第九章企业及市场

1第九章

生产者行为理论之三

——企业与市场虽然我们还不知道企业是什么，但至少我们已经知道企业为什么存在了。——张五常下面的话的含义是什么？1.企业是市场的替代物。2.企业是一种节省交易费用的机制。3.企业是价格机制的替代物。4.“允许某一个权威（企业家）”来支配经济资源就能节约某些市场运行成本。5.企业是一种合约取代另一种合约。6.企业的出现目的在于降低市场交换所产生的交易费用。7.企业是要素市场替代产品市场。8.企业的边界在哪里？企业的边界在这样一点上，即在这点上再多增加一次内部交易所花费的成本与通过市场进行交易所花费的成本相等。9.市场与企业都无本质区别，都是契约结构的特例。10.企业是为了减少资源因为人们博弈结果偏离最大技术可能值造成浪费而设立的一种制度。第一节企业的目标一、企业（enterprise）的概念

或称厂商（firm），是指根据一定目标（通常是利润最大化），为市场提供商品和服务的独立经营单位。（常见的定义：厂商或企业是能够作出统一的生产决策的单个经济单位。）企业n计划经济企业1计划经济企业2计划经济计划经济计划经济计划经济计划经济计划经济企业3企业4企业5企业6企业······市场经济市场经济市场经济市场经济市场经济市场经济市场经济市场经济市场经济市场经济市场经济企业的经济主体类型雇员管理者所有者企业的经济主体二、企业的目标利润最大化（一）总收益、平均收益与边际收益1.总收益（Totalrevenue,TR或R)总收益指厂商在一定价格水平上销售一定量产品所得到的全部收入。用公式表示即为：

2.平均收益(Averagerevenue,AR)平均收益是指厂商平均平均销售一单位产品所得到的收入。公式为：

3.边际收益MR边际收益是指厂商每增加一单位产品销售所得到的总收入的增量。即：或4.价格不变条件下的收益与销售量价格不变条件下的收益曲线TRP=AR=MR总收益曲线平均收益和边际收益曲线PP00QQP=AR=MR总收益曲线平均收益和边际收益曲线TRd价格不变条件下的收益曲线示意图5.价格递减条件下的收益与销售量TRARMR价格递减条件下的收益曲线QTROTRⅠ总收益曲线QOARMR

平均收益曲线和边际收益曲线MRARQ0Q0Q1Q1价格递减条件下的收益曲线示意图（二）厂商利润与利润极大化1.厂商利润利润=总收益-总成本（π=TR-TC)2、厂商利润极大化条件TCC&RQOTRQ1Q2Q0Q*利润就是总收益与总成本的差额，利润最大就是总收益与总成本的差额最大。利润最大化就是总收益超出总成本的差距最大。这就转化为求π的极大值问题。当总收益函数和总成本函数都是连续可导时，π取极大值时的条件是QQOOTRTCMCMRCQ1Q2Q0Q*利润最大化的图形表示产量点Q*可使厂商获得最大化利润。在该产量点，总成本曲线切线的斜率等于总收益曲线切线的斜率，即MR＝MC。Q*Q0（三）企业以利润最大化为根本目标的原因

西方经济学认为：企业的根本目标是追求利润最大化（经济效益）。这种单一目标论从提出到现在，争论就从来没有停止过。 现在有一种颇为流行的观点，认为企业不仅应当追求利润最大化，还应当承担社会责任。目前这种观点拥有众多信徒。

企业应当承担社会责任1.尽管煤炭价格一涨再涨，政府却要求电厂为了社会物价稳定，为大局着想，绝不提高电价。2.为促进民族工业的发展，政府号召我们的企业实现全部配件国产化。3.为了安定团结的大局，政府硬性要求经济效益良好的企业合并亏损企业。4.希望企业为政府排忧解难，解决一批下岗职工就业。5.强迫企业赞助各种社会活动，向各个慈善机构捐款。6.强迫企业订购某些党报、期刊。7.强迫企业赞助地方教育。8.为使我国的企业在国际市场上有立足之地，政府强令许多企业合并，做大做强。9.政府财政困难，要求企业为政府解忧，帮政府渡过难关，把未来几年的税收提前上缴。 这种越来越流行的谬误如果再得不到遏制的话，有可能形成未来中国企业界无法躲避的一场浩劫。为什么企业必须

