏族部落、奴隶社会的奴隶主庄园、封建社会的家庭和手工作坊等形式的演进后，在资本主义社会诞生了企业这种现代形式。2、企业的发展历程随着生产力的发展、社会的进步，企业形式也得到不断的发展与完善。（1）手工业生产时期（16世纪-17世纪）也称为工场手工业时期，是指从封建社会的家庭手工业到资本主义初期的工场手工业时期。16世纪至17世纪，一些西方国家的封建社会制度向资本主义制度转变，资本主义原始积累加快，大规模地剥夺农民的土地，使家庭手工业急剧瓦解，开始向资本主义工场制转变。2、企业的发展历程（2）工厂生产时期（18世纪60年代-19世纪末）18世纪，西方各国相继开展了工业革命，大机器的普遍采用，为工厂制的建立奠定了基础。1717年，英国阿克莱特在克隆福特创立了第一家棉纱工厂。19世纪三四十年代工厂制度在英、德等国家普遍建立。工厂制的主要特征是：实行大规模的集中劳动；采用大机器高效率生产；实行雇佣工人制度；劳动分工深化，生产走向社会化。工厂制的建立，标志着企业的真正诞生。2、企业的发展历程（3）企业生产时期（19世纪末-）也成为现代企业时期，19世纪末20年代初，随着自由资本主义向垄断资本主义过渡，工厂自身发生了复杂而又深刻的变化；不断采用新技术，使生产迅速发展；生产规模不断扩大，竞争加剧，产生了大规模地垄断企业；工厂一般只从事工业品生产，而企业的生产领域已经涉及到工、商、农、政治、文化、军事等领域；经营权与所有权分离，形成职业化的管理阶层，普遍建立了科学的管理制度，形成了一系列科学管理理论，从而使企业走向成熟，成为现代企业。3、企业的含义企业是从事生产、流通、服务等经济活动，以生产或服务的产品或劳务满足社会需要，实行自主经营、自负盈亏、独立核算、依法设立的一种盈利性的经济组织。企业主要指独立的盈利性组织，并可进一步分为公司和非公司企业，后者如合伙制企业、个人独资企业、个体工商户等。在商品经济范畴，作为组织单元的多种模式之一，按照一定的组织规律，有机构成的经济实体，一般以赢利为目的，以实现投资人、客户、员工、社会大众的利益最大化为使命，通过提供产品或服务换取收入。它是社会发展的产物，因社会分工发展而成长壮大。4、企业的构成要素（1）拥有一定的资源从宏观上看，企业活动表现为人员、物质、信息的流动，也即人力资源、物力资源、信息资源。在人力资源、物力资源和信息资源三个构成要素中，人力资源起主导地位，不仅因为物质和信息是由人决定的，而且物质和信息也是为人服务的，物质和信息是人的活动对象和活动结果。从企业的构成要素看，企业的人力资源、信息资源构成企业的“软件”。4、企业的构成要素（2）经济活动经济活动是指在一定的社会组织与秩序之下，人类为了求生存而经由劳动过程或支付适当代价以取得及利用各种生活资料的一切活动。简言之，经济活动是以满足人的需求为目的。进入近代工业文明后，经济活动是指包括产品的生产、分配、交换或消费等活动。4、企业的构成要素（3）法人地位企业依法成立并能以自己的名义独立参与民事活动，享有民事权利和承担民事义务的资格。依照我国《民法通则》的规定，法人是相对自然人而言的一种法律意义上的人，是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的社会组织，是社会组织在法律上的人格化。•自然人：基于出生而依法享有民事权利、承担民事义务的公民。

•法人：具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利、承担民事义务的组织。

•法人的种类：企业法人、机关法人、事业单位法人、社会团体法人。

•法人具有人格、财产和责任的独立性。

•企业法人：以赢利为目的依法进行生产经营的商事组织。★确立企业法人的意义：确立企业组织为法人是为了使企业在法律上人格化，赋予企业特定的法律地位，使财产有人负责、有能力负责。企业法人制度使原来的自然人产权制度转变为法人产权制度，明确了企业的法人主体地位，明晰了产权关系，解决了出资者所有权与法人财产权分离问题，为公司发展奠定了基础。企业法人的法律特征：•依法成立；•有符合国家规定的资金额且独立于出资人和自己的成员；•有自己的名称、组织机构和经营场所；•能够独立承担民事责任。合伙制企业是法人吗？个人独资企业是法人吗？非法人企业指不具有企业法人资格但有自己的名称、组织机构、经营场所的营业活动单位，又称经营单位。营业登记的对象是非法人企业和企业法人的非法人分支机构。非法人企业的法律地位不具有法人资格，不能独立承担民事责任，不能独立支配和处分所经营管理的财产，但经营单位可以刻制印章、开立往来帐户、单独核算、依法纳税，也可以签订商业合同并作为执行人。非法人企业的类型

