20XX年物业管理企业财务规定多篇

20XX年物业管理企业财务规定多篇财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资本和运用资本的活动。在物业管理经营过程中，各种管理服务费、特约代办服务费、各种兼营性服务的收入和相应的开销等，就组成了物业管理企业的资本运行。下边是物业管理企业财务规定，欢迎参阅。物业管理企业财务规定1总则第一条为了规范发展企业所属物业企业各项收费工作的管理，完美收费记录等基础会计工作，增强对物业企业收费工作会计监察，结合本单位实质状况，拟定本制度。第二条收费工作是发展企业业务的重要组成部分，物业企业应严格执行发展企业拟定的各项收费管理制度。第三条物业企业负责人应该依据本制度规定，规范各项收费管理，建立健全各项收费管理方法，组织有效推行;收费室主任在平时工作中，依据本制度规定组织、管理各项收费工作。第四条收费管理制度应达到以下目标：一、规范各项收费工作，保证收费资料真实完好;二、建立并完美收费记录制度，保证各种相关收费数据的记录正确，并做到数据本源清楚、账账吻合;三、各种的数据应实时上报发展企业财务，保证财务数据实时传达，为管理活动供给实时、正确的信息;四、增强对物业企业财务出入活动的会计监察，不相容职务有不同样人肩负。第五条为了更好的激励职工完成企业的收费任务，加大各项花费的收缴力度，对于在收费工作中表现突出或不能够完成收费任务的部门或个人进行必然的奖、罚，详细奖罚方案详见物业企业绩效核查方案及核查细则。收费分工第六条物业企业各项收费平时业务归口企业财务室指导管理，各收费小区、收费部门，平时收缴业务工作管理一致由有色苑收费室兼备安排指导。依据不相容职务相分其他原则，收费业务受权赞同、收费业务执行、收费稽查检查等工作，应由不同样的人员执行，已达到明确职责权限，行成互相制衡体系。第七条以下不相容工作为：收费金额确认工作与收费工作;水、电、暖等花费的抄表工作与收费工作;装修押金收取标准、押金退回确实认工作与收费工作;应收款的记录工作与收费工作等。第八条收费工作分工以下:物业企业经理负责应收管理费及其余花费收取标准、收费起止时间确实认工作，同时负责确认押金收取标准、押金赞同退付及办理工作;水电抄表工负责辖区所有由物业企业支付花费的水电表的抄录工作;收费员负责以上各项经确认的收、付内容进行收、付款作业，编制相关报表;收费室主任负责数据统计工作，同时规范各收费小区、收费部门收缴程序及核查上报报表正确性;财务室负责收付款业务的稽核，规范各收费项目收费制度。收费程序第九条水电费收费程序：抄表工应在次月1日将抄录的电费数据上报收费室，收费员在1-9日依据抄表工抄录电费数据录入收费软件，同时依据业主实质状况计算当期水费、物业管理费数据，针对公用水、电、物业费转账部分，要求抄表工每季度抄录一次报发展企业财务室，财务室依据各单位实质予以转账。电费总表的抄录时间应与供电部门抄表时间同步，分表应在每个月25-30日内完成抄录。收费室主任应付当月录入数据进行稽核，并保证当月10日准时收费。第十条泊车资的收费程序：泊车资的收取分按年收费、按月收费和暂时收费三种形式。按年收费、按月收费由办卡人在收费室凭持卡人详细资料办理，收费员一定录入持卡人相关信息后，按月或年收费标准收费(首次办卡需缴纳制卡费)，按月、年收费的收费状况，应按月编制收费清单，列明所属起止日期，报发展企业财务室，金额一定与上报数据一致。暂时收费由门卫值班人员收取，门卫值班人员交接班时，一定依据门禁软件列示应收金额与实质收款金额，填列交款明细表，并详细列明差额原因，同时交接班时应清点暂时卡、泊车资发票、钱款，交接班人员签字确认。门卫值班人员所收票款一定实时上交序次保护部负责人处，不得长时间滞留在各值班人员手中。