以利润最大化为根本目标？企业以利润最大化为

根本目标带来的好处①企业追求利润最大化可导致社会资源实现最优配置。①若企业以追求利润最大化为根本目标，势必要不断优化生产要素组合，力争以最低成本生产出最大量的优质产品去赢得消费者的青睐。在这一点做得最好的企业将在竞争中胜出，赢得市场；做得不好的企业将被淘汰出局。最终，产品的生产权将落在那些能够以最低成本生产最大量的优质产品的企业手中，若各行各业都形成这样的局面，经济资源将在整个社会实现最优配置。

社会资源实现最优配置是社会梦寐以求的重大社会目标，请问还有什么社会效益大过此项社会效益？ 所有企业有且只有以追求利润最大化为目标，全身心地投入其中，不能有丝毫分心，才有可能实现社会资源整体的最优配置。 所以，企业必须：“一心一意搞经营，聚精会神求利润”， 任何人、任何组合、机构都不能以任何理由去打扰它，让它分心，因为它身上肩负了最重要的的社会责任——实现社会资源最优配置，一个任何其他社会责任都无法与之匹敌的社会责任。

如果我们以“企业不能光钻进钱眼里，也应该承担社会责任”为理由，通过上面讲的9种做法将另外那些所谓的社会责任强加给企业，这样，企业表面上看似为社会做了一些贡献，但实际却干扰乃至破坏了企业正在进行的沿着追求利润最大化的途径去实现社会资源最优配置这一最大的社会责任，这种损失是无法通过企业承担的那些所谓的社会责任来弥补的，是“丢了西瓜拣芝麻”的蠢事！②企业以利润最大化为目标，追求经济效益，将使社会民众享受到质优价廉、品种多样、款式新颖的产品，提高民众的物质生活水平。-此又是一个重大社会效益，也只能通过企业追求利润最大化这一手段才可能实现这个目标。③企业以利润最大化为目标，追求经济效益，就为政府解决各类社会问题提供了坚实的物质基础。 企业在不违法的前提下经营，经济效益越高，上交国家的税收就越多。国家收入越多，解决各类社会问题的能力就越大，所以企业是国家的赞助人，是解决社会问题的出资人，此贡献之价值无法衡量。

若认为企业应该承担各种社会责任，如赞助各种社会活动，硬性合并亏算企业等，只能导致企业无法正常经营，丧失活力，将不能很好地承担纳税义务，相应地，政府税收会减少，解决各类社会问题的能力将会下降，此种损失难以想象。 更有甚者，有些企业因为政府强迫承担了过多的社会责任，结果导致亏损，最终不仅无法承担义务，反而成为社会负担，社会包袱，最终得不偿失。④若企业以利润最大化为目标，实现良好经济效益，无形中就为社会就业，企业员工的生活提高提供了坚实的物质保障，也就为社会稳定作出了贡献。 反之，若企业因承担其他所谓的社会责任，不能保持良好经济效益，甚至亏损，导致设备闲置，员工下岗，其他社会工作做得再好也失去了企业存在的意义。⑤若每一个企业追求并实现了良好的经济效益，将使国家日益强大。 企业是经济社会的细胞，若每一个细胞都很健康，富有活力，整个机体必将健康强大。同理，若每一个企业追求并实现了良好的经济效益，整个国家将日益强大。

