公司费用人事报销管理制度规定

费用报销规定第一条现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在“摘要”处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）0第二条申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程）第三条员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊借况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。第四条业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程）第五条市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特报:单，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程）第六条员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。第七条员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。第八条员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。第九条手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。时间，否则除不予报销旅差费外，并依情节轻重论处。第六条出差旅差费分为交通费、住宿费、膳食费、通讯费、交际费等，其标准另定。第七条出差费用的报销：（一）交通费、住宿费按标准报销，超标自付，欠标不补。（二）膳食费按标准领取。（三）通讯费以邮局凭证报销。（四）交际费由领导核定，凭据报销。广东美的集团空调事业部文件美冷字[2000]40号签发人：张河川人力资源招聘成本管理规定第一章总则第一条目的为有效控制人力资源招聘成本，合理划分招聘费用，提高招聘效率，保证招聘效果，结合事业部制公司化运作管理机制，特制定本规定。第二条适用范围美的空调事业部各职能部门及二级子公司（不含芜湖公司）。第二章操作流程第三条招聘费用项目会场费、广告费、网络费、用车费等费用。第四条信息发布人力资源科根据各单位的招聘申请，统一对外发布招聘信息，并组织各单位进行招聘。第五条借款人力资源科依据招聘计划和费用预算，统一到财务管理部申请借款。第六条费用登记1、每次赴人才市场进行招聘时，各单位招聘负责人都应在《招聘费用登记表》上签名，以此作为划分招聘成本的确认依据；2、《招聘费用登记表》上应注明招聘负责人和实际招聘费用，参加招聘的人员可对其进行监督。第七条分摊方法招聘费用依据参加招聘会的人数由各单位分摊，但由事业部组织并以事业部名义发布的招聘广告、网络招聘及由此发生的广告费、网络费、用车费由事业部本部承担，在招聘过程中发生的其他费用（如住宿费、业务招待费等）由各单位承担。各单位费用支出=（招聘费用总额+参加总人数）X各单位参加人数第八条分摊单位划分招聘单位按事业部本部（包括经营管理部、财务管理部、品质管理部、审计监察科）、营销部、技术开发部、本部工厂、电子科技公司、MDV公司、出口公司、模具公司八个单位实体进行划分。第九条划帐流程1、人力资源科依据《招聘费用登记表》编制《招聘费用分划报表》；2、《招聘费用分划报表》由招聘主管编制，并报财务管理部审核；3、《招聘费用分划报表》于每月30日前报财务管理部；4、财务管理部依据《招聘费用登记表》和《招聘费用分划报表》对招聘成本进行划帐。第十条划帐方式划帐采用每月一划的方式进行。第三章附则第十一条注意事项1、人力资源科依据各单位报名参加的人数安排招聘摊位，如事先报名，而后来又未参加，人力资源科将依据报名的人数进行划帐；2、参加招聘会的人员原则上是各单位管理部（科）负责人或人事主管，参加人员应注意自身形象，言谈举止得体，男士一律穿西装打领带，女士一律穿套装，否则，将取消其参加招聘会资格。第十二条实施1、本规定由经营管理部制定、解释并负责实施；2、本规定自颁布之日起正式实施。美的空调事业部二000年四月二十九日发：各单位送：张总、方副总、辛副总、各部长抄报：总裁办公室、人力资源部其中存档1份印发份数：其中存档1份美的空调事业部2000年度招聘费用登记表招聘负责人:招聘费用：NO：招聘负责人:招聘费用：招聘会项目时间及地点参加单位各单位招聘负责人签名备注

美的空调事业部2000年—月份招聘成本分划报表位支出招聘会项苜、事业部本部技术开发部营销部本部工厂子司电公口司出公MDV公司模具公司合计合计备注各单位招聘费用支出按每次参加招聘会的人数分摊编制:财务管理部审核:精品文档精心整理

出差管理规定第一条为加强出差费用的管理，特制定本规定。第二条员工出差依下列程序办理：（一）出差前应填写〃出差申请单〃。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序实核。（二）出差人凭核准的〃出差申请单〃向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后一周内填具〃出差旅费报告单〃，并结清暂支款，未于一周内报销者，财务应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。第三条出差的审核决定权限如下：（一）国内出差：六日内由部门经理核准