农村信用社合规知识竞赛题目库

46/461。设立股份有限公司,应当具备哪些条件?答:(1）发起人符合法定人数;（２)发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额;(3）股份发行、筹办事项符合法律规定;（４）发起人制订公司章程,采用募集方式设立的经创立大会通过;（5)有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构;（6)有公司住所。2.公司创立大会行使哪些职权？答：创立大会行使下列职权：(1）审议发起人关于公司筹办情况的报告;（2)通过公司章程；（3）选举董事会成员;（4）选举监事会成员;(５）对公司的设立费用进行审核；（６）对发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核；(7）发生不可抗力或者经营条件发生重大变化直接影响公司设立的，可以作出不设立公司的决议。3．《中华人民共和国合同法（1999年修订)》中规定贷款人的权利和义务是什么？权利:（1）要求借款人提供担保的权利（２)要求借款人提供与借款有关的业务活动和财务状况的真实情况的权利(3）检查、监督借款使用情况的权利（4)若借款人违约，可停止发放借款、提前收回借款或者解除合同的权利义务：按照约定日期、数额提供贷款4。他物权他物权是指权利人根据法律规定或合同的约定，对他人之物享有的进行有限支配的物权。5．质押权质押权是指债务人或第三人将其特定财产移交给债权人占有、作为债权的担保,在债务人不履行债务时,债权人有权依法以该财产折价或拍卖、变卖该财产的价金优先受偿的物权.6.善意取得善意取得是指无权处分他人动产的占有人，在不法将动产或不动产转让给第三人后,如果受让人在取得该动产时出于善意，就可依法取得对该动产的所有权。７．简述所有权取得时效的内涵及其构成要件所有权取得时效是指财产的占有人以所有的意思（即以所有人的名义）,善意地、公开地、和平地持续占有他人财产达到法定期间，即依法取得对该项财产所有权的法律制度。时效取得制度的构成要件：1占有人对动产和不动产的占有必须为自主占有，和平占有，公然占有.2占有的标的物必须为他人之物3占有之始必须为善意4必须经过一定的期间。８。《中华人民共和国反洗钱法》所规定反洗钱的定义是什么?8。答:指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为。９.农村信用社在履行客户身份识别义务时，在哪些情况下应当向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支行报告？9。答:(一）客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的;（二）对向境内汇入资金的境外机构提出要求后,仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的；(三）客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的；(四)采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的；（五）履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。1０。对信用卡诈骗行为进行立案追诉的条件有哪些？１０。进行信用卡诈骗活动,涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人信用卡，进行诈骗活动，数额在五千元以上的；(二)恶意透支，数额在一万元以上的。11。设立农村商业银行，应当符合哪些条件？11．（1）有符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》及银监会规定的章程；(2)注册资本最低限额为50００万元人民币；（３）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员；（4）行长和副行长的人数不少于2名;（5）8０％以上的从业人员有1年以上金融工作的经历或具有金融及相关专业中专以上的学历；（6)有健全的组织机构和管理制度；（7）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。12．需要进行信息披露的本单位重要事项，应包括哪些内容？1２．答：（1）最大十名股东名称及报告期内变动情况;(２）增加或减少注册资本、分立合并事项;（3）其他有必要让公众了解的重要信息。１３。银行对外信息披露时,应从哪些方面对各类风险进行说明?13．答:(１)董事会、高级管理层对风险的监控能力；（2）风险管理的政策和程序;(3)风险计量、检测和管理信息系统;(4）内部控制和全面审计情况。14。合规风险管理体系包括哪些基本要素？14．答:(１）合规政策;（2)合规管理部门的组织结构和资源；(３）合规风险管理计划;（4)合规风险识别和管理流程；（５）合规培训与教育制度。1５。内部审计事项主要包括哪些内容?15.答(1)经营管理的合规性及合规部门工作情况。(2）内部控制的健全性和有效性。（3）风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性.(4)信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况。（5)会计记录和财务报告的准确性和可靠性.（６)与风险相关的资本评估系统情况。(7)机构运营绩效和管理人员履职情况等。16.《商业银行授信工作尽职指引》中对宏观经济环境的风险应关注？（至少答出5条)１６.答:（1）通货膨胀;（2）社会购买力；（3)汇率；(4）货币供应量；(5）税收；（６)政府财政支出；（7）价格控制；（8)工资调整；（9）贸易平衡；（１0）失业；(１1）GDP增长；(１2)外汇来源；(13)外汇管制规定；（１4)利率;(1５)政府的其他管制.17.待处理抵债资产17．待处理抵债资产,是指农村合作金融机构依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利.18、简述农村合作金融机构非信贷资产风险分类的规程１8。风险分类一般分为初分、初审、认定三个程序。①初分包括：核对会计核算科目、收集整理资料、提出初分意见、上报初分结果。②初审包括：审核初分结果、实地核查、确定初审结果、上报初审结果。③认定：风险管理委员会对初审结果进行审核，在分类认定表上签署分类认定意见，确定认定结果.1９．内部控制应当包括哪些要素？19。(一）内部控制环境.(二）风险识别与评估。（三）内部控制措施。（四）信息交流与反馈.(五）监督评价与纠正。2０.商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是什么？20.商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是:对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程,防止内部操作风险和违规经营行为,防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动,确保商业银行和客户资金的安全。21.持票人提示承兑或者提示付款被拒绝的，承兑人或者付款人必须出具拒绝证明或者退票理由书。拒绝证明和退票理由书应当包括哪些事项？21．拒绝证明应当包括下列事项：(一)被拒绝承兑、付款的票据种类及其主要记载事项;（二）拒绝承兑、付款的事实依据和法律依据;（三）拒绝承兑、付款的时间；（四）拒绝承兑人、拒绝付款人的签章.退票理由书应当包括下列事项：(一）所退票据的种类;(二)退票的事实依据和法律依据；(三)退票时间;(四）退票人签章。２2。挂失止付通知书应当记载哪些事项？22.