库存物资管理办法,进出库、库存控制、呆滞料的处置规定

》》》》——《《《PAGEPAGE6/6库存物资治理办法第一章总则第一条为使存货治理工作规范化，保证仓库和库存物资的安全完整，更好地为公司经营治理服务，结合本公司的具体情况，特制订本办法。第二条存货治理工作的主要任务：（一）根据本制度做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供给、发货各环节平衡衔接。（二卡、物相符。（三）协助做好呆滞物资的处理工作。（四）做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，保证仓库和物资的安全，保持库容整洁。第三条公司各部门所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，如属直提使用部门或场所，亦必须事后及时补办出、入库手续。第四条本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员。第二章入库治理规定第五条采购物资抵库后，库管员要按照已核准的“订货单”或“采购申请单”和“送日期及实收数量填记于“订货单”或“采购申请单（检验合格后办理入库手续）采购部门和厂家代表（如有第七条物资抵库但库管部门尚未收到“订货单”或“采购申请单”时，库管员应先洽询采购部门，确认无误后始得办理入库手续。第八条发生退库或退货产品时要仔细审核“退货单”或有关凭证，核查批准手续是否第九条入库时要仔细查抄入库号码，填写入库号码单。每日业务终了，及时将入库号码单输入计算机。第三章出库治理规定第十条办理出库时要仔细审核“出库单”或“领用单第十一条发放物资时要坚持“推陈储新、先进先出、按规定供给、节约”的原则，发货坚持一盘底、二核对、三发货、四减数。同时坚持单货不符不出库、包装破损不出库、残损变形不出库、手续不全不出库。对贪图方便，违反发货原则造成物资变质、大料小用、优材劣用以及差错等损失，库管员负经济责任。第××条货物发放要及时正确进行交接，与接收单位要当面点清并要签字确认。第十三条出库时要仔细查抄出库号码，填写出库号码单。每日业务终了，及时将出库号码输入计算机。第四章物资储存保管规定。第十五条物资堆放的原则是：（一垛距、顶距。（二）按物资品种、规格、型号等结合仓库条件分门别类进行堆放（行五五堆放，要做到过目见数、作业和盘点方便、货号明显、成行成列、文明整洁。第十六条建立码放位置图、标记、物料卡并置于明显位置。物料卡上载明物资名称、编号、规格、型号、产地或厂商、有效期限、储备定额。第十七条库存物资在装卸、搬运过程中要轻拿轻放，不可倒置，保证完好无损。第十八条库管员每日根据出入库凭单及时登记核算，月终结帐和实盘完毕后与财会部门对帐。第十九条常常进行盘点，做到日清月结，按规定时间编报报表。每月必须对库存物资进行实物抽盘点一次，并填报库存盘点表。发现盈余、短少、残损或变质，必须查明原因，分清责任，写出书面报告，提出处理建议，呈报上级和有关部门，未经批准不得擅自调帐。主动配合财会部门做好全面盘点和抽点工作，定期与财会部门对帐，保证帐表、帐帐、帐物相符。第二十条仓库环境卫生要每日清扫并作好保持工作，每次作业完毕要及时清理现场，保证库容整洁。第二十一条做好各种防患工作，保证物资的安全保管。预防内容包括：防火、防盗、防潮、防锈、防腐、防霉、防鼠、防虫、防尘、防爆、防漏电。第二××条确实做好安全保卫工作，严禁闲人进入库区。对因工作需要出入库人员、车辆只答应按规定到指定区域，加强巡防，提高警惕。自挪动或挪用消防器具。第五章库存控制的治理第二十四条把握和应用现代仓储治理技术与ABC分析法，执行工作质量标准化，不断提高仓库治理水平。注：ABC类别的划分A类的物项：其使用量不超过总用量的20％，而使用金额占总金额的70％以上。B类物项：其使用量不超过总用量的30％，而使用金额约占20％左右。C类物项：使用量在50％以上，但使用金额仅占10％以下。1.A类库存物资的治理：1.A类库存物资的治理：（1）（2）（3）系，及时了解市场需求的动向。（4）恰当选择安全系数，使安全库存量尽可能减少。（5）与供给商密切联系。2.C类库存物资：对于C类物料一般采用比较粗放的定量控制方式，可以采用较大的订货批量或经济订货批量进行订货。3.B类库存物资：介于A类和C类物料之间，可采用定量订货方式为主，定期订货方式为辅的方式，并按经济订货批量进行订货。第二十六条以库存存货周转率指标为导向，财务每半年对情况进行分析，提出指导意见。第二十七条采购员要紧密关注动态库存和生产计划变更情况，主动主动的加强业务联系，努力防范出现呆滞物资；把库存周转率的情况，与相应采购员的工作业绩考核挂钩；第二十八条根据前六个月的平均库存数值和生产计划执行情况，不断探讨确定，相应库存物资的安全库存和最高库存基数；第二十九条发现在警戒线的物资，库管员要及时告知采购员，采购员要在当月的采购到货计划中作相应调整，及时补货或停止进货防止出现缺货和呆滞。第六章呆滞料的处置预防办法第三十条呆滞料定义是指储存期限超过6第三十一条形成呆滞的基本原因1、产品技术改进、工艺变更，导致专用物料没有消耗完或不齐套，有余数且无法更改；2、老产品的停产，专用物料没有消耗完或不齐套；3、销售非凡配置取消或改配，部分采购专用物资呆滞；第三××条适用范围本办法适用于原材料、包装物、低值品、半成品、在制品及成本呆滞料的处理。第三十三条呆滞物料的处置权限：A应处理。B质量部：负责呆滞料质量的判定工作，判定结果可分为：合格、不合格等。C研究院：因产品变更、产品停产、产品优化，技术变更（BOM变更、品质变更、成本优化等引起的变更，研究院应在变更发生后D销售部E客户服务部生产部安排，参加呆滞料的评审工作。F生产部G采购部H治理部：负责指导、监督呆滞物料处置的全部过程。I财务部：负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作。J总经理或其授权人员1、呆滞料处置，依据情况每季度或半年组织一次评审清理工作。2、采购部配送中心、各工厂、子公司在评审当月中旬之前提供呆滞料的清单给生产部。3相关部门在一周内提出处理意见，最终形成《呆滞料处理报告4、质量部同时对提报的呆滞料清单及申请在两天内进行判定，作出评审意见。5核价工作，作出审核意见并报公司相关领导审批。6、未通过审批的，生产部自收到审批意见次日组织相关部门对呆滞料进行重新评审，或采用其他方法解决。7、根据最终的审批意见，生产部在收到审批意见后，通知相关部门进行一一处理。8、业务单据处理：原件在完成呆滞料处理工作后3日内交财务部作账务处理凭证，同时复印三份：一份交治理部、一份交处置单位、一份连同《呆滞料处理报告》交还生产部作最终的处理凭据。第七章形成物资长期滞留的原因分析第三十五条技术的更改形成的零部件无法改动而产生的呆滞。第三十六条公司产品更新换代，机型的取消而产生的呆滞。第三十七条非凡订单的变更滞留下来的非凡配套件。第三十八条质量（材料、规格、性能）不符合标准