第二章 贸易术语及国际贸易惯例

Chapter2国际贸易术语与贸易惯例第一节贸易术语的含义及作用第二节有关贸易术语的国际贸易惯例第三节六种主要贸易术语第四节其他贸易术语第五节选用贸易术语应考虑的因素交易时EDABC怎样交货风险转移单据费用

运输、保险、通关第一节贸易术语的含义和作用

一、贸易术语（tradeterms）含义用一个简短的概念或三个字母的缩写来说明价格的构成及买卖双方责任、风险和费用的划分。但是由不同的贸易惯例来规定含义：用一个简短的概念或三个字母的缩写来说明价格的构成及买卖双方责任、风险和费用的划分。按交货地点不同合同种类启运合同装运合同到达合同第二节有关贸易术语的国际惯例

华沙－牛津规则美国对外贸易定义修订本2000年国际贸易术语解释通则国际法协会于1928年在华沙开会，制定了关于CIF买卖合同的统一规则，后经过1930年纽约会议、1931年巴黎会议和1932年牛津会议修订，定名为《1932年华沙-牛津规则》（Warsaw-OxfordRules,1932）。该规则具体规定了在CIF合同中买卖双方所承担的费用、责任和风险。1919年美国制定了《美国出口报价及其缩写》，1940年作了修订，并于1941年通过，称为《1941年美国对外贸易定义修订本》（RevisedAmericanForeignTradeDefinitions1941）。该规则主要在FOB术语的解释与国际惯例的解释有明显的不同。E组F组C组D组惯例名称制定者时间贸易术语《1941年美国对外贸易定义修正本》美国商业团体1919年ExPointofOriginFOB,FAS,C&F,CIF,ExDock《1932年华沙—

牛津规则》国际法协会1928年CIF《2000年国际贸易术语解释通则》国际商会1936年E、F、C、D四组13个贸易术语E组(启运)EXW(ExWorks)工厂交货F组(主要运费未付)FCA(FreeCarrier)FAS(FreeAlongsideShip)FOB(FreeOnBoard)货交承运人装运港船边交货装运港船上交货C组(主要运费已付)CFR(CostandFreight)CIF(Cost，InsuranceandFreight)CPT(CarriagePaidTo)CIP(CarriageandInsurancePaidTo)成本加运费成本加保险费、运费运费付至运费、保险费付至D组(到达)DAF(DeliveredAtFrontier)DES(DeliveredExShip)DEQ(DeliveredExQuay)DDU(DeliveredDutyUnpaid)DDP(DeliveredDutyPaid)边境交货目的港船上交货目的港码头交货未完税交货完税后交货INCOTERMS2000法律效力它是国际贸易惯例，而不是法律，其本身无普遍强制性。只有当事人在合同中规定采用时，才对当事人有法律约束力。若合同明确采用本规则，但又规定了一些与本规则不一致的规定，此时，当事人应以合同具体规定为准。若合同既不排除也不明确规定将采用何种规则，一旦发生与贸易术语相关的争议而提交诉讼或仲裁时，法院或仲裁机关往往引用本规则来作决定的依据。我国外贸业务多采用INCOTERMS2000规则。故合同一般规定：TradetermsusedinthiscontractaresubjecttoIncoterms2000。ThebilateralobligationsunderIncoterms(format)【A】SELLERA1ProvisionofgoodsinconformitywiththecontractA2Licenses,authorizations,andformalitiesA3ContractsofcarriageandinsuranceA4DeliveryA5TransferofrisksA6DivisionofcostsA7NoticetothebuyerA8Proofofdelivery,transportdocumentsorequivalentelectronicmessageA9Checking-packing-markingA10Otherobligations【B】BUYERB1PaymentofthepriceB2Licenses,authorizations,andformalitiesB3ContractsofcarriageandinsuranceB4TakingdeliveryB5TransferofrisksB6DivisionofcostsB7NoticetothesellerB8Proofofdelivery,transportdocumentsorequivalentelectronicmessageB9InspectionofgoodsB10Otherobligations第三节通则中常见的贸易术语

FOBCIFCFRFCACPTCIPFOB术语FREEONBOARD装运港船上交货适用范围价格主要构成水上运输出口商品成本FOB+装运港名称卖方在哪完成交货义务？双方费用如何划分？风险如何划分？谁办理运输？谁办理保险？FOB术语出口方码头进口方