（一）票据丧失的时间、地点、原因；（二）票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；（三)挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。２3．单位银行结算账户通兑业务包括哪些种类？２３.（１）现金取款业务（２)转账支票取款业务(３)汇兑汇出业务(4）签发银行汇票业务(５）签发银行本票业务(６)当地人民银行同意跨机构办理的其他支付结算业务。24.存款人申请开通单位银行结算账户通存通兑业务应具备的条件？24．（1）存款人结算信用良好,内部财务管理规范；（2)存款人因生产经营活动,确需办理通存通兑业务。2５.金融机构在收缴假币过程中对哪些情况,应当立即报告当地公安机关？25。（一)一次性发现假人民币2０张(枚）(含2０张、枚)以上、假外币10张(含10张、枚)以上的；（二）属于利用新的造假手段制造假币的；(三)有制造贩卖假币线索的；（四)持有人不配合金融机构收缴行为的.26.金融机构在收缴假币过程中，由中国人民银行给予警告、罚款，同时,责成金融机构对相关主管人员和其他直接责任人给予相应纪律处分的是哪些行为？26。（一）发现假币而不收缴的；(二)未按照假币收缴、鉴定管理办法规定程序收缴假币的；（三)应向人民银行和公安机关报告而不报告的;(四）截留或私自处理收缴的假币，或使已收缴的假币重新流入市场的。２7.信贷风险分类应坚持哪五项原则？27.答:信贷资产的风险分类应坚持“风险原则、真实原则、审慎原则、灵活原则、动态管理原则"。28．《山东省农村信用社个体工商户贷款管理办法》中规定,贷款额度根据不同担保方式分别确定，抵、质押贷款额度原则上不超过《基本制度》第十七条的规定比例，保证贷款额度原则上不超过(）万元,信用贷款原则上不超过()万元.答:1505２9.结合贷款新规，试述贷后管理的主要内容和操作要点包括哪些。29.(1）贷后管理的主要内容：贷后检查；贷款质量分类与风险预警;贷款本息到期收回；不良贷款管理。（2)贷后管理的操作要点:动态、持续风险监测与分析；适时贷后检查；及时风险预警；启动应急预案；做好资金账户管理;做好不良贷款管理;贷款收回;贷后管理报告；信贷档案管理。30.请问《个人贷款管理暂行办法》就个人贷款用途方面作何规定？3０。答案：《个人贷款管理暂行办法》第七条就个人贷款用途方面进行规定，明确要求个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。31.按照《个人贷款管理暂行办法》规定,借款合同应当主要包括哪些内容?３1。答案:《个人贷款管理暂行办法》规定,借款合同应符合《中华人民共和国合同法》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式等。借款合同应设立相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时应当承担的违约责任。3２.按照《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款人应如何加强对贷款的发放管理？３2．答案《个人贷款管理暂行办法》第二十七条规定，贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循审贷与放贷分离的原则，设立独立的放款管理部门或岗位,负责落实放款条件、发放满足约定条件的个人贷款.33.请列举《个人贷款管理暂行办法》中重点体现消费者权益保护的主要条款。3３．答案（1）对未获批准的个人贷款申请，贷款人应告知借款人；（2）借款合同采用格式条款的，应当维护借款人的合法权益，并予以公示。3４。请问《个人贷款管理暂行办法》中贷款调查有哪些途径和方法？３4.答案贷款调查应以实地调查为主、间接调查为辅,采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法.35．请问《个人贷款管理暂行办法》中规定，有哪些情形之一的个人贷款经贷款人同意，可以采取借款人自主支付方式?3５.答案（1）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；(2)借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的;（3）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的;（4）法律法规规定的其他情形的。36.请问《个人贷款管理暂行办法》中，贷款调查包括哪些主要内容？３６。答案（1)借款人基本情况；（2）借款人收入情况；（3)借款用途;（4）借款人还款来源、还款能力及还款方式;（5)保证人担保意愿、担保能力或抵(质)押物价值及变现能力。３7.申请流动资金贷款应具备什么条件？3７.答:流动资金贷款申请应具备以下条件：(一）借款人依法设立;（二）借款用途明确、合法；（三)借款人生产经营合法、合规；（四）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；(五)借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；(六)贷款人要求的其他条件。38.符合什么条件的流动资金贷款应原则上采用贷款人受托支付方式?3８.答：具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般;（二）支付对象明确且单笔支付金额较大；(三）贷款人认定的其他情形３9。《流动资金贷款管理暂行办法》规定的借贷双方在合同中明确的支付条款包括哪些内容？39。答:支付条款包括但不限于以下内容:（一)贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；(二）支付方式变更及触发变更条件;(三）贷款资金支付的限制、禁止行为；（四）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料.４０．《流动资金贷款管理暂行办法》中规定,贷款人应与借款人在借款合同中约定，出现哪些情形之一时，借款人应承担的违约责任,贷款人可采取相应措施？40。答案:(1）未按约定用途使用贷款的;（2)未按约定方式进行贷款资金支付的；(3）未遵守承诺事项的；(4）突破约定财务指标的；（5）发生重大交叉违约事件的；（6)违反借款合同约定的其他情形的。41.《流动资金贷款管理暂行办法》中规定,贷款人应综合考虑借款人的哪些因素合理确定贷款结构?贷款结构包括哪些内容？答:现金流、负债、还款能力、担保等因素.贷款结构包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。42。简述在借款合同中贷款人应当要求借款人就哪些事项做出承诺。答:（一）向贷款人提供真实、完整、有效的材料;（二）配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查;(三)进行对外投资、实质性增加债务融资,以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得贷款人同意;(四）贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；（五）发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款人。4３。按照办法规定,“借款人自主支付”具体含义是什么？答:借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后,由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。４4.什么是授信?答:授信是指对非自然人客户的表内外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等.４5．按照《流动资金贷款管理暂行办法》规定,贷款人应如何加强对回笼资金的管理。