1．个人独资企业。

2．合伙企业。

3．企业法人的非法人分支机构。

4．中外合作经营企业中的非法人企业。非法人企业办理营业登记的条件

1．有符合规定的名称。

2．有固定的经营场所和设施。

3．有相应的管理机构和负责人。

4．有开展经营活动所需要的资金和人员。

5．有符合规定的经营范围。

6．有相应的财产核算制度4、企业的构成要素（4）目的企业目的是创办企业应遵循的宗旨和力求达到的目标。企业能否生存下去，主要取决于能否满足企业自身生存和发展的需要，使企业的消耗能够得到补偿并有盈余，为企业创造一定的价值。4.1.2企业的法律形式在市场经济国家里，一般以“产权制度”作为划分企业的标准，以此为标准可以分为个人独资企业、合伙制企业和公司制企业。1、个人独资企业（独资企业、个体企业、个人业主制企业）2、合伙制企业3、公司制企业1、个人独资企业（独资企业、个体企业、个人业主制企业）

个人业主制企业个人业主企业是指个人出资举办，完全归个人所有和控制的企业；个人业主制企业的优点：

1）、开设，转让与关闭等行为，仅须向政府登记即可，手续非常简单；

2）、利润归个人所得，不需要双重课税，这一点与公司不同；

3）、企业在经营上的制约因素较少，经营方式灵活，所以处理问题机动、敏捷；

4）、技术、工芑和财务易于保密；1、个人独资企业（独资企业、个体企业、个人业主制企业）

个人业主制企业个人业主企业是指个人出资举办，完全归个人所有和控制的企业；个人业主制企业的缺点：

1）、无限的责任

2）、有限的规模

3）、企业寿命有限

5）、企业主可以获得满足；

合伙制企业合伙企业是由两个以上企业主共同出资，为了利润共同经营，并归若干企业主共同所有的企业；合伙企业的优点：

1）、扩大了资金来源和信用能力

2）、集合伙人之才智与经验，提高了合伙企业的竞争能力

3）、增加了企业扩大和发展的可能性合伙企业的缺点：

1）、产权转让困难

2）、承担无限责任

3）、企业寿命不容易延续很久

4）、合伙人皆能代表企业，因此对内对外均易产生意见分歧，从而影响决策

5）、企业规模仍受局限

公司制企业公司制企业的优点：公司制企业的特征是由多个出资人创办并组成一个法人的企业，其本质属性：一是公司是法人，在法律上具有独立人格；二是公司负有有限责任，因而公司企业实际上是法人企业；公司制企业的优点：

1）、若是股份有限公司，则股东对债务只负有限责任，故公司股东的风险比个人业主、合伙人小得多；

2）、公司可以通过发行股票和债券来筹资，且股票易于转让，较适合投资人转移风险的要求；

3）、发行股票和有限责任制度，使得公司具有很强的吸收游资转变为资本的能力，从而能够筹集到巨额资本，使企业有可能发展到相当大的规模；

4）、公司具有独立寿命

5）、管理效率高公司制企业的缺点：

1）、创办公司的手续复杂，组建费用高

2）、政府对公司制企业有较多的限制

3）、不能严格保密

4）、双重缴纳所征税，税赋比合伙企业要高3、公司制企业公司制企业以有限责任公司和股份有限公司为典型形式，此外还有无限责任公司、两合公司等形式。主要按照其集资方式和股东对公司债务所负责任责任分为以下几种：（1）无限公司（2）有限公司（3）股份有限公司（4）两合公司（5）股份两合公司，股东分为有限责任股东和无限责任股东两类。（1）无限责任公司是指：由两人以上无限责任股东所组成的公司，简称无限公司；无限责任公司的法律特征：