收费室主任应随时检查门卫的交接班记录，检查门卫的泊车票和票款数目金额，实时查找出现的错误。门卫应实时估量泊车票使用状况，不够时实时在收费室领取，收费室应建账登记泊车票领购状况。第十一条门面出租及市场房屋、摊位租金的收费程序(1)所有出租房屋、摊位一定签署租借合同;(2)租借合同签署后，房屋及摊位租借户须持出租合同到发展企业财务按合同的要求缴纳租金;(3)新签或合同到期后续签的所有出租合同，一定由物业企业、财务科、综合办依据当地当年市场租借价格重新进行评估，确立门面、市场房屋及摊位租金的收费标准，以书面报告报请企业赞同后签署租借合同;(4)租金每年缴纳一次，租借合同期内，未按合同实时缴纳租金的，物业企业一定由专人负责催缴，保证租金实时缴纳。承租方应踊跃缴纳租金，若数次催缴仍不实时缴纳租金，出租方有权停止合同，停止向其持续出租，因停止出租合同所造成的损失所有由承租方承担。第十二条押金、代收费收退程序：各收费点收费员依据各小区实质押金、代收费项目标准进行收费，收取时，开具收款收条并见告业主需妥善保存，押金退付时凭收款收条支付。收费员交款时一定附押金、代收费明细，同时向收费室主任上报电子版明细，上报数据与缴款金额一定相符。业主需退付押金时，经各小区负责人签字、物业企业经理确认后，收费室主任安排各服务小区收费员直接进行退费，当天交款时，发展企业财务室出纳依据审察手续齐全的当天退费明细清单，开具现金支票与当天收费款项一同缴存银行，同时将审察手续齐全的退费明细清单上交财务室当日进行账务办理。第十三条收费员每日收费后，于下午四点扎帐，财务室出纳准时收款，出纳收款时，依据有当天收费员签字确认的收费交款表，结合当天收费扎帐汇总表进行收款，实时送存银行。各收费网点包含门岗，在每礼拜一下午四点，依据各收费点填列交款交接明细(各交款交接班一定详细列示，并有交接班人员签字)，到收费室缴费。若是平常收有大量现金，提前电话通知财务收费。第十四条在每个月月底，各网点收费扎完帐后，在次月5日前以电子版形式上报欠收花费明细单。报送收费室主任处汇总后上报财务，财务销售会计查对欠费挂账状况。第十五条各项应收款的减免一定由物业、热力企业写专题报告报发展企业，专题报告内容应包含：缴费人的姓名、金额及减免的原由等。由发展企业综合办、财务科核实后，报主管领导签字，最后由董事长签字确认后，收费室方能办理减免，同时做好相关资料的保存工作，以备查验。对于特困人员、特别用户取暖费采纳的适合优惠或恩赐减免，也一定遵守上述审批程序，经董事长签字确认后恩赐优惠或减免;对供热地域的政府惠民蔬菜副食品直销店，按阜政办(20XX年)94号文通知要求，按居民用热价格减半收缴取暖费;对于其余相关文件规定应恩赐减免的，比方发改委明文规定的未安装供暖设施的楼道、天台、积蓄室等空间的取暖花费应该恩赐减免，一经供暖用户提出相关减免要求，物业企业经核实后，可减免相关手续赶忙予以办理;新建小区的第一个采暖期热费由开发商缴纳，今后年度由购房者或开发商缴纳(未售房)，已购房未入住和开发商未售出的空房按50%缴纳热费(20XX年开始，住建局不可文规定，最初在公务员小区执行)，详细入住状况及空房率由物业企业、财务科、综合办进行核实后，物业企业提请书面报告。第十六条物业企业收费室与发展企业财务室将不按期对各种收费状况进行检查，若有舞弊状况将进行严格处分，并在物业企业当季核查中扣发相应核查薪水。票据管理第十七条物业企业收款收条、定额泊车资发票等，由发展企业财务室一致印制(或购买)、一致管理，由收费室主任在财务室办理领购手续，负责各收费点的发放，收费室应建立特意备查簿登记收条购、存、领、销数目、号码及金额。各收费员缴销使用完的收条，由收费室主任实时到财务室销号。第十八条物业各小区设专人负责收条及定额泊车资发票的领用、保存和缴销。