答：贷款人应通过借款合同约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等,与借款人协商签订账户管理协议,明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼帐户的监控.46。流动资金贷款风险评价一般应关注哪些方面的内容？（答出四个即可）答:（1）借款人主体资格及基本情况评价;（２)借款用途的合理性、合法合规性评价；(3)借款人业务交易的风险评价；(4）借款需求量合理性评价;(5）借款人财务风险评价;（6）担保评价.47.如何正确理解《固定资产贷款管理暂行办法》中“固定资产贷款”以及其中“固定资产投资"的概念.答:办法所称固定资产贷款,是指贷款人向企(事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款.其中的“固定资产投资"沿用了国家统计部门的口径，包括基本建设投资、更新改造投资、房地产开发投资以及其他固定资产投资四大类。贷款用途为固定资产投资，均属固定资产贷款。４8。申请固定资产贷款应当具备哪些条件,请至少说出其中六点？答:（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二)借款人信用状况良好，无重大不良记录；（三）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；(四）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；（五）借款用途及还款来源明确、合法;（六）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；（七）符合国家有关投资项目资本金制度的规定;（八)贷款人要求的其他条件。49。《固定资产贷款管理暂行办法》中规定，借款人为新设项目法人的，其控股股东应当具备什么信用条件?答:借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况,无重大不良记录。50.贷款人应当从哪些方面对固定资产贷款风险进行全面评价?（至少回答７个以上）答：贷款人应从借款人、项目发起人、项目合规性、项目技术和财务可行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来源可靠性、担保、保险等角度进行贷款风险评价.5１.按照办法规定,贷款人与借款人应在合同中就何种违约情形约定违约责任？答:未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等情形。52.贷款人应在固定资产贷款合同中与借款人约定哪些具体要素和细节？答:贷款金额、期限、利率、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节.53.按照办法规定,“贷款人受托支付"具体含义是什么？答：贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托,将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。５4．有那些情形之一的，存款人应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请？答:（一）被撤并、解散、宣告破产或关闭的。（二)注销、被吊销营业执照的。（三)因迁址需要变更开户银行的。（四）其他原因需要撤销银行结算账户的。55。简述《固定资产贷款管理暂行办法》规定的贷后检查的主要内容。答:贷款人应定期对借款人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行检查与分析。５6.简述个体工商户贷款基本业务流程?答：信用等级评定、核定授信额度（受理申请→调查→审查/审议→审批）→签订合同、核发贷款证→贷款上柜台。5７．中国人民银行或者其省一级分支机构包括哪些?答：中国人民银行总行、上海总部、分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行、副省级城市中心支行。５８．农户贷款发放业务基本流程?答:集中评级授信〔信用评定(成立组织、宣传发动、集中受理申请、集中调查、集中审查／审议)、核定授信额度（张榜公示、集中审批、签订合同）〕→签发贷款证→贷款上柜台。59.信用等级分AAA、AＡ、A三个等级。主要参考以下因素确定？答:(1）生产经营状况;（2）社会信誉状况；（3)年净收入；（4)资产负债情况;（5)自有资金情况;(6)贷款本息偿还情况。6０。农户贷款对申请人进行调查主要查哪些内容？答：①申请人主体是否合法；②是否具有还款能力;③用途是否合法、合规、真实;④品行和信用状况；⑤家庭基本情况；⑥生产经营情况、发展前景及其他家庭成员借款情况。６1．办理农村信用社抵押流动资金贷款应具备什么条件?答:（1）抵押人具备担保资格；（2)抵押贷款原则上需提供国有出让土地使用权及其地上建筑物抵押等有效抵押物,从严控制通用设备、交通运输工具抵押，严禁专用设备抵押;（3)抵押物的价值由账面净值、评估机构评估值或双方协商价值确定。抵押率应结合贷款期限的长短、抵押物的种类等因素合理确定,保值性较差的抵押物抵押率不得超过30％，在建工程抵押率不得超过５0%,其他抵押物的抵押率最高不得超过70％。62．公司信贷业务应坚持“统一授信、集中管理、审贷分离、分级审批(咨询）"的管理原则，请简述统一授信、审贷分离分别是什么?答：统一授信是指公司客户的表内、表外信贷业务全部纳入统一授信管理.审贷分离是指公司信贷业务必须坚持贷款调查与贷款审查、审批相分离的原则。63。信贷合同填写和签章应符合哪些要求?答：(一）合同用钢笔或签字笔书写,内容填写应完整一致，不得涂改；(二)信贷合同的借款金额、期限、利率、还款方式等内容应与贷款审批的内容相符；(三）当场监督借款人、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权代理人在合同上签字、盖章,信贷合同中借款人、担保人名称应与公章、营业执照上的企业名称完全一致；（四)采用最高额抵押的，借款合同约定的到期日应在最高额抵押合同所设立的抵押期限之内。64.公司信贷业务的四项原则中，集中管理原则指的是什么?答：集中管理是指公司信贷业务由县联社、农村合作银行、农村商业银行总部统一管理，可采取直接集中管理或信用社协助公司业务部管理模式。协助管理是指信用社(支行)协助公司业务部进行信贷调查、发放和贷后管理.管理水平较高的县级联社，对小企业发放的小额流动资金贷款可在总部统一授信的前提下,由信用社（支行）管理。6５.公司类信贷业务的基本流程。答:信用等级评定—授信—受理申请—调查-审查（公示—审议与审批（咨询）—发放-贷后管理与收回—总结评价—档案管理.66.请简要回答不良贷款处置方式有哪些?答:（1）现金清收（2)重组(3）以资抵债（４）呆账核销６7。山东省农村信用社抵债资产管理办法中以物抵债主要通过以下两种方式？答:（一)协议抵债.经过与债务人、担保人或第三人协商同意，债务人、担保人或第三人以其拥有所有权或处置权的资产作价，抵偿农村信用社债权；(二）法院、仲裁机构裁决抵债。通过诉讼或仲裁程序,由终结的裁决文书确定将债务人、担保人或第三人拥有所有权或处置权的资产,抵偿农村信用社债权.６８。以物抵债应当遵循的原则。答：以物抵债应当遵循“公开、公平、公正”和“审慎接收、合理定价、妥善保管、及时处置”的原则。6９.县级联社组织成立的抵贷资产项目小组,负责抵贷资产接收的前期实地调查，了解资产的产权及实物状况,包括的内容有哪些?答：包括资产是否存在产权上的瑕疵，是否设定了抵押、质押等他项权利，是否拖欠工程款、税款、土地出让金及其他费用，是否涉及法律纠纷，是否被司法机关查封、冻结，是否属限制、禁止流通物等情况。7０。《商业银行授信工作尽职指引》中客户财务状况变化信号（)A．支票收益人要求核实客户支票账户的余额；B.定期存款账户余额减少；C。授信需求增加，短期债务超常增加；Ｄ．