FOB+指定装运港（装运港船上交货）FreeonBoardFOB术语SELLERS将货物交到买方指派的船上并及时通知买方。承担货物在装运港越过船舷前的风险和费用。办理出口手续。提供完整的运输单据。

BUYERS安排船只接货，支付运费，通知卖方。承担货物在装运港越过船舷后的风险和费用。办理进口手续。支付货款，收取货物

装运港越过船舷以装运港船舷为界买方租船定舱无义务以装运港船舷为界交货义务费用划分办理运输办理保险风险划分手续费用单据FOB术语FOB术语应注意的问题美国的特殊解释3船货衔接的问题2装船费用的负担1FOB术语装船费用的负担1应注意的问题班轮运输租船运输由买方负担由此产生FOB的四种变形FOB术语的变形(Variations)（1）FOBLinerTerms（班轮条件）（2）FOBUnderTackle（吊钩下交货）涉及驳运费（Lighterage)时由卖方负担。（3）FOBStowed（理舱费在内的装船费用）（4）FOBTrimmed（平舱费在内的装船费用）（5）FOBST（卖方承担包括理舱费和平舱费在内的各项装船费用）FOB术语第二节通则中常见的贸易术语

FOBCIFCFRFCACPTCIP船货衔接的问题2装船费用的负担1应注意的问题FOB术语第三节通则中常见的贸易术语

FOBCIFCFRFCACPTCIP应注意的问题美国的特殊解释3船货衔接的问题2装船费用的负担1美国的特殊解释

3FOB术语第二节通则中常见的贸易术语

FOBCIFCFRFCACPTCIP应注意的问题交货地点（港口城市的任一地点）买方办理出口手续风险划分以船舱为界FOBVessel+港口名称第三节通则中常见的贸易术语

FOBCIFCFRFCACPTCIPCFR术语COSTANDFREIGHT

成本加运费（…目的港）适用范围价格主要构成水上运输出口商品成本+主运费CFR+目的港名称CFR术语的含义成本加运费是指卖方必须在合同规定的装运期内在指定的装运港将货物交至运往指定目的港的船上，承担货物越过船舷为止的一切货物灭失或损坏的风险以及由于各种事件造成的任何额外费用，负责租船订舱，支付从装运港到目的港的正常运费，并自费办理出口通关手续。但交货后货物灭失风险或损坏的风险，以及由于各种事件造成的任何额外费用，自货物在装运港越过船舷后由卖方转移给买方。CFR术语的基本格式：PriceUnitCFRPortofdestinatione.g.U.S$500perM/TCFRDaLian.该术语只适用于海运和内河运输出口方码头进口方码头风险、保险运输费用CFR+指定目的港：成本加运费CostAndFreightCFR术语下的买方既要承担货物在装运港越过船舷后可能遭受灭失或损坏的风险，还要承担卖方租船、订舱不当的危险。CFR术语双方的义务卖方安排运输，支付至目的港的运费及装船费用，并及时将装船详情通知买方承担货物在装运港越过船舷前的风险。办理出口手续。提供完整的运输单据。买方按时购买货物从装运港起的运输保险承担货物在装运港越过船舷后的风险办理进口手续支付货款，收取货物。与FOB相比，只有一点不同：租船订舱注意卖方发出装船通知1应注意的问题CFR术语CFR的卖方必须给予买方已经将货物交至船上的充分通知。应注意的问题CFR术语关于卖方资信

2在进口业务中，按CFR条件成交时，鉴于由外商安排装运，由我方负责保险，故应选择资信好的国外客户成交，并对船舶提出适当要求，以防外商与船方勾结，出具假提单，租用不适航的船舶，或伪造品质证与产地证明，否则，可能会使我方蒙受不应有的损失；应注意的问题CFR术语CFR术语的变形

3班轮运输租船运输由卖方负担由此产生CFR的四种变形CFR术语中卸货费用的负担CFR术语的变形(在大宗货物的租船运输下，要采用CFR变形以明确卸货费由谁负担)（1）CFRlinerTerms(CFR班轮条件）(支付运费的卖方负担）（2）CFRlanded（CFR卸至码头）(卖方）（3）CFRExTackle（CFR吊钩下交接）（4）CFRExShip’sHold（CFR舱底交接）(买方负责从舱底吊起的费用）第三节通则中常见的贸易术语

