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文档简介

亳州关于支付结算情况的自查报告亳州关于支付结算状况的自查报告

关于支付结算状况的自查报告

省分行财务会计处:

依据省分行《转发总行关于转发的紧急通知》(皖农发银发201*86号)文件精神,我行领导高度重视,并成立了以高田运同志为组长的检查小组对我行银行账户、票据业务及支付结算工作状况进展了一次的自查,由于本次检查时间紧任务重,本次检查主要以抽查为主同时结合各行自查状况进展汇总。现就详细状况汇报如下:

一、人民币银行结算账户状况(一)根本状况

我行根本能够根据《人民币银行结算账户治理方法》的规定开立、使用、变更和撤销银行结算账户,履行账户治理工作职责,按规定保存账户资料。

(二)存在问题

1、综合业务系统与人行账户治理系统账户不符。如市分行营业部根本户较人行系统少1户,一般户较人行系统多3户。相差缘由如下:根本存款账户:市分行营业部于201*年11月12日对亳州市双发面粉有限公司账户进展睡眠户处理,综合业务系统已销户(无手续),因该企业已关闭,失去联系,无法到人行撤销账户,在人行账户治理系统已将该账户加注为久悬户。一般存款账户:亳州市谯城区饲料公司、亳州市谯城区粮油贸易公司和亳州市粮油食品厂系原农行划转破产企业,依据农发银复201*361号文件精神综合业务系统需要对其进展一放一收处理,特开立账户,因资料缺失无法在人行账户治理系统备案,现亳州市粮油食品厂贷款已结清,已在综合业务系统中进展销户处理。201*年3月17日安徽协和成药业饮片有限公司来我单位开立一般户,由于在他行存在久悬户,无法在人行备案,我行已催促该单位对久悬户进展销户。

2、开户资料审核不严谨、留存资料不标准。⑴市分行营业部开户时没有要求客户的开户许可证副本原件送交我行保管,导致我行留存资料不全,截止目前缺失开户许可证副本50份。⑵亳州市财政局一般户无开户资料。201*年12月8日亳州市财政局在我行存入通知存款,由于我行系统设置问题,客户必需在我行开设有存款账户才能转存通知存款,我行为其开设一般账户1个,无开户资料,在该存款到期后,已准时对该账户进展销户。⑶市分行营业部201*年的开户资料档案局部因保管不善,遗失,蒙城支行棉麻公司因破产清算多年未果,开户资料缺失。⑷局部客户账户资料过期,局部印鉴卡反面遗忘加盖企业公章。

3、超期限在人民币结算账户系统备案、未备案和先使用后备案。详细如下:

亳州市大生面粉有限公司于201*年9月27日在我行开立风险保证金专用账户,我行相关人员于201*年1月20日在人行账户治理系统中备案,超过人民银行规定的备案期限。

由于我行进展呆账核销,需要在综合业务系统中对核销企业开设账户,这些企业均为已倒闭企业,无开户资料,无法在人民银行账户治理系统中进展备案,呆账核销工作完毕后,已全部予以销户。

亳州市谯城区饲料公司、亳州市谯城区粮油贸易公司和亳州市粮油食品厂由于我行需要对其进展贷款一放一收操作,需要开设账户,但这些企业资料缺失,无法在人行账户治理系统中备案处理。

对于极个别备案类账户,由于资金性质特别,使用急迫,账户开立时手续不够完备,向人民银行报备时不能通过,行领导安排账户先行使用,报备工作后续补办,这就造成了账户先使用后备案状况。

4、综合业务系统与人行账户治理系统信息不全都。

安徽建工集团有限公司亳州工程工程部于201*年1月28日在我行开设一般存款账户,我行当日在人民银行账户治理系统中进展备案,由于该客户是安徽建工集团有限公司的下设分支机构,供应的根本户开户许可证为其上级主管部门的证件,对应的人行系统账户名称为“安徽建工集团有限公司”,而我行系统开设账户时不允许加后缀,导致我行系统中该账户名称与人行账户治理系统中名称不符。

亳州城建进展股份有限公司于201*年12月17日在我行开立3个专用账户,人行备案账号于综合业务系统账号不全都,已于201*年3月24日进展修改。

亳州市谯城区立德粮食购销有限公司于201*年3月17号在我行综合业务系统中销户,由于工作疏忽,没有立即在人行账户治理系统中进展销户登记,已于201*年3月24日在人行系统中进展销户处理。

5、违反账户生效日制度办理付款业务。个别客户在我行开立的信贷资金专户,没有根据人民币账户治理方法规定,在账户开立3个工作日内就予以办理转账付款业务,如:安徽占元面粉有限公司、安徽珠东面粉有限公司、亳州市吉星面粉有限责任公司在账户开立当日即办理转账付款业务;亳州市汇丰食品有限公司在账户开立第2日即办理转账付款业务,现已无法整改。

6、未严格执行账户年检制度。由于我行工作执行力度不够,大局部客户没有准时携带资料来我行进展定期年检,导致局部客户过期的开户资料没有重新办理并供应,没有保证开户资料的真实完整。