客户自身的配套资金不到位或不充足。答:ABCＤ71。农民金融自助服务项目风险管理的五项基本原则是什么?答：农民金融自助服务项目风险管理的基本原则(1)合规性原则：项目实施和运行应符合有关法律法规、监管规定、制度办法和操作流程；(２）可控性原则：项目风险应控制在可承受的范围之内；（3)便利性原则：项目推广应按照金融服务全覆盖要求，确保更多农民享受到方便快捷的基础金融服务；(4）差别化原则:项目服务场所应根据不同的风险级别，采取相应的风险防范措施;（5)“谁设立、谁负责；谁提供、谁监管”的原则。72．县级联社对农村金融自助服务终端应采取哪些道德风险管理措施？答:农民金融自助服务项目道德风险管理措施(１）严格服务管理员准入机制，对拟聘任的服务管理员进行资格审查,注重考察其道德品质；（２）要求服务管理员必须提供2名本村威望较高的村民作为保证人;（３）对服务管理员的聘任、解聘情况及时进行公示；(4）采取现场检查、暗访、社会监督等措施加大对服务管理员的监督力度;(５)完善退出机制,一经发现服务管理员有异常行为，立即建议村委会取消其服务管理员资格。7３.县级联社负责辖内农民金融自助服务风险监督管理机制的建立和运行。风险管理机制的基本流程包括哪些？答:农民金融自助服务项目风险管理机制的基本流程包括（1）收集风险管理初始信息；(2)进行风险评估；（3）提出和实施风险解决方案；(4）及时报告重大风险事项；(5）协调处置风险.７4．农村信用社规范员工行为“十不准”具体内容?答：（1)不准谋取不正当利益.（２)不准违规办理业务。（3)不准经商办企业。（4）不准参与不良娱乐活动。(5）不准违反规定进行项目建设和大宗物品采购。(6）不准违规占有信用社资产.(７)不准购买彩票和上班期间炒股。(8）不准违反工作纪律。（9）不准违反社会公德.（10)不准违反案件和重大事项报告制度.７5．网上银行业务指什么?网上银行业务是指我省农村信用社利用计算机和互联网开展的账户信息查询、存款管理、转账汇款、代理业务、网上支付等银行业务.７6.根据网上银行业务运作特点,应重点加强管理的风险种类包括哪些？答：战略风险、技术风险、操作风险、声誉风险、信用风险以及法律风险等。77。什么是网上银行安全评估？答：网上银行安全评估是指在开办网上银行业务过程中,对网上银行的安全策略、内控制度、风险管理、系统安全以及客户保护等方面进行的安全测试和管控能力的考察与评价。78.因业务、技术等原因引发的网上银行业务风险问题，应采取哪些有效措施进行改正？答:（一）依照相关法律法规，承担客户的资金损失；(二）认真分析和总结风险原因，积极采取补救措施，堵塞管理漏洞,规避业务风险;（三）按照《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》及相关规定追究有关人员责任，构成犯罪的，依法追究其法律责任。７9.主机房必须按照有关标准配置（)、()、（)设施并和当地公安机关1１0联网，以便报警。答：防火、防水、防盗８0。各级金融机构应当将计算机信息系统安全防范工作纳入职工的岗位责任制，并与其他工作同时进行检查考核,定期对职工进行（）、（）和（).答：法制教育、安全意识教育、防范技能训练81。金融机构发现计算机犯罪案件,应当立即()，并（)。答：向当地公安机关报案、保护好发案现场8２.金融机构应当对与计算机有关的(）、()、（）等设备进行定期检查维护。答：卫星天线、电源接口、通信接口８3．业务用机不得用于项目开发,不得含有（)、（）、(）等工具软件，不使用与业务无关的任何存贮介质.答：源程序、编译工具、连接工具84．金融机构计算机信息系统安全保护工作的基本任务是什么？答案：预防、打击利用或者针对金融机构计算机信息系统进行的违法犯罪活动,预防、处理各种安全事故，提高金融机构计算机信息系统的整体安全水平，保障国家集体和个人财产的安全。85。计算机工作人员调离时应做哪些工作？答：计算机工作人员调离时，必须移交全部技术手册及有关资料,并更换计算机的有关口令和密钥。涉及银行业务核心部分开发的技术人员调离本系统时,应当确认对本系统安全不会造成危害后方可调离。86．金融机构的数据处理中心计算机主机房应达到的基本要求是什么？答：（１）主机房在建筑内应为独立区域。(2）主机房周围１０0米内不得有危险建筑,如:加油站、煤气站等。(３)主机房必须按照有关标准配置防火、防水、防盗设施并和当地公安机关１10联网，以便报警。（4)对不能停机的主机房必须采用双回路供电，或者配置发电机、持续工作八小时以上的ＵPＳ等设施.87。为确保信息系统的安全,应针对信息系统的（)和()，采取有效的身份验证方法.答：重要性、敏感程度８8。什么是信息科技？答:信息科技,是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在商业银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用,并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制定完善的管理制度和流程。89.信息科技风险管理的目标是什么?答：信息科技风险管理的目标是,通过建立有效的机制，实现对商业银行信息科技风险的识别、计量、监测和控制，促进商业银行安全、持续、稳健运行,推动业务创新,提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。90。信息科技安全管理实行“()、（)、人员防范与技术防范相结合”的原则。答：预防为主、综合治理91.县级联社要构筑由科技部、()、（)、（）组成的信息科技风险防范“四道防线”。答：风险管理部、审计部、监保部92。数据包括（)、(）、其他需备份的数据。答：业务系统数据、报表系统数据９3．实体安全定义？答：实体安全指计算机硬件设备的安全防范,包括计算机、ＵＰＳ电源、网络通讯设备、自助设备、发电机、消防、专用空调等硬件设备的安全.９４．涉密移动存储介质定义？答：涉密移动存储介质是指用于存放秘密级、工作秘密级信息的U盘、移动硬盘、软盘、光盘、磁带、存储卡及其它具有存储功能的各类介质。9５。按照《公司法》的规定，有限责任公司的股东以其(）为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其（）为限对公司承担责任。答:认缴的出资额、认购的股份9６.按照《公司法》的规定，股份有限公司的设立,可以采取（)或者(）的方式。答:发起设立、募集设立97.按《公司法》的规定，设立有限责任公司,应当具备哪些条件?答：应具备以下条件:（一)股东符合法定人数；(二)股东出资达到法定资本最低限额；（三）股东共同制定公司章程;(四）有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构;（五）有公司住所。98．什么是一人有限责任公司?它的注册资本最低限额为多少?答：一人有限责任公司是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司；它注册资本最低限额为人民币十万元。99．简述国有独资公司的概念。答:国有独资公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。１０0.《公司法》所称控股股东是指什么？答:控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。10１.《公司法》所称实际控制人是指什么?答:实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人.102.按《合同法》规定，当事人订立合同,应当具有相应的（)能力和()能力.答：民事权利、民事行为103。按《合同法》规定,当事人订立合同，采取（）、(）方式。答:要约、承诺1０4.合同的定义？答：合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。1０５.按《合同法》规定，哪些情形下要约不得撤销?答:有下列情形之一的，要约不得撤销:（一)