FOBCIFCFRFCACPTCIPCIF术语COSTINSURANCEANDFREIGHT

成本加保险费加运费适用范围价格主要构成水上运输出口商品成本+主运费+保险费CIF+目的港名称CIF术语的含义成本、保险费加运费是指卖方必须在合同规定的装运期内在指定的装运港将货物交至运往指定目的港的船上，承担货物越过船舷为止的一切货物灭失或损坏的风险以及由于各种事件造成的任何额外费用，负责租船订舱，办理货运保险，支付从装运港到目的港的正常运费以及保险费，并自费办理出口通关手续。但交货后货物灭失风险或损坏的风险，以及由于各种事件造成的任何额外费用，自货物在装运港越过船舷后由卖方转移给买方。CIF术语的基本格式：PriceUnitCIFPortofdestinatione.g.U.S$300perM/TCIFSanFranciscoincluding2%discount.出口方码头进口方CIF术语的含义码头风险运输与保险费用CIF+指定目的港：成本、运费加保险Cost、InsuranceAndFreightCIF条件下双方的义务卖方安排运输和保险，支付运费及保险费。承担货物在装运港越过船舷前的风险。办理出口手续。提供完整的运输单据。

买方承担货物在装运港越过船舷之后的风险。办理进口手续。支付货款，收取货物。

CIF合同属于装运合同1应注意的问题CIF术语不应规定抵达目的港的交货时间，只表示卖方负责在合同规定的日期或期限内将符合合同规定的货物交至运往指定目的港的船上。

装运合同是指卖方按合同规定在装运港将货物装上船，但他并不保证货物必须到达和何时到达目的港，也不对货物装上船以后的任何进一步的风险承担责任。应注意的问题CIF术语租船订舱和装船通知2买方一般无权提出关于限制船舶国籍、船型、船龄以及指定船名或指定某班轮公司等要求。

卖方需给买方关于货物已装上船的充分通知。

应注意的问题CIF术语如无相反的明示协议,卖方只需按ICC条款或其他类似的保险条款中最低责任保险险别投保。货运保险属于代办性质3最低保险金额应为合同规定CIF价加10%，以合同货币投保。通常，双方应在合同的保险条款中明确规定应投保的险别、金额，卖方应按合同规定进行投保。若无预先约定，卖方投保一种基本险（即，平安险/水渍险/一切险），就可以满足保险条款要求。若没有预先约定，保险金额一般按货物发票总价的110%投保（如，发票总价为USD10000，保险金额为USD11000）。4CIF术语应注意的问题象征性交货问题卖方只要按期在约定地点完成装运,并向买方提交合同规定的、包括货物所有权凭证在内的有关单据，就算完成交货义务，无须保证到货。卸货费用及CIF术语变形

5CIF术语应注意的问题（1）CIFlinerTerms(CIF班轮条件）(船方即卖方）（2）CIFlanded（CIF卸至码头）(卖方）（3）CIFExTackle（CIF吊钩下交接）（4）CIFExShip’sHold（CIF舱底交接）(买方）FOB、CFR、CIF的比较卖方买方相同点1、装货，充分通知2、出口手续，提供证件3、交单1、接货2、进口手续，提供证件3、受单、付款4、都是装运港交货，风险划分一致，都是以船舷为界5、交货性质相同，都是凭单交货、凭单付款6、都只适合海洋运输和内河运输不同点FOB租船订舱、支付运费(F)办理保险、支付保险费(I)CFR租船订舱、支付运费(F)办理保险、支付保险费(I)CIF租船订舱、支付运费(F)办理保险、支付保险费(I)运输方式：适用于水上交货地点：装运港完成交货风险划分：装运港船舷都是装运合同出口应尽量使用进口应尽量使用CIFFOB责任： FOB卖方只负责交货