领用收条时检查无缺联、缺号后加盖物业企业财务专用章，并在登记簿上登记领用时间、数目、起止号码及领用人，同时交回先期已使用收条的存根联，以备查对。第十九条收条的保存一定专人负责。若有扔掉，追究保存人员责任。领用收条的小区，若是人员变动，需在变动前到物业企业收费室交回收条并结清核销。第二十条各小区使用发票，为便于管理，应到发展企业财务室一致开具。一般状况下应以收条(第二联)换发票，所换发票的内容应与收条项目、金额完好一致，用以换取发票的收条作为发票记账联的附件，留物业企业财务实时进行账务办理。对于需要先开发票后付款的业主，依据收费通知单开具发票，并在发展企业财务室做好登记，款项入账后核销。第二十一条收条填写要求：据实填写。即一定按实收金额、项目、日期照实填写，不得弄虚作假，做到正确无误。笔迹清楚，不得涂改。若有错误，所有联次盖

“作废”章或写明“作废”字样，再另行开具。所有联次一次填开，上下联的内容金额一致。

④收条一定填写收款人姓名全称。第二十二条各小区的收费通知专用章只好用于催款通知，不能够用做其余用途;除此公章外，小区不得再有其余公章。第二十三条本制度自二〇一四年一月起执行，由发展企业财务室负责讲解校正。物业管理企业财务规定2一、财务会计管理的涵义财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资本和运用资本的活动。在物业管理经营过程中，各种管理服务费、特约代办服务费、各种兼营性服务的收入和相应的开销等，就组成了物业管理企业的资本运行。物业财务管理就是物业管理企业资本运行的管理，在资本运行过程中，包含整个物业经营出租、管理服务收费等资本的筹集、使用、耗费、收入和分配。要依据政府相关规定，规范物业管理企业的财务行为，增强财务管理和经济核算。物业财务管理的对象就是物业经营、管理、服务的资本花费和收益。为了提升经济效益，扩大收入本源，使物业不停保值增值，好多物业管理企业推行“一业为主，多种经营”的目标，企业部下既有商业贸易部门，也有工程维修机构，还有出租物业及其余供给有偿服务服务机构。财务管理的主要内容有：对资本筹集运用的管理，固定财富和经租房产租金的管理，租金出入管理，商品房资本的管理，物业有偿服务管理费的管理，流动资本和专用资本的管理，资本分配的管理，财务出入汇总平衡等等。财务管理的任务是：(一)筹集、管理资本这就是要保证物业经营的需要，加快资本周转，不停提升资本运用的效能，特别是提升自有资本的收益率。物业管理企业的主要经济本源是房租收入、物业有偿服务管理费收入，要大力组织租金收入，增强有偿服务管理费的收费工作，做到应收尽受，提升回收率。其他，在资本使用上，对各项支出要妥当安排，严格控制，注意节约，防备浪费。充分发挥资本的收效。(二)经济核算经过财务活动增强经济核算，改进经营管理，降低修葺、维修、保养成本，不停降低耗费，增添累积，提升投资效益和经济效益。(三)多元经营踊跃组织资本，开拓物业经营市场，“一业为主，多元经营”，不停寻求物业经营的重生长点，不停拓展物业经营的新领域，形成新优势。(四)财务监察推行财务监察，保护财经纪律。物业管理企业的经营、管理、服务，一定依据国家的目标、政策和财经法规以及财务计划，对企业估量开销标准和各项经济指标进行监察，使资本的筹会集理合法，资本运用的收效不断提升，保证资本分配兼备国家、集体和个人三者的利益。同时，要在分配收益上严格遵守国家规定，实时上缴各种税金，填补以前年度损失，提取法定公积金、公益金，并向投资者分配收益。二、财务会计管理制度财务管理制度是物业管理企业内部管理的重要制度，是保证相关财务管理工作规范化、标准化的一系列详细规定。