要约人确定了承诺期限或者以其他形式明示要约不可撤销;（二）

受要约人有理由认为要约是不可撤销的,并已经为履行合同作了准备工作.1０6。按《合同法》规定,哪些情形下要约失效?答:有下列情形之一的，要约失效：(一）

拒绝要约的通知到达要约人;(二）

要约人依法撤销要约;(三）

承诺期限届满，受要约人未作出承诺；(四）

受要约人对要约的内容作出实质性变更.１07.按《合同法》规定,哪些情形下合同无效?答：有下列情形之一的,合同无效：（一)

一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；（二)

恶意串通,损害国家、集体或者第三人利益；(三)

以合法形式掩盖非法目的；(四）

损害社会公共利益；（五)

违反法律、行政法规的强制性规定。1０8。合同法中债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害是什么意思？答：是指债务人不履行其对债权人的到期债务,又不以诉讼方式或者仲裁方式向其债务人主张其享有的具有金钱给付内容的到期债权,致使债权人的到期债权未能实现。109。所有权人有权在自己的不动产或者动产上设立（)物权和（)物权。答:用益、担保110.根据《物权法》的规定，共有包括(）共有和()共有。答：按份、共同111．根据《物权法》的规定，耕地的承包期为(）年，草地的承包期为(）年至(）年，林地的承包期为（）年至（）年;特殊林木的林地承包期，经国务院林业行政主管部门批准可以延长。答:三十、三十、五十、三十、七十112．《物权法》规定,担保物权在什么情形下消灭？答：有下列情形之一的，担保物权消灭：(一）主债权消灭;（二)担保物权实现；（三）债权人放弃担保物权;(四）法律规定担保物权消灭的其他情形。113.按《物权法》规定，质权合同一般包括哪些条款？答：（一）被担保债权的种类和数额;（二)债务人履行债务的期限;(三)质押财产的名称、数量、质量、状况；(四）担保的范围；(五）质押财产交付的时间。1１4．《物权法》中的物权是什么，它包括哪些权利?答:物权，是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利;包括所有权、用益物权和担保物权。1１5。《物权法》中共有包括哪几种类型，并分别说明其涵义？答：共有包括按份共有和共同共有。（1）按份共有人对共有的不动产或者动产按照其份额享有所有权。（2)共同共有人对共有的不动产或者动产共同享有所有权。116．什么是用益物权?答:用益物权是对他人所有的不动产或者动产，依法享有占有、使用和收益的权利。117。《中华人民共和国担保法》下列担保的方式:（）、（）、（）、(）和(）.答：（保证）（抵押）（质押）（留置)（定金）118.我国《担保法》规定的质押权包括（）和（）.答：（动产质权）(权利质权)１１９．依我国《担保法》的有关规定,抵押权的实现方式有：（）、（)、（)。答：（折价）（拍卖）（变卖）120。《担保法》规定，担保合同被确认无效后，（）、(）、(）有过错的，应当根据其过错承担相应的民事责任。答:(保证人)（债务人）(债权人)1２1.《担保法》规定，具有代为清偿能力的(）、()可以作保证人.答：(法人)(公民）122。票据的种类有（）、（）、（）。答：(汇票）（本票）(支票）12３。担保合同是主合同的（)，主合同无效的，担保合同（）。答:（从合同）（无效）124．农村信用社依法收贷的法律措施有哪些？（至少三个)答：农村信用社依法收贷的法律措施有:（1)催告;(2）扣收；（3）变更债务人；（４)签订还款协议；（５）执行担保合同;（6）申请“支付令";(7）提起诉讼；（8）申请借款人破产.1２5。在保证合同中，什么情况下保证人不承担民事责任？答：⑴主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的；⑵主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的。126．什么是保证?答：《担保法》所称保证，是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。１２7.什么是一般保证?答:当事人在保证合同中约定,债务人不能履行债务时由保证人承担保证责任的,为一般保证.12８．什么是连带责任保证？答：当事人在保证合同中约定,保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。129。什么是抵押？答:是指债务人或者第三人不转移对《担保法》第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保.债务人不履行债务时,债权人有权依照《担保法》规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。１３0．什么是动产质押?答:是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有,将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照《担保法》规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。131。设定抵押权对应注意的主要事项是什么？答:（1）注意税收优先权.（2）建设工程价款优先权.(３）抵押物是否已经租赁。1３２。原告起诉后,经合法传唤不出庭的法律后果？答:原告起诉后，经合法传唤不出庭的法律后果，法院将按自动撤诉处理。１33.被告经合法传唤不出庭的法律后果？答：被告经合法传唤不出庭的法律后果，法院将按缺席判决。134。（)负责全国的反洗钱监督管理工作。答:国务院反洗钱行政主管部门１35。金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的(）、（）、()等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件,进行核对并登记。答：现金汇款、现钞兑换、票据兑付１36．货币的定义是?答：货币是指流通的人民币（含普通纪念币、贵金属纪念币)、港元、澳门元、新台币,以及其他国家及地区的法定货币。１３7．恶意透支的定义是？答：指持卡人以非法占有为目的,超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过三个月仍不归还的。1３８。挪用本单位资金归个人使用的，“归个人使用"应该如何理解?答：将本单位资金供本人、亲友或者其他自然人使用的；以个人名义将本单位资金供其他单位使用的;个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用,谋取个人利益的,这些行为均属于“归个人使用"范围。139。单个境外金融机构对单个农村信用合作社投资入股比例不得超过()。多个境外金融机构投资入股比例合计不得超过(）.答：2０％,2５％14０.农村信用合作社的筹建期为批准决定之日起（）个月。如遇特殊情况,申请人应当在筹建期限届满前(）个月内向银监局提交筹建延期申请。答:6,１1４１.设立省（区、市)农村信用社联合社,注册资本最低限额为（)元人民币，且为实缴资本；设立农村合作银行，注册资本最低限额为（)元人民币.设立农村商业银行,注册资本最低限额为()元人民币。答：5００万；2000万;5000万１４2.法人机构变更名称，名称中应当标明“信用合作社”、“联合社"、“联社”、“农村合作银行”和“农村商业银行”等机构种类的字样，并符合（)和(）原则。答:惟一性，商誉保护１4３.农村商业银行在分立公告期限届满后，新设方应按照法人机构的（）和（）申请行政许可，所属非法人机构可以一次性更名为新设机构的非法人机构.答：开业条件,程序14４。法人机构收购辖区内其他金融机构，应按照（）和（）原则。答：自愿，市场14４.合作金融机构本部连续停止营业时间()以上(）月以内为临时停业。答：3天，6个1４5。设立县（市、区）农村信用合作联社，应当符合哪些审慎性条件?答:（一)有良好的公司治理结构;（二)有健全的风险管理体系,能有效控制关联交易风险；（三）有科学有效的人力资源管理制度，有较高素质的专业人才;(四）具备有效的资本约束和补充机制;（五）没有地方人民政府财政资金入股;(六)银监会规定的其他审慎性条件。１4６。设立自助银行，应符合哪些条件?答：（一)具有健全的规章制度,内部控制能力较强,最近２年无违法、严重违规行为和重大案件；(二)有开展自助银行服务的技术和人员；（三）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施;(四）银监会规定的其他审慎性条件。147．《商业银行信息披露办法》规定，商业银行应披露那些公司治理信息？答：(一)年度内召开股东大会情况。（二)董事会的构成及其工作情况。（三）监事会的构成及其工作情况.（四）高级管理层成员构成及其基本情况。(五)银行部门与分支机构设置情况。商业银行应对独立董事的工作情况单独披露.148。合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动.商业银行应综合考虑合规风险与()、(）、（）