公司股东对公司债务负无限清偿责任

无限公司的全体股东对公司债务负连带责任

无限公司股东有权直接参加管理公司事务，公司所有权和行政权基本融为一体

无限公司股东可以任意地进行增加或减少，无需得到当地政府的核准

无限公司无须公开其任何经济账目32（2）有限责任公司是指：一定人数的有限责任股东组成的公司，简称有限公司有限责任公司的法律特征：

公司股东就其出资额为限，对公司债务负有限清偿责任，公司以其全部资产对公司债务承担全部责任

公司不得发行股票

公司股份一般不得任意转让，万一有特殊情况需要转让，必须经全体股东一致同意

公司的股东人数较少

股东以作为公司雇员直接参加公司管理，法律允许公司所有权和行政管理权合二为一33（3）股份有限公司是指：一定人数以上的有限责任股东组成，全部资本分为等额股份的公司股份有限公司的法律特征：

公司全部资本划分为等额的股份，股份以股票形式公开发行并可自由转让

股东个人财产与公司财产是分离的

绝大多数公司的拥有者与管理者是分离的

公司账目必须分开34（4）两合公司是指：一人以上无限责任股东和一人以上有限责任股东所组成的公司两合公司的法律特征：

两合公司股东至少有一名有限责任股东和一名无限责任股东

公司的无限责任股东对公司债务负连带无限清偿责任，有限责任股东仅以其出资额为限为公司债务负责

公司的无限责任股东代表公司从事经营活动，有限责任股东则仅仅提供资本，分享红利，对于公司的业务一般不加过问35（5）股份两合公司是指：一人以上无限责任股东和一定人数的有限责任股东共同组成的公司，其中有限责任部分的资本分为若干股份，由各有限责任股东按股认缴股份两合公司的法律特征：

股份两合公司是两合公司形式中的一种，只是有限责任股东的出资以股票的形式出现，而且这种股票可以在市场上自由买卖

公司由无限责任股东管理公司事务，由有限责任股东组成股东会，但股东会不是最高权力机关它只代表有限责任股东，其作出的决议对无限责任股东没有约束力36（5）股份两合公司

公司只设业务执行人而不设董事会

公司由有限责任股东组成的股东会选举监察人，对公司事务进行监察，其决定对有限责任股东具有约束力股份两合公司集中了股份有限公司和无限责任公司的优点：一方面，公司的无限责任股东对公司的债务负连带无限清偿责任，另一方面，公司对外发行股票，吸收有限责任股东，兼顾了提高公司的信用及集资方便两个优点；37股份制企业有限责任公司和股份有限公司是股份制企业的两种主要形式，而股份合作制企业和法人持股的股份制企业股份合作制企业（如华西村）所谓股份合作制企业(这里主要是指农民股份合作制企业)是由3户口以上劳动农民，按照协议，以资金、实物、技术、劳力等作为股份，自愿组织起来从事生产经营活动，经依法批准建立的、能独立承担民事责任的经济组织；股份合作制企业具有：合作企业和股份制企业的两种特点；法人持股的股份制企业法人持股的股份制企业是指股份主要由企业法人和其它法人持有的股份制企业（如机构投资者）；38职工个人持股的股份制企业它有两种形式：