可分为以下几类制度：(一)会计核算方法及凭据账册制度(1)管理部采纳借贷复式计账法，会计科目和核算方法以企业单位估量会计为主，结合管理部的实质，设置银行现金日志账、总分类账、各项明细分类账;(2)原始凭据是计账的依据，财会人员一定认真审察各种原始凭据，要求全部原始凭据一定手续齐全、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写吻合等，不得有白条报账，不得有涂改。全部原始凭据经审察无误后，才能填制记账凭据，据以记账;(3)财会记账员应付全部原始凭据记账负责，账簿的记录不得挖补、涂改或用退色药水除掉笔迹，记账应使用钢笔，禁止用铅笔或圆珠笔，发生错误应依据性质，采纳划线更正或红线更正。凭据、账册应依据专人列册登记，妥当保存，不得扔掉。相关会计报表、账册、会计凭据保存年限按上司规定办理;(4)指定专人保存全部未使用的重要空白凭据，如支票、现金收条、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。对误写的收条或作废的支票，应注销作废章，妥当保存，不得销毁荒弃。(二)钱币资本管理制度(1)严格依据国家相关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行赞同，不得将业务收入座支留用，严格分清出入两条线;(2)做好库存现金的保存工作，相关证券和现金一定放在银箱内，保证安全。对指定使用备用金的人员一定进行按期检查、查对，做好备用金的管理，库存现金不得高出银行规定的限额。①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账吻合，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立“小金库”;②对高出现金收付限额以上的收付款项，一定经过银行结算。(三)花费现金报销制度为了增强现金报销管理，严格执行财政纪律，对各项现金报销拟定以下制度：(1)差旅费报销制度(详细内容略，下同);(2)加班费报销制度：(3)医药费报销制度;(4)客饭款待费报销制度。(四)来往账目清理制度做好结账收付款的工作是保证管理正常运行的重要环节。财务人员要实时结账收款，摧收应收账款。过月未收的账款，要上门催收。对月终尚未清理的债权债务，应查明原由，列出清册。财会人员不能够解决的事项应实时上报领导。(五)会计报表制度会计报表是经营出入执行状况的重要组成部分，其书写报告是领导和上司主管部门认识管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年出入计划的重要依据。因此，要保证报表的数据正确，内容完好，报送实时，手续齐全。对年度结算报表，应附有解析出入计划执行状况的说明。(六)固定财富管理制度1.固定财富的涵义固定财富是指派用限期较长，单位价值较高，在使用过程中保持原有实物形态的财富，是管理部门进行有偿服务所一定的物质条件。为保证固定财富的安全完好，提升使用效率，应管好用好这些财富，提升服务效益和经济效益。2.固定财富的范围和分类(1)凡单价在200元以上的一般设施，单价在500元以上的专用设备，其耐用时间在一年以上的，均列为固定财富;(2)不满上述金额的设施而耐用时间在一年以上的大量量同类财富，也列为固定财富;(3)固定财富分为房屋及建筑物，专用设施，家具设施，电器设施，一般设施等大类。3.固定财富的账务办理(1)固定财富推行分级管理，物质管理部门应建立分类明细账和固定资产登记卡，使用部门应掌握本部门的物件状况，建立物件使用登记卡;(2)购入、自制和馈送的固定财富，一律开具查收单，并填写登记卡，注明编号;(3)固定财富领用时应填写领用单，并由使用人在登记卡上签字，表示其设施由其保存使用;调离岗位时应将物件缴回，并注销账卡;(4)固定财富的报废、报损，应由部门填写报废、报损单，经财富管理部门审察后，按赞同权限逐级审批，方可核销;(5)固定资本调拨，应严格按规定办理。