和其他风险的关联性，确保各项管理政策和程序的一致性.答:信用风险

、

市场风险、操作风险149.合规是商业银行(）的共同责任，并应从商业银行(）做起。答：所有员工高层150.董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立(）、（)等合规理念，在全行推行(）的职业操守和价值观念,提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。答:全员主动合规、合规创造价值诚信与正直151。监事会应监督（)和（)合规管理职责的履行情况。答：董事会高级管理层１52．商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现()和（)的价值观念.答：倡导合规和惩处违规１53。商业银行应建立诚信举报制度，鼓励员工举报（）、（）或（）的行为,并充分保护举报人。答：违法、违反职业操守或可疑154。商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能（)和（）的审计评价,内部审计的风险评估方法应包括对（)的评估。答：适当性有效性合规风险１55.合规风险管理体系应包括以下基本要素：答：(一)合规政策；(二）合规管理部门的组织结构和资源；（三)合规风险管理计划；(四）合规风险识别和管理流程;（五)合规培训与教育制度。156。银监会《商业银行合规风险管理指引》中所称的合规和合规风险指的是什么?答：合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。本指引所称合规风险,是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。１５7．《银行业金融机构内部审计指引》所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的（)和(）。答：政策性银行商业银行１58。《银行业金融机构内部审计指引》所称内部审计是一种独立、客观的(）、（)和()活动,是银行业金融机构内部控制的重要组成部分。答：监督评价咨询159．银行业金融机构内部审计工作应当独立于(),以（）为导向，确保客观公正.答:经营管理风险160.银行业金融机构的（)负责建立和维护健全有效的内部审计体系。没有设立（）的，由()负责履行有关职责。答:董事会董事会高级管理层161．内部审计人员至少应具备(）以上金融从业经验；审计项目负责人员至少应具有()以上审计工作经验，或（)以上金融从业经验。答:两年三年六年162。内部审计部门根据工作需要,经董事会批准后,可将部分内部审计项目外包,但需事先对外包机构的(）、（)和(）进行评估。答:独立性客观性专业胜任能力16３。什么是《银行业金融机构内部审计指引》所称的内部审计?答：《银行业金融机构内部审计指引》所称内部审计是一种独立、客观的监督、评价和咨询活动，是银行业金融机构内部控制的重要组成部分.通过系统化和规范化的方法,审查评价并改善银行业金融机构经营活动、风险状况、内部控制和公司治理效果，促进银行业金融机构稳健发展。164。《银行业金融机构内部审计指引》所称银行业金融机构内部审计的目标是什么？答：银行业金融机构内部审计的目标是，保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行；在银行业金融机构风险框架内,促使风险控制在可接受水平;改善银行业金融机构的运营，增加价值。165。《银行业金融机构内部审计指引》规定内部审计的基本原则是什么？答:银行业金融机构内部审计工作应当独立于经营管理,以风险为导向，确保客观公正.166.审计委员会在内部审计工作中的职责是什么?答：审计委员会对董事会负责，根据董事会授权组织指导内部审计工作。审计委员会应定期召开会议，并可视需要邀请高级管理层人员列席.1６7。内部审计部门在内部审计工作中的职责是什么?内部审计部门应对董事会和审计委员会负责，制定内部审计程序,评价风险状况和管理情况，落实年度审计工作计划，开展后续审计，监督整改情况，对审计项目质量负责，做好档案管理.1６８。商业银行的内部人包括商业银行的（)、（）和(）的高级管理人员、有权决定或者参与商业银行(）和(）的其他人员.

