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文档简介

法正项目管理集团有限公司五家渠分公司

审计流程

审计结算资料准备阶段01审计报告内容03审计结算实施阶段02审计报告资料归档目录04目录CONTENTS1

审计结算资料准备阶段审计资料清单竣工图纸招投标文件中标通知书复印件完整的工程结算书经业主认定的主材价格表甲供材料设备出库单设计变更及签证完整的施工组织设计施工合同︵包括补充合同︶工程竣工验收单

审计结算具体程序2竣工结算审计的具体程序

（一）先由施工单位编制竣工结算书（包括设计变更及增加项目）。（二）将施工单位已编制完整的结算书交本项工程的监理工程师进行审查，由监理工程师写出审查意见，施工单位按审查后意见调整工程结算书，双方签章确认。（三）由项目管理公司负责人对施工单位调整的结算书进行复核并予以签字确认。（四）工程结算书及有关资料移交合同造价管理处，由合同造价管理处进行复核后报主管主任。（五）经主管主任认同，由合同造价管理处送达已确定的中介机构进行全面审查，由中介机构将审查结果以书面形式写出审查意见及造价调整书。（六）将审核后的竣工结算资料配合计划财务处上报省财政评审中心审计，以此审计后的工程结算作为最终工程结算，并依此作为与施工单位清算工程款的依据。审计报告内容3审计报告内容一、工程概况二、审核依据三、审核方法四、审核结果五、其他需要说明的事项审计报告资料归档目录4

审计报告资料归档目录1.工程结算审定单2.工程结算审核书3.中标通知书4.建设工程施工合同5.建设工程竣工

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