调拨时，先由部门填写调拨申请单，经两方部门领导和上司主管部门签章后有效，使用部门不得自行处理。4.固定财富的管理职能(1)固定财富管理员应负责管理部所有财富的管理，办理固定财富的购置、查收、领发、建卡、报废、报损的办理及账务核算工作，做到账、卡、物吻合，每年关进行一次清点、核账，并实时调整账目;(2)为保证固定财富账、卡、物的正确性，管理部门和使用部门要互相配合，按期进行清点，盈、亏要填表，经过财务部门调整账三、财务管理的机构及职责(一)财务部门机构的设置物业管理企业的财务会计与其余行业的机构设置也大体同样，可是工作内容和方法有物业管理行业的特色。依据物业管理企业的详细状况、资质等级及规模大小、人员能够灵便装备。财会部门一般可设置以下人员：财务会计部经理、主管会计、出纳、电脑员、统计员、收费员。(二)财会人员的岗位职责1.财会部经理(1)向企业领导人负责，组织企业的财会管理工作，当好企业负责人的经营管理顾问;(2)每个月、每季审察各种会计报表和统计报表，写出财务会计解析报表，送企业法人批阅;(3)检查、监察物业管理各项花费的实时收缴，保证企业资本的正常运转;(4)审察控制各项花费的支出，杜绝浪费;(5)合理有效地经营管理好企业的金融财富，为企业创立收益;(6)依据物业管理行业的详细特色、依据财会管理相关法规、政策、文件，拟定财会管理详细制度和操作程序;(7)组织拟定物业管理各项花费标准的估量方案，送企业领导、业主委员会和相关主管部门审察、修定;(8)研究熟习和推行相关的工商、财会及税务、物价等管理制度，运用法律、行政处分和经济手段保护企业的合法权益。2.主管会计(1)向部门经理负责，详细组织好本部门的平时管理工作;(2)每日做好各种会计凭据和账务办理工作;(3)每个月、每季准时做好各种会计报表，按期向业主委员会宣布管理收缴及使用状况;(4)负责检查、审察各经营管理部门及部下机构的出入账目，向企业领导实时报告工作状况;(5)检查银行、库存现金和财富账目，做到账账吻合，账实吻合;(6)依据物业管理的行业特色和需要，分类计账;完成企业领导交办的财会工作。3.出纳(1)遵守企业职工守则和财务管理制度;(2)管理好企业的现金收付、银行存款的存取，保存现金、有价证券、银行支票等;(3)实时追收企业各种应收款项，保护企业和业主利益不受损失;(4)编制相关现金收付记账凭据、现金日志账、银行日志账的工作;(5)实时办理各项转账、现金支票，按月将银行存款余额与银行对账单查对吻合，并交会计作账。4.统计员(电脑员)(1)实时统计、储藏各种花费收付资料，供主管会计参照;(2)保护好电脑设施，保存好所有资料，对变动资料数据应实时更正并储藏;(3)实时输入打印收费通知单，保证花费的准时收缴。5.收费员物业管理企业所辖区业主(住户)很多时，可特意在各管理处装备收款员，其职责是：(1)负责物业管理费等各项花费的通知和收缴;(2)对缴费状况随时进行统计，实时追讨欠缴花费;(3)承接与物业管理相关的经营服务收费，为业主办理各项公用事业费的缴付;(4)和业主(使用人)交朋友，争取他们对物业管理工作的理解和支持，协助搞好“窗口”服务;(5)完成企业和部门领导交办的其余任务。物业管理企业财务规定3一，报销管理制度1、目的依据总企业财务制度的相关规定，进一步规范物业处内部报销、付款程序，严格相关手续。2、适用范围适用于物业处各部门和全体职工。3、职责3.1财务部一致办理物业地方有财务结算，并进行集中管理。3.2财务部对物业处各项目管理部的开销状况进行整体控制，并执行董事的受权范围内办理企业内部来往结算及企业与其余单位的财务出入事项。4、程序4.1审批权限4.1.1各级管理人员依据总企业规定的权限签批;4.1.2各部门负责人应付该项部门所发生的业务进行审察签字。