以社会个人持股为主的股份制企业即股份有限公司---如千人千股

以内部职工个人持股为主的股份制企业(定向募集股份的内部公司形式)---如非流通股的股改39内部职工个人持股的股份制企业在实践中要注意以下几点：

（职工持股三注意）

内部职工持股范围，一定要严格限定在本公司的在册职工及公司董事范围之内，不能随意扩大到关系企业的职工，更不能将其作为拉关系，搞交易的一种手段

内部职工持股应采用股权证形式，不能采用股票形式

公司要严格对内部职工持股进行管理，定期对股权证进行检查，对股权变动情况及时登记，对转让价格，程序等作出规定4041法律特征：至少各一、有限者出资分红、业务不问；“两合”优点：能力财力两结合、筹资信用两趋中；“两合”缺点：低稳·凝聚差、“有限”权力易受损！法律特征：等额股份发股票、财产·拥/管两分离、账目公开·股本大；“股份”优点4有利：利集资·刺激投资、利竞争·公司管理；“股份”缺点：小股东或损、组建保密难，信誉低！法律特征：有限清偿·不发股、转让受限、两权合一·股东少“有限”优点：设立简·机构简、董事单轨制、风险不大·易沟通“有限”缺点：转让受限·信用低、助长投机！法律特征：无限清偿·负连带，两权融合、任意增减不公开“无限”优点：组简·利合作·信用高“无限”缺点：两难一重---股东责任重、筹资·转让难！42业主制--个人出资个人控优点：仅须登记·单次税经营灵活·易保密缺点：有限规模·无限责存期有限·易满足合伙制--共同出资共经营优点：扩充信用·竞争力提升发展缺点：难转让·无限责、易生分歧·难延续、规模局限公司制—法人企业·有限责5优点：有限责任、股债筹资·易做大、独立寿命·高效管！缺点：创办复杂费用高、政府多限·难保密、双重课税！4.1.3现代企业制度现代企业的含义和特征是企业的所有者和经营者相分离，并具有技术现代化和管理现代化特征的企业组织形式。企业制度是国家特定法令和条例所规定和约束的，企业内部、外部关系的行为准则。现代企业制度是在市场经济体制下，以明晰企业各个利益主体的产权关系为基本内容，以确立企业法人地位和市场竞争主体地位为核心的一种企业制度。434.1.3现代企业制度现代企业制度的含义和特征是产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代公司制度。现代企业制度是我国目前大力倡导的企业制度。441、现在企业制度的内容（1）现代企业产权制度—企业法人制度企业财产的所有权属于投资者，企业有投资全部法人财产权，为民事权利、承担民事责任的法人实体。出资者所有权与法人财产权分离的，出资者可按股东身份享受利益，但不能直接支配，只能以股东身份影响企业行为。451、现在企业制度的内容（2）现代企业保值增值特征企业按法人财产依法经营、自负盈亏、照章纳税、对出资者承担资产保值增值的责任，企业按照市场要求组织生产、经营、使利润最大化。出资者（所有者）、经营者、劳动者各有自己明确的权利和职责，形成激励与约束相结合的机制。政府不干扰企业的日常经营活动，企业根据市场需求依法自主经营，自负盈亏，照章纳税。461、现在企业制度的内容（3）现代企业责任制度出资者按其投资享有所有权股东作为出资者，按投入公司的资本额享有所有者的资产收益、重大决策和选择管理者等权利；公司享有股东投资形成的全部法人财产权，依法享有民事权利，独立承担民事责任。出资者所有权与企业法人财产权相分离。出资者按其投资者享有责任公司破产时以投入的资本承担有限责任，公司承担全部资产的有限责任。也就是说，在法律责任上，股东与公司具有不同的责任。股东以其出资额或所持股份为限对公司承担责任，公司则以其全部资产对公司的债务承担责任。471、现在企业制度的内容（3）现代企业责任制度现代企业制度的有限责任是主要特征在现代市场经济中，股份有限公司和有限责任公司，因其独特的有限责任模式，成为普遍采用的企业组织形式，是现代企业制度的主要组织形式，也是股份经济的主要存在形式。股份有限公司，则是股份制企业最典型的存在形态。48（4）现代企业组织管理制度所有者和经营者分开国有企业公司制改革中，资产所有者是国有股东，企业为法人实体和市场实体，实现政企分开。现代企业制度一方面要解决企业财产的归属主体与财产的经营主体的产权边界的划分，以及他们在企业经营中的地位、权利和义务问题；另一方面，现代企业制度要确立企业独立的市场竞争主体的地位，确认它是市场经济这一物质运动的一个物质载体，它有着独立的经济利益，具有受市场规律支配，但又有独立意志的企业行为。49股东会董事会监事会经营者（4）现代企业组织管理制度公司法人治理结构公司法人治理结构法人治理结构是指由股东会（或股东大会）、董事会、经理层和监事会组成的公司内部组织管理制度。股东会（或股东大会）是公司的权力机构，由股东组成；董事会是公司的决策机构，董事由股东会（或股东大会）选举产生，董事会对股东会（或股东大会）负责；经理层是公司的执行机构，经理由董事会聘任，对董事会负责；监事会是公司的监督机构，由股东代表和适当比例的公司职工代表组成。