二、票据及支付业务状况(一)根本状况

从每天的业务处理状况来看,各行均能够根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算治理方法》、《中国农业进展银行会计印章治理方法》等规定进展办理业务,各柜员按各自岗位职责在综合业务治理系统中按流程进展操作。对每一笔汇出的大额资金,我行员工都能严格审核其使用范围是否合规,资金去向是否合理,手续签批是否完备,对不符合我行资金使用范围的,坚决拒绝办理,确保我行资金的安全。坚持每天查看反洗钱系统,对可疑的大额资金汇划仔细进展排查、审核,做好反洗钱工作。

(二)存在问题

1、个别票据书写不标准现象,如:201*年4月14日安徽大生面粉有限公司现金支票大小写不符,4月20日安徽占元面粉有限公司现金支票印鉴章不全,缺少法人印鉴,5月20日安徽三利面粉有限公司现金支票反面缺少预留印鉴章等,对于已发觉的问题,均已与客户协调,进展了整改。

2、未准时对客户身份进展联网核查以区分真伪。在为不在本我行开立账户的客户供应现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融效劳且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的,应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件,登记客户身份根本信息,并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。而在实际业务处理过程中,少数操作员行仅对自然人的身份证件留存复印件,没有进展联网核查以区分真伪

三、下步工作规划

1、组织相关人员仔细学习了人民银行账户治理方法、细则,严格遵守相关制度规定,确保结算账户开户资料齐全。对需要在人民银行账户治理系统中进展登记处理的业务,确保按时按质完成。

2、加大工作力度,准时通知客户进展账户年检,对于屡次通知不前来办理账户年检的客户,将对其停顿办理支付业务,以催促我行账户治理工作。

3、定期对银行结算账户状况进展专项检查,订正违规行为,以促进我行账户治理工作,维护支付结算的正常运行。

通过这次自查,我行银行结算账户治理和支付结算工作得到了加强和提高,工作人员对人民币结算账户治理方法、相关票据治理方法也有了深刻的了解,对于存在的问题,我们在今后的工作中必将加以完善和订正,建立健全的支付结算内掌握度,标准支付结算纪律,有效的维护支付结算正常秩序,防范和遏制因账户治理不善而产生的风险,确保我行业务的安全运行。

亳州市分行规划财会部

二一一年四月三日

扩展阅读:关于支付结算自查状况的报告

关于支付结算自查状况的报告

省分行:

根据省分行转发总行关于转发中国人民银行关于开展银行业金融机构支付结算执法检查的通知的紧急通知(农发银发201*50号)要求,我行对201*年1月1日至201*年3月30日办理的各项支付结算业务及相关治理工作进展了全面细致的自查。现就自查状况汇报如下:

一、支付结算治理自查状况

我行在支付结算治理中,严厉支付结算纪律,针对突出问题结合我行实际,完善了支付结算制度,支付结算业务办理合规合法,提高了支付结算治理和效劳水平。

(一)支付结算内控治理状况。我行严格执行印、押、证分管分用和交接制度,全部重要单证、重要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱治理,按要求建立了印章使用保管登记簿、印鉴卡使用治理登记簿、网银业务电子证书治理登记簿、网银业务电子证书检查登记簿;严格履行查库制度,坐班主任、主管行长、行长按要求定期、不定期进展查库,并把查库状况在查库登记簿中进展具体记录;重要单证、重要物品的领用、使用、保管、交接以及作废严格按规定程序执行,没有账实不符的状况;根据现金治理暂行条例和上级行的有关要求办理资金支付,建立了大额

现金登记簿、大额交易登记簿和可疑交易登记簿,对现金支付2万元(含)登记大额现金登记簿,大额交易严格根据反洗钱的相关规定逐笔进展了审批,并在大额交易登记簿中进展了登记、备案,即企业支取2万元以下现金由管户信贷员审批;2至50万元(含)由管户信贷员加留意见,信贷部主任审批;50至100万元(含)由管户信贷员、信贷部主任加留意见,主管副行长审批;100万元以上由管户信贷员、信贷部主任加留意见,行长审批,最终由财会部门审核把关,对企业签章在验印系统中进展验印核对,对超过限额的现金支票对持票人身份信息进展联网核查,做到了资金支付层层把关、责任明确。

(二)支付结算制度执行状况。我行依照支付结算方法、票据法和中国农业进展银行会计制度的有关规定,严格履行结算纪律,标准操作行为,在日常工作中能严格根据相关规定对结算票据要素进展审查,通过电子验印系统对开户企业印鉴进展电子验印,对验印结果无法自动有效进展人工验印的加盖经办人签章确认;按总行规定对结算业务收取相关手续费,无多收或少收状况;准时做好查询查复工作,做到有疑必查,有查必复,查必相符,无压票、任意退票、无理拒付、截留挪用客户资金和其他资金的问题,做到了结算无过失,计息无串户,存款无透支;坐班主任依据岗位职责要求对资金汇划等重要会计核算事项进展审核授