“企业强则国强，企业弱则国弱”！

1.企业追求利润最大化的目标中本身就蕴含着最大的社会效益。

综上所述，企业以利润最大化为目标，必然给社会带来极大的社会效益，因此，企业追求利润最大化的目标中本身就蕴含着最大的社会效益，二者合而为一。

“企业言利，义在其中”，“商人以逐利为天职”，“在商言商，就是在做人”······，就是这种思想的表述。 一句话，企业沿着追求利润最大化的途径前进必然会实现最大的社会效益，承担最大的社会责任。

企业可以在符合经济效益原则下自愿去做一些社会公益事业，但绝不能以牺牲经济效益为代价去做那些所谓的慈善事业，否则就犯了“丢了西瓜拣芝麻”的错误。政府和社会更不能要求企业去做那些事，那样必将破坏企业沿着实现利润最大化的途径去实现最大的社会效益，承担最大的社会责任，其损失绝非做几件社会慈善事业就可以弥补的。

如果一个企业承担了许多所谓的社会责任，经常乐善好施，经常安排下岗职工就业，帮政府分忧解难，响应政府号召全部配件实现国产化，但却连年亏损，长期让政府补贴，称为政府的包袱；一个企业虽然没有承担任何所谓的社会责任，只是在合法经营的前提下，一门心思搞经营，以最低资源代价为消费者提供了深受其喜爱的质优价廉产品，取得了很好的经济效益，因经济效益好成为政府的纳税大户，因经济效益很好员工待遇也很好，试问哪一个企业为社会做得贡献大？哪一个企业社会效益更好？哪一个企业承担了更多的社会责任？

企业不去好好追求利润，整天热心于各种慈善事业，犹如一个在十字路口正忙着指挥交通的警察扔下指挥车辆的工作不管，去搀扶一位老大娘过马路一样可笑，犹如教师不好好教课，农民大伯不好好种地，士兵不好好苦练打仗的本事，工人不好好开机床，整天热心于在大街上做各种好人好事一样，都是一样可笑的，都是“蠢猪似的仁义道德”。

因此,利润最大化目标在企业经营管理目标体系中,占居支配地位,起着主导作用,其它目标则难以与之相提并论。

讲到这里，一些人可能会产生这样的问题： 我现在承认“企业追求利润最大化的目标中本身就蕴含着最大的社会效益”这一观点，但企业总不能为了追求利润，偷税漏税，向外界排放污染物破坏环境，卖假冒伪劣产品坑害消费者，剥削、压榨工人，搞虚假广告骗人钱财，有意拖欠中间商款项不还，做假账欺骗股东、投资者吧。所以我还是认为企业不仅要追求利润，还要承担社会责任，追求社会效益。

的确，企业绝对不能为了利润去干那些伤天害理的坏事！但企业也绝对不能“不仅要追求利润，还要承担社会责任”。这里牵涉到追求利润（即追求经济效益）和追求社会效益的关系问题。 追求利润（即追求经济效益），并不是不讲求社会效益，而是说不能将这两个东西作为并列目标，它们之间的真实关系应该是目标与约束的关系，而不是并列的目标关系。对此的准确表述应该是： 企业应该在不违法经营的前提约束下，全身心地追求利润最大化。2.经济效益与社会效益

主要表现为目标与约束的关系

经济效益与社会效益主要表现为目标与约束的关系，其情形如同足球比赛规则与进球的关系一样：在不违背游戏规则的前提下努力进球。进球是目标，不违背游戏规则是约束条件。如果你不遵循游戏规则，你将没有资格参加比赛，比赛规则是你必须遵守的东西，是参加足球比赛的前提。但不会因为你遵循了游戏规则，你就赢得了比赛。要赢得比赛，你必须多进球，比对方进的球多你才能赢得比赛，进球少，比赛规则遵守得再好也是输家。

如果为运动员树立遵守比赛规则和进球两个并列目标，进球也加分，遵守比赛规则也加分，运动员们在很多时候将无所适从，球员的心思可能光想着引诱对方犯规，而不是一心一意想着进球，足球将失去往日的精彩，球迷们将渐渐远离足球比赛，足球运动终将被毁灭。