4.1.3对不吻合规定的钱币资本支付业务，审批人应该拒绝赞同。4.2报销程序4.2.1获得原始凭据原始凭据一定是企业经营业务流动中经正正规渠道获得的合法、有效的凭据，经税务部门监章的正式发票，经物价、财政部门监章的正式收据，企业与业务来往单位签署的合同(协议)。因特别原由不能够获得合法凭据的，须由经办人填写状况说明单，说明原由，经证明证人实，部门负责人签字，财务负责人审察，董事长赞同签字，方可作为报销冲账的凭据。4.2.2原始凭据的种类：a全国联运、货运一致发票;b各省市餐饮、娱乐业定额发票;c非经营性结算一致收条;d其余服务业发票;商业零售发票其余国家监制的合法发票。4.2.3原始凭据一定具备以下主要内容：购物发票、收条应有：品名(收费项目)，数目、单价(收费标准)，金额，收款人签章(签字)。合同应有：有效数目、价款(酬金)、付款限期。4.2.4填制报销凭据花费报销单;借款单;4.2.5报销凭据粘贴a较小的票据，如泊车资等，应粘贴在b较大的票据，粘贴在报销单的左侧

“报销票据粘贴单”的方框内;(左齐报销单边框，上齐报销单边沿)。将相关空白结算凭据粘贴在上边(如“较大票据”粘贴法)，并正确、完整、清楚地填制。c若有附件(如：批文、说明、申请等)，须将附件折叠，整齐地粘贴在反面。4.2.6报销原则及过失责任坚持谁发生谁报销的原则，禁止代报。坚持报销人、审批人分权原则，财务人员一定拒绝报销审批人和报销人同为一人的花费。原始凭据要求整齐、清楚，不得涂改、捏造，对涂悔悟金额的发票，应有开票单位加盖的更正章，不然无效。不得索取空鹤发票、收条自己填制。各种原始凭据一定是原件，复印件无效。购物票据一定经实物责任人查收，库房管理员办理入库手续后方能报销。按合同支付款项的，在首次付款时，应将合同交财会部备查。今后需支付的款项，由部门负责人审察并报总裁/执行董事审批后，方可开支。报销单的填写和签字，不能够使用铅笔和圆珠笔，不然可视为无效票据，出纳员不予办理付款。凡在花费报销中有弄作假、虚报花费、虚假业务报销花费等行为者，一经查实，将严肃办理。4.2.7报账流程经办人→部门负责人(二级主管、一级经理)审察签字→会计(财务负责人)→总裁/执行董事审批签字→出纳员支付款项。4.3各项退款4.3.1缴纳衣饰押金的职工辞职时，凭原收条随辞员薪水一并退回，收条扔掉的，需提出其余凭据，并说明原由。4.3.2装修企业退出入证押金，先由各项目部服务中心填写“装修装修退款申请单”，再按：客户主管(内勤)→部门负责人(二级主管、一级经理)→会计(财务负责人)→出纳退款。4.3.3施工完成需退装修保证金、外单位的进场保证金时，由各项目服务中心填写“装修装修退款申请单”，再按：客户主管(内勤)→业主签字→工程主管→部门负责人(二级主管、一级经理)→会计(财务负责人)→出纳退款。4.3.4业主退物管费、车位费，应由各项目服务中心写退款单，并注明退款原由。经：客户→客户主管(内勤)→部门负责人(二级主管、一级经理)→财务审察→服务中心收银退款。4.4薪水结算4.4.1签批程序：二级主管

(依据职工出勤状况及薪水制度制表\2日)→一级部门经理(签署详细建议\4日)→人事行政部(汇册各企业《薪水表》表进行初审\6日)→财务管理中心(最后审察并确认无误后\9日)→总裁(赞同\11日)→执行董事(赞同\13日)→财务管理中心(发放\15日)。4.4.2辞职职工的薪水在办好辞职手续后，方可发放.二，个人借款管理制度1、目的规范物业处借款管理制度，督促借款人实时归还，使物业处财务报表上反响的花费和收益精确，防备物业处的资本损失。2、适用范围适用于物业处部门和全体职工。3、条件借款人为物业处转正的职工。4、原则严格执行“前清后借，前不清后不借”原则，特别状况须说明原由，以总裁/执行董事签批后，方可再借。5、程序5.1借款单需填列日期、借款部门、借