权,对贷款审批手续、信贷资金的用途、流向、要素的完整性和企业存款账户使用状况进展监视,把每日工作中的重要事项在坐班主任日志上进展登记;按月向开户企业发放对账单,对企业存款、贷款分户账进展核对,并准时收回,对账单收回率达100%,做到了银企账务核对相符,指定专人负责人民银行电子对账系统的对账、按月核对同业往来款项、按日核对系统内往来资金、按季核对系统内往来资金利息。

二、人民币银行结算账户治理自查状况

(一)银行结算账户内部掌握和治理状况。我行日常工作中能严格根据人民币银行结算账户治理方法、人民币银行结算账户治理方法实施细则、反洗钱法等相关法律制度规定办理单位银行结算账户业务。根据“了解你的客户”的原则,建立了客户身份登记制度,严格执行开户程序,审查开户资料的真实性、完整性和有效性,通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人的身份;依据审慎性原则仔细的开展了解客户活动,对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进展分析,对其账户的现金交易以及账户交易准时进展监控;建立了客户身份资料和交易记录保存及保密制度,按规定保管和使用客户账户资料及预留印鉴卡;根据“谁的钱进谁的账,由谁支配”的原则,依据客户要求办理资金收付业务,进一步加强与客户预留印鉴的核

对,防范诈骗风险。

(二)单位银行结算账户办理状况。我行现共有账户575

个,其中:根本存款账户214个、一般存款账户24个、专用存款账户335个、临时存款账户2个。经自查,开立的根本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证,开户单位供应的开户资料和证明真实、齐全(局部老棉花、粮食企业改制后企业已不存在,现在所少账户资料无法进展补全,已报人民银行进展备案),符合人民币银行结算账户的治理和使用要求,全部账户在账户治理系统中准时进展了登记或向人民银行备案,账户治理系统操作员设正确,口令治理严密,无违规开立多头账户问题,无临时存款账户超期使用现象,无出租、出借、转让账户和转变账户性质等行为,账户的查询、冻结、扣划一律按规定办理,无支付高息及手续费、放宽开户条件等违规办理开户。通过调阅存款分户账进一步核查,没有发觉一般存款账户、临时账户提取现金的现象,专用存款账户支取现金严格按人民银行规定办理。

三、票据业务自查状况

我行在为单位、个人和银行办理支付结算业务时严格按遵守信用,履约付款;谁的钱进谁的账,由谁支配;银行不垫款;票据的签发、取得和转让,必需具有真实的交易关系和债权债务关系;票据的取得,必需给付对价的原则进展。在票据业务的办理过程中,严格根据支付结算治理方法

和票据法等操作规程要求,仔细审核处理各项业务,对客户办理的每笔支票、汇兑业务全部进展电子验印,对大额提现和汇兑在公民身份核查系统进展客户身份验证,对于由于系统缘由造成的业务特别现象均能在规定时间内查明缘由,准时处理,没有特别挂账现象。

201*年1月1日至201*年3月30日,我行共办理现金支票业务2585笔,金额48203万元;转账支票业务796笔,金额31577万元(跨行支付321笔,金额13248万元,其中:办理支票影像截留业务32笔,金额256万元);汇兑3184笔,金额229639万元(现金汇款45笔,金额7.8万元);银行承兑汇票贴现5笔,金额700万元(民勤华盛公司500万元贴现根据3.3%的贴现率收取贴现利息63250.00元;民勤阿里山公司200万元贴现根据3.75%的贴现率收取贴现利息31458.32元),办理贴现的客户为棉花收购加工企业,主要用途都是支付货款,其中:民勤华盛公司办理的1笔500万元贴现,由于电子商业汇票系统上线时已收回,在电子商业汇票系统中未作登记;为企业办理银行承兑汇票托付收款24笔,金额1151万元,都已在电子商业汇票系统中进展了登记。办理的托付收款收费严格根据总行规定的收费标准执行。

四、支付系统治理及支付信息报送自查状况(一)支付系统治理状况

截止目前,我行已开通大小额支付系统和全国支票影像截留系统(凉州区支行)。在系统运行治理方面,我行严格根据中国现代化系统运行治理方法进展治理,没有违规操作现象,各网点支付系统均按要求设了操作员和业务主管岗位,对于跨行支付业务,操作员依据支付金额大小,以5万元为分界点,发起大小额实时支付贷记业务,全部贷记业务由业务主管通过综合业务系统授权发送,假如是5万以上的大额支付贷记业务,业务主管再通过人行大额前机进展授权发送,业务流程符合内控治理要求;操作员密码设标准,按要求定期或不定期对密码进展了更换;按要求准时打印了支付系统自由格式报文、操作日志、查询查复登记簿等资料,并按年装订归档;我行指定专人实时通过“18015报文监控”、“35027小额报文监控”监控本行的汇划报文,如消失特别状况,都准时向上级行进展了汇报。

(二)支付信息报送状况

依据人行和上级行信息报送要求,我行在月末、季度末均能按时报送金融机构票据业务统计月报表、金融机构票据业务统计季报表、支付工具构造状况季报表,并做到数据精确,报送准时。

五、存在问题及缘由

通过对各项支付结算业务及相关治理工作的自查状况来看,我行支付结算业务办理标准,但也存在支票影像截留

业务胜利率不高的问题,主要缘由是各金融机构信息化水平参差

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