企业经营业也一样，我们对企业的要求是在合法经营的前提下，追求经济效益最大化。合法经营是约束前提，若不遵守此规则将被取消经营企业的资格；利润最大化是目标，是企业真正要追求的东西。绝不能将合法经营这一约束前提与利润最大化列为并列目标，即将经济效益与社会效益作为企业同时追求的两个目标。

这样表面看似两者兼顾，实则将使企业在很多时候无所适从。例如，又要企业追求利润最大化，又要企业为政府分忧，合并亏损企业，企业将不知如何做是好。面对两个并列目标，在复杂多变的市场竞争环境下企业将失去迅速作出决策的根本依据，最终会使企业不像企业，其最大的社会效益也随之丧失贻尽，最终毁掉一个国家的工商业。所以为了一个国家的未来，企业应该“忠心耿耿追逐利润，理直气壮拒绝社会责任”。

当前，将利润最大化目标和承担社会责任的目标同时强加在企业身上称为一种越来越流行的观念，有些企业甚至自身也犯糊涂，提出要做“政府满意的企业”。这种将目标与约束不加区分的做法，说明政府部门和社会各界组织对企业目标存在模糊认识，情况令人堪忧。1.企业追求利润最大化的目标中本身就蕴含着最大的社会效益。2.经济效益与社会效益主要表现为目标与约束的关系。

但理论归理论，现实情况是：许多企业为了追求利润最大化，不惜违法乱纪，不遵守企业法、质量法、合同法、环保法，欺骗消费者，剥削压榨工人，中间商，肆意污染环境、偷税漏税等现象比比皆是，如何才能让企业守法经营？

“一条鱼死了可能是鱼的原因，一池子鱼死了，多半是水的原因”，中国企业不守法经营是当前普遍状况，说明责任多半不在企业本身，而在政府身上。企业守法经营，政府行为起着决定作用。1.政府对所有企业的约束是否公平是企业能否普遍树立起守法经营意识的关键。 即使只是少数企业不受约束,也会造成其它企业效法的趋向。否则,守规者就无法在关系生存的经济效益上与不受约束者进行公平竞争。所以,约束对所有的企业必须是等同的，这一点至关重要。2.政府对企业的约束一定要规范和稳定。 政府不能随心所欲把各种社会约束作为目标强加到企业头上，必须以规范的法律形式对企业加以公平有效的社会约束，才能培养企业的守法经营精神。 同时，约束必须相对稳定，切忌朝令夕改。3.政府约束的力度直接决定这种约束的有效性。 对违法企业处罚力度小，或执行乏力，都会使那些违法企业有恃无恐，进而影响到更多的企业遵守社会约束的自觉性和主动性。第二节交易费用与企业的本质思考问题

如果你打算为社会上的民众提供自行车，下面的两种办法你打算采用哪一个？后部：A所有自行车零配件全通过市场交易取得，自己只进行组装。向社会提供自行车B买地皮，建厂房，购买机器，原材料，招工人和管理人员，办一个厂子，所有自行车零部件全自己生产，最后再自己组装。方式A称为靠市场交易方式组织生产。方式B称为靠企业方式组织生产。为社会提供自行车名称AB劣势①需花多时间、精力、资金寻找和发现恰当交易伙伴，考察其生产能力、声誉、恰当价格等，②还需花一定时间、精力和资金去订立交易合约，履行合约、监督合约和制裁违约行为等，③另外，还存在许多交易风险，如有可能在交易中由于对交易伙伴生产的零配件产生依赖，丧失主动性，面临被要挟的风险；存在不能按时交货的风险；存在零配件质量不能保证的风险；在议定价格时，存在被宰价的风险。初期投资巨大，在寻找并签约土地、资本和招聘劳动力与企业管理者方面需花费一定的时间、精力和资金，办理各种企业经营许可证方面需投入一些时间、精力和资金，监督和激励要素拥有者的工作积极性方面需花费一定的时间、精力和资金，即存在企业内部交易成本。优势无需初期的巨大投资，无需支付企业的内部交易成本（签约成本、监督成本、激励成本）。不存在不能按时交货的风险，零配件质量的风险，生产主动权掌握在自己手中，省去搜寻最优供货商成本，省去签约成本，监督成本，掌握生产的主动性。1.企业的存在如何降低交易成本？