51A、股东大会股东大会，也称股东会，是由全体股东组成的非常设的公司权力机构，由其来决定公司的一切的重大事宜。股东大会的形式是股东会议，分为定期会议和临时会议。定期会议又称股东常会，按照公司章程的规定按时召开，通常是每年至少召开一次；临时会议又称特别会议，是在特别必要时由代表1/4以上有表决权的股东、1/3以上董事或者监事提议，可以临时召开。52股东大会股东会议由董事会召集，董事长主持。董事长因特殊原因不能履行职务时，由董事长指定的副董事长或者其他董事主持。有限责任公司、股份有限公司召开股东会会议前，必须按照《公司法》规定的提前日期，将股东会议的审议事项通知各股东。股东的决策权是通过行使表决权来实现的。有限责任公司的股东依其出资比例享有表决权；股份有限公司的股东所持每一份普通股有一表决权。53B、董事会公司的常设机构，代表股东执行公司业务，负责对除股东会决议以外的一些重大事项和日常经营管理做出决策。董事会是股东会闭会期间的决策机构，对股东会负责。通过召开董事会会议做出决策、决议和决定，并通过召开董事会会议来督促、检查决议等的执行。54B、董事会董事会设董事长1人，可设副董事长1-2人。董事长、副董事长的产生办法由公司章程规定，一般采取协商或选举的办法产生。有限责任公司设董事会的，董事长为公司的法定代表人，是董事会的召集人；不设董事会而只设一名执行董事的，执行董事为法定代表人。股份有限公司必须设立董事会。董事会会议由董事长召集和主持；董事长因特殊原因不能履行职务时，由董事长指定副董事长或者其他董事召集和主持。有1/3以上董事提议召开的董事会会议，应当及时召开。55B、董事会董事应对董事会决议承担责任。除在表决时曾表明异议并记载于会议记录的董事外，凡参与决议的董事对公司均负赔偿责任。董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。董事任期届满，连选可以连任。董事任职期满前，股东会不得无故解除其职务。56C、执行机构受董事会委托，负责公司日常生产经营管理工作的管理者，往往采用总经理个人负责制。经理列席董事会会议。经董事会决定，董事会成员可以兼任经理。57D、监事会有限责任公司，经营规模较大的，设立监事会，其成员不得少于3人，设立监事会应在监事会组成人员中推选一名召集人；有限责任公司中股东人数较少或者规模较小的，可以设1-2名监事。监事会是股份有限公司必要的常设业务监督机关。董事、经理及财务负责人不得兼任监事。监事的任期每届为3年，任期届满，连选可以连任。58C、监事会监事会和监事的职权主要有：选派监事列席董事会会议；检查公司财务；对董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或者公司章程的行为进行监督；当董事和经理的行为损害公司的利益时，要求董事和经理予以纠正；提议召开临时股东会；公司章程规定的其他职权。59E、股东大会、董事会、经理和监事会之间的关系由于公司法人财产制度的确立、资本所有权（股权）、法人财产权与资产经营权的分离，随之而产生的是公司实物资产与价值资产的分离，使得公司的权力机构股东会与公司的经营决策机构董事会之间形成信任—托管关系；董事会与经理之间形成委托—代理关系。60E、股东大会、董事会、经理和监事会之间的关系股东会是公司的权力机构，决定董事会的人选，但是，在授权董事会经营管理法人财产权之后，股东会便不能随意干预董事会的日常经营决策和管理实务。董事会作为公司的法定代表人，是公司的决策经营机构，对股东的资本负有保值增值的责任。61E、股东大会、董事会、经理和监事会之间的关系经理受聘于董事会，作为公司的代理人执行董事会决议，经营管理企业，对董事会负有企业价值或利润合法的和持续的最大化的责任。监事会受股东会的信任和委托，对董事会和经理的绩效和行为依法（包括行政法规和公司章程）进行监督和评判。624.2企业组织结构4.2.1企业组织的含义企业组织是为了有效地向社会提供产品或劳务，将企业的各种资源按照一定的形式结构结合起来的社会系统。企业是由各种资源组成的，这些资源并非杂乱无章地组合在一起的，而是通过有机组合，形成企业最大的生产能力，并创造更多的经济效益。企业组织主要是指企业的生产经营管理组织机构。634.2企业组织结构4.2.1企业组织的含义传统的企业组织绝大多数沿用金字塔式的多级管理形式，主要有直线—职能制和事业部制等形式。目前已由原来的金字塔式组织形式发展到金字塔逐渐趋于扁平、管理幅度逐渐加大、结构层次逐渐减少的形式。对于多品种小批量生产的企业，为了适应市场的变化，企业生产组织需要具有较大的灵活性，随即出现了柔性多变的动态组织，如矩阵制、虚拟企业（公司）等组织结构；一些临时性的编组，也就逐渐广泛采用。644.2.4企业组织结构形式1、直线制2、职能制3、直线职能制4、事业部制5、模拟分权制6、矩阵制65直线制在直线制组织结构中，决策层（管理层）与作业层之间直接发生联系，下属只接受一个上级的领导，中间没有其他管理层次，责、权、利明确，结构简单，责任明确，指令统一，信息传递路径短，管理效率高。直线制但这种组