CFR卖方办出口运输

CIF卖方办运输保险费用： FOB卖方不负担运费

CFR卖方负担运费

CIF卖方负担运保费价格组成：FOB成本价

CFR成本+运费；

CIF成本+运保费Buyer火车站汽车站机场CYCFS仓库码头码头仓库SellerFOB、CFR、CIF依卖方承担的风险：

FOB=CFR=CIF依卖方承担的责任和费用：FOB<CFR<CIF依卖方的报价：FOB

CFR=

FOB+运费

CIF=CFR+保险费风险界限FOBCFR+F（海运运费）CIF+I（海运保险费）FOB=进货成本价+国内费用+净利润第三节通则中常见的贸易术语FCACPTCIPFCA：货交承运人CPT:运费付至目的地CIP:运保费付至目的地FOBCFRCIF适合的运输方式不同风险划分点不同前三术语VS后三术语

FOBCIFCFRFCACPTCIP装卸费用的负担不同运输单据不同保险险别不同第三节通则中常见的贸易术语适用于海洋或内河运输

FOB+F

CFR+I

CIF

FCA适用于任何运输方式包括多式联运+F

CPT+I

CIP对应装运港越过船弦货交第一承运人

FOBCIFCFRFCACPTCIP第三节通则中常见的贸易术语

FOBCIFCFRFCACPTCIPFCA术语货交承运人适用范围价格主要构成FreeCarrier适用于各种运输方式，包括多式联运商品国内费用货交承运人是指卖方在指定的地点和规定的日起将净出口清关符合合同的货物交给卖方指定的承运人，就完成交货。承运人指多种运输或多式联运的承担履行运输或承担办理运输业务的人既可以是拥有运输工具和完成运输任务的运输公司，也可以是运输代理人FCA+指定地点:货交承运人FreeCarrier出口方码头进口方车站如：FCATaiping不一定是港口

卖方的基本义务：1、按时将货交给指定的承运人，并发及时通知。2、办理出口清关手续。3、负担货交承运人前的一切费用与风险。4、提交通常单据或电子信息。

买方的基本义务：1、订立自指定地点到目的地的运输合同，并支付运费，发承运人名称等的充分通知。2、办理进口清关手续。3、负担货交承运人后的一切费用及风险。4、领货付款。“货交指定承运人”的具体做法——卖方负责将货装到买方指派的运输工具上。——卖方在自己的送货运输工具上将货交由买方指派的承运人处置。——卖方将货物交给此人时，即视为已履行交货义务。1、在卖方所在地交货2、在任何其他地点交货3、买方指定承运人以外的人领取货物交货地点的选择会影响装卸货物的责任划分，主要区分是交货地点是否在卖方所在地。如果双方约定的交货地点是在卖方所在地，卖方必须负责把货物装上买方安排的承运人所提供的运输工具上，即完成了交货义务；如果交货地点是在其他地方，卖方则可在自己所提供的运输工具上将货物交给承运人，即完成了交货义务，而无须负责卸货。如果在约定地点没有明确具体的交货点，或者有几个交货点可供选择，卖方可以从中选择完成交货义务最适宜的交货点。FCA术语下风险转移问题在采用FCA术语成交时，买卖双方的风险是以货交承运人为界。但可能存在风险提前转移的情形。由于在FCA术语下，由买方负责订立运输契约，并将承运人名称及有关事项及时通知卖方。如果买方未能及时给予卖方上述通知，或者他所指定的承运人在约定的时间未能接受货物，则自规定的交付货物的约定日期或期限届满之日起，由买方承担货物灭失或损坏的一切风险。（以货物已被划归本合同下为前提条件）有关责任和费用的划分问题不论在何处交货，卖方都要自负风险和费用，取得出口许可证或其他官方批准证件，并办理货物出口所需的一切海关手续。这一规定对一些在出口国的内地口岸就地交货和交单结汇的做法十分适宜。在FCA条件下，买卖双方承担的费用一般也是以货交承运人为界进行划分。在一些特殊情况下，买方委托卖方代办一些本属自己义务范围内的事项所产生的费用，以及由于买方的过失所引起的额外费用，均应由买方负担。第三节通则中常见的贸易术语