假定一台电视机有200个零件，由矿产、土地、劳动、资本和企业家管理才能五种资源协作生产出来。在交易成本为零时，消费者可以分别购买这200个零件，分别向五种资源支付报酬，这时就要200个合约完成整个交易。但在交易成本为正数的情况下，消费者进行200次交易，签定200次合约，其成本就非常之高了。但如果这五种资源相互签约（共9个合约），然后协作生产，将产成品卖给消费者，完成同样的交易就只需要10个合约。进一步说，如果有一个企业家分别与五种资源签约，组织这五种资源生产电视机，就只要6个合约就可以完成上述交易。可见，企业的存在使合约的数量从200个减少到6个，相应地，交易成本大大下降。——张五常，<<企业的合约本质>>

2.通用汽车公司购买费雪车体公司

美国的通用汽车公司（GM）在上世纪20年代与费雪车体厂签定了长期合同，由费雪车体厂向通用汽车公司供应车体。后来，新的汽车公司大量涌现，费雪车体厂为了拉拢新客户，对其他汽车公司提供高质量的产品和服务，而把通用公司撇在一旁。通用不得不经常与费雪为质量、及时送货等问题谈判。最后，通用汽车干脆把费雪车体厂买了下来，成为其一个从属部门，变市场交易为企业交易。交易费用对企业来说是在一种外部成本，企业实际上起到了一个将外部成本内部化的作用。通用汽车公司将费雪车体厂纳入企业组织的内部，所有的交易都内部化为企业的内部交易，从而避免了一些风险，节省了交易费用。3.对输油管通常为油田和炼油厂共同拥有的具体解释

假如几口油井分布于单独拥有的输油管道沿线，输油管通向一群独立归属的炼油厂。一旦所有资产就位（油井钻好、输油管和炼油厂建成），油田和炼油厂对输油管来说，是专用的。由于输油管具有自然垄断的性质，输油管所有者对市场有很强的控制力，他能向油井所有者和炼油厂索取一个极高的垄断输油费，否则，拒绝提供输油服务。而油井所有者和炼油厂会事先预期到他们在与输油管所有者市场交易中的不利地位，从而愿意共同拥有榆油管，以规避输油管所有者的机会主义行为。4.汽车厂和发动机厂的合并

开始时两家企业——汽车厂和发动机厂分别属于不同的所有者，归不同的管理者经营。汽车厂若要买发动机厂的发动机，可以签订合同，按价付款，按合同得到供货。汽车厂买到发动机后生产出汽车，得到自己的收入；发动机厂卖出发动机后也获得自己的销售收入和利润。双方的关系是一种典型的市场交易关系。但如果生产发动机的企业除了将发动机卖给生产汽车的企业以外，没有其他市场，则一旦生产发动机的企业投产，他的资产就具有了一种专用性。

如果生产汽车的企业还有其他的发动机供应来源，则生产发动机的企业就严重依赖于生产汽车的企业。结果，生产发动机的企业在交易中就处于不利地位。但生产发动机的企业可能会估计到这种情况，所以事先采取一些预防措施。这种预防措施就成为一种交易成本。假如这种交易成本足够大，生产发动机的企业就不会投资生产发动机。如此一来，在没有其他供货来源的情况下，汽车制造厂就只有合并发动机厂，自己生产发动机了。于是，两个企业由于交易成本的存在而成为一个企业。——威廉姆森，<<资本主义的经济制度>>企业存在的原因企业的存在，一是因为企业生产相对于市场生产具有成本优势，二