答：董事总行分行授信资产转移16９.授信是指商业银行向客户直接提供资金支持,或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证,包括(）、(）、（)、（）证券回购、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、拆借、担保等表内外业务.

答:贷款贷款承诺承兑贴现170．资产转移是指商业银行的(）的买卖、(）的买卖以及（）的接收和处置等。

答：自用动产与不动产信贷资产抵债资产１71.商业银行关联交易分为（)、（）。答：一般关联交易重大关联交易172.商业银行向关联方提供授信后，应当加强（），（）和（).

答：跟踪管理监测控制风险173。《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行的关联自然人包括哪些？

答：(一）商业银行的内部人；

(二）商业银行的主要自然人股东;

(三)商业银行的内部人和主要自然人股东的近亲属;

(四）商业银行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员。

(五）对商业银行有重大影响的其他自然人。174。《商业银行授信工作尽职指引》规定,授信按期限分为（）授信和()授信。答：短期中长期1７5．《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行应建立严格的授信(）体制,对授信进行().答：风险垂直管理统一管理１７6.《商业银行授信工作尽职指引》规定,商业银行应根据本行确定的业务发展规划及风险战略,拟定明确的（）,包括已建立（）和(）。答：目标客户业务关系的客户潜在客户１７７.商业银行应对客户提供的（）、()、（）等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实,并将核实过程和结果以书面形式记载。答:身份证明授信主体资格财务状况178.商业银行对客户调查和客户资料的验证应(）以为主，（)为辅。必要时,可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。答:实地调查间接调查１79.《商业银行授信工作尽职指引》规定,商业银行应对第二还款来源进行分析评价，确认保证人的（）和(）,以及抵押、质押的合法性、充分性和可实现性。答：保证主体资格代偿能力1８0．商业银行在授信决策过程中，应严格要求授信工作人员遵循（）、（）的原则,（）发表决策意见,不受任何外部因素的干扰。答：客观公正独立181。商业银行实施有条件授信时应遵循“(）,（）"的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的,不得实施授信。答:先落实条件,后实施授信１82。商业银行应根据(）和(),对客户授信进行调整,包括展期，增加或缩减授信，要求借款人提前还款，并决定是否将该笔授信列入观察名单或划入问题授信。答：客户偿还能力现金流量1８3。商业银行应支持授信工作尽职调查人员独立行使尽职调查职能,调查可采取（）或(）的方式进行。答:现场非现场18４。什么是授信?答：授信是指对非自然人客户的表内外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。１85.《商业银行授信工作尽职指引》规定,商业银行不得对哪些用途的业务进行授信？答:（1）国家明令禁止的产品或项目;（２）违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股;（３）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资;(4)其他违反国家法律法规和政策的项目。１8６.《农村合作金融机构非信贷资产风险分类指引》中规定，按照非信贷资产的风险和预计损失程度，依据一定分类标准和方法,将风险性非信贷资产划分为（)、（）、（)、(）、（）五个类别。答:正常、关注、次级、可疑、损失18７。《农村合作金融机构非信贷资产风险分类指引》规定，非信贷资产风险分类时，一般分为(）、（）、（）三个程序.答：初分、初审、认定188。农村合作金融机构的非信贷资产指什么？答:非信贷资产是指农村合作金融机构资产负债表中除信贷资产以外的各类资产。18９。请列举非信贷资产风险分类的方法。答:风险分类法、账面价值法、可变现净值法、成本与市价孰低法和专家判定法等.190．什么是可变现净值?答:可变现净值是指以资产预计售价减去预计相关处置税费后的金额。191。贷款人与借款人应当在合同中约定,借款人发生何种重大事项前需征得贷款人同意？(）A。对外投资;Ｂ。实质性增加债务融资;C．进行合并、分立、股权转让；D.变更地址答:AＢＣ192。什么是递延资产？答:“递延资产”指已经对与经营有关的事项支付了一定费用，但效果不仅在本期体现,还可有益于以后各期的资产.193．为有效地、、、和报告操作风险,商业银行应当建立并逐步完善操作风险管理信息系统。答：识别、评估、监测、控制19４。商业银行授信岗位设置:应当做到（）、（)，岗位之间:应当（）、（），做到审贷分离、业务经办与会计账务处理分离。答：分工合理职责明确相互配合相互制约195。《商业银行内部控制指引》中规定,商业银行应当建立有效的（)，包括设立（），负责审批权限内的授信。答:授信决策机制审贷委员会196.商业银行应当建立严格的授信风险（）体制,对授信实行(）。答：垂直管理统一管理197．商业银行对集团客户授信应当遵循（)、（）和(）的原则。答:统一适度预警19８.对集团客户应当实行统一授信管理,合理确定对集团客户的总体授信额度,防止（）、(）和（)。答：多头授信过度授信不适当分配授信额度199．据《金融企业呆账核销管理办法》(2010年版)的规定，金融企业对单笔贷款额在()万元及以下的，经追索（）年以上，确实无法收回的（）和(）不良贷款，可按照账销案存的原则自主核销。答：500、1年、中小企业、涉农2００。企业资产损失按其申报内容和要求的不同,分为（）申报和()申报两种申报形式。答:清单、专项201.企业投资损失包括(）投资损失和（）投资损失。答:债权性、股权(权益)性2０2。《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》中规定“具有法律效力的外部证据"指什么？答：是指司法机关、行政机关、专业技术鉴定部门等依法出具的与本企业资产损失相关的具有法律效力的书面文件.203.《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》中规定“特定事项的企业内部证据"是指什么？答:是指会计核算制度健全、内部控制制度完善的企业，对各项资产发生毁损、报废、盘亏、死亡、变质等内部证明或承担责任的声明.2０4．按照《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》的有关规定，因自然灾害、战争等不可抗力使得应收及预付款项无法收回的，需要债务人提供什么证明材料方可确认损失？答：应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。205。（）和(）是办理支付结算的工具。答：票据结算凭证２０6．票据的签发、取得和转让，必须具有真实的(）、（）关系.答:交易关系和债权债务２07。区域性银行汇票仅限于在(）背书转让。银行本票。支票仅限于在（）背书转让。