FOBCIFCFRFCACPTCIPCPT术语运费付至（…指定目的地）适用范围价格主要构成CarriagePaidto适用于各种运输方式，包括多式联运商品国内费用+运费CPT是指卖方在指定的地点和规定的日起将净出口清关符合合同的货物交给卖方指定的承运人，就完成交货。卖方还需要办理运输并支付将货物运至目的地的运费，承担货物交给承运人控制之前的风险和费用。风险转移界限：货交承运人买卖双方的基本义务卖方的基本义务：1、订立自指定地点到目的地的运输合同，并支付运费，按时将货交给承运人，并发及时通知。2、办理出口结关手续3、负担货交承运人前的一切风险。4、提交通常单据或电子信息。买方的基本义务：1、办理进口结关手续。2、负担货交承运人后的一切风险。3、领货付款。4、投保并支付保险费。CIPCARRIAGEandINSURANCEPAIDTO(…namedplaceofdestination)运费付至（…指定目的地）。如：CIPWashington卖方安排保险，并支付保险费。其他情况，与CPT相同。使用CIP术语需注意的问题正确理解风险和保险的问题按CIP术语成交，卖方要负责办理货运保险，并支付保险费，但货物从交货地运往目的地的运输途中的风险由买方承担。卖方的投保属于代办性质。（另有CIF）应合理确定价格在核算时，应考虑运输距离、保险险别、各种运输方式和各类保险的收费情况，并要预计运价和保险费的变动趋势等。FCA、CPT、CIP的比较相同点1、适用的运输方式相同，均适用于各种运输方式，包括多式联运2、风险划分均以货交承运人（第一承运人）为界不同点FCA卖方不负责办理运输、保险，不承担相应费用，价格中不含出口运费、保险费CPT卖方办理运输并支付运费，价格中包含运费CIP卖方办理运输、保险并支付运费、保险费，价格中包含运费、保险费FCA、CPT、CIP与FOB、CFR、CIF的区别FOB、CFR、CIFFCA、CPT、CIP运输方式仅适用于海运和内河运输，其承运人一般仅限于船公司适用于各种运输方式，包括多式联运，其承运人可以是船公司、铁路局、航空公司，也可以是安排多式联运的经营人交货和风险转移的地点交货点均为装运港船舷，风险均在装运港越过船舷时从卖方转移至买方需视不同的运输方式和不同的约定而定，货物风险于卖方将货物交给承运人保管时转移装卸费用的负担在程租船运输中，如船方不愿意承担装卸费，买卖双方就要通过贸易术语的变形对谁负担装卸费做出规定如果使用租船的海洋运输，承运人收取的运费中已包含了承运人接管货物后在装运港的装货(装船)费用和目的港的卸货(卸船)费用，因此不存在装卸费用的负担问题FCA、CPT、CIP与FOB、CFR、CIF的区别FOB、CFR、CIFFCA、CPT、CIP运输单据卖方一般向买方提交已装船的通常提单卖方提交的运输单据视不同的运输方式而定，如在海运方式下，可提供提单或不可转让的海运单；在铁路、公路、空运或多式联运方式下，应分别提供铁路运单、公路运单、航空运单或多式联运单据运费负担主要为从装运港到目的港的海运费主要为出口国指定地到进口国指定地点，中间可能涉及几种不同的运输方式投保险别买方或卖方要为货物投保海洋货运险买方或卖方要根据具体采用的运输方式而投保相应的海运、陆运、空运、邮包等险别第四节其他贸易术语EXWFASDAFDESDEQDDUDDPEXWExWorks(…namedplace)工厂交货（…指定地点）工厂交货是指卖方在其所在地或合同中所指定的其他地点(如工厂、工场、仓库等)将未经出口清关且未装载于任何运输工具上的货物置于买方处置之下时，即交付了货物，完成了交货义务。该术语适用于任何运输方式。表达式：EXWShanghaiEXW术语买卖双方的主要义务卖方的基本义务：

提交与合同相符的货物。协助办理出口手续。承担给予买方关于货物在何时何地将置于买方处置之下的充分通知。买方的基本义务：支付货款。办理进出口手续。受领货物。承担货物交付后的一切损坏或灭失风险。支付装船前检验费用。采用EXW成交，卖方承担的风险、责任及费用都是最小的，价格也最低。卖方责任最小（将货物置买方处置，即告履约）FASFreealongsideship（…namedportofshipment）船边交货（…指定装运港）船边交货是指卖方在指定装运港将货物置于船边时完成交货义务。买方则承担自装运港船边起的一切费用和货物灭失或损坏的一切风险。本术语只适用于海运或内河运输。表达式：FASSHANGHAIFAS-FreeAlongsideShip（…namedpor