答：本区域内其票据交换区域内２08。商业汇票分为(）汇票和（)汇票。答：商业承兑银行承兑20９.符合条件的商业汇票的持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现银行可持未到期的商业汇票向其他银行()，也可向中国人民银行申请（）。答:转贴现再贴现210．支票的（)是银行审核支票付款的依据。银行也可以与出票人约定使用支付密码,作为银行审核（）的条件。答：出票人预留银行签章支付支票金额２11。票据和结算凭证的记载事项是否可以更改?答:票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改,更改的票据无效；更改的结算凭证,银行不予受理。对票据和结算凭证上的其他记载事项,原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。2１2。单位、个人和银行办理支付结算必须遵守那些原则？答：一、恪守信用，履约付款；二、谁的钱进谁的帐，由谁支配；三、银行不垫款。21３.什么是银行汇票？答：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。

214.银行承兑汇票的出票人必须具备哪些条件？

答：（一）在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；

（二）与承兑银行具有真实的委托付款关系;

(三）资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

21５。商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备哪些条件?

答:（一）在银行开立存款账户的企业法人以及其他组织;

（二）与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系；

(三)提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。

216。什么是支票？答：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

217.银行结算账户按存款人分为（）银行结算账户和（）银行结算账户。答：单位个人218。对单位银行结算账户的存款和有关资料，除()（）另有规定外,银行有权拒绝任何单位或个人查询。答：国家法律、行政法规2１9.个人银行结算账户是自然人因（）、(）、（）等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。答:投资、消费、结算2２0。存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（)个工作日后，方可办理付款业务。但(）和(）除外。答:3注册验资的临时存款账户转为基本存款账户因借款转存开立的一般存款账户2２１。银行应对已开立的单位银行结算账户实行（)制度，检查开立的银行结算账户的(）,核实开户资料的（);对不符合本办法规定开立的单位银行结算账户,应予以撤销。答：年检合规性真实性2２2．什么是一般存款账户?答：一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户.2２3．存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具哪些证明文件?答：存款人申请开立一般存款账户应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：（一）存款人因向银行借款需要,应出具借款合同。（二)存款人因其他结算需要，应出具有关证明.２24。中国反洗钱监测分析中心及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的(）、(）予以保密；非依法律规定,不得向任何单位和个人提供。答:客户身份资料、大额交易和可疑交易信息225。按照金融机构反洗钱规定,金融机构应当在规定的期限内,妥善保存客户身份资料和能够反映每笔交易的（）(）（）等相关资料.答：数据信息、业务凭证、账簿226.金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向（)和（）报告。答：中国人民银行当地分支机构当地公安机关2２7。残缺、污损人民币兑换分（）、(）两种情况。答：“全额”、“半额”２28．承担网上银行安全评估工作的机构包括(）。A省联社之外的专业化评估机构Ｂ省联社内部独立于网上银行业务运营部门的评估部门Ｃ省联社内部独立于网上银行业务管理部门的评估部门Ｄ、其他银行内部评估部门答:ABCD２29。《个人贷款管理暂行办法》所称个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于（）的本外币贷款。答：个人消费、生产经营等用途2３0．固定资产贷款中，贷款人应完善内部控制机制,实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息,建立（）和（),将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位,并建立各岗位的考核和问责机制。ﻩ答:固定资产贷款风险管理制度有效的岗位制衡机制23１。贷款人应将固定资产贷款按（）、()、(）等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。ﻩ答:区域、行业、贷款品种2３2。《流动资金贷款管理暂行办法》中规定,贷款人应合理测算借款人（）需求,审慎确定借款人的（）总额及（)的额度，不得超过借款人的（）发放流动资金贷款.答:营运资金／流动资金授信／具体贷款/实际需求２33．贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的（），并按区域、行业、贷款品种等维度建立()制度。答:统一授信管理风险限额管理234．《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人应根据(）、（）、（），合理确定内部绩效考核指标。答:经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等23５.贷款人应与借款人约定(）、()的贷款用途。答：明确、合法2３6.流动资金贷款不得用于（）、()等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。答：固定资产、股权23７。个人贷款的()和(）应符合国家相关规定。答:期限利率238．固定资产贷款投资项目应符合国家的（）、（)、（）等相关政策。答：产业、土地、环保2３9.贷款人应要求流动资金贷款借款人恪守（）原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。答:诚实守信２４０。贷款人应要求个人贷款借款人以（)形式提出个人贷款申请，并要求借款人提供能够证明(）的相关资料。答：书面其符合贷款条件241。贷款人应确保调查报告内容的真实性、（)、()。答：准确性、完整性2４2．贷款人应采取（）的形式履行对流动资金贷款的尽职调查.答：现场与非现场相结合2４3。贷款人应调查流动资金贷款还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、（)等。答:综合收益及其他合法收入244．对有担保的流动资金贷款，贷款人还需调查抵（质）押物的()、（）和（),或保证人的保证资格和能力等情况。答：权属、价值和变现难易程度２４5.贷款人要调查个人贷款保证人担保意愿、担保能力或抵（质)押物的（)及（）。ﻩ答：价值变现能力2４6．贷款人应建立完善的（），落实具体的责任部门和岗位,全面审查流动资金贷款的风险因素。答：风险评价机制247。个人贷款审查应对贷款调查内容的(）性、（）性、（)性进行全面审查.答:合法、合理、准确248．个人贷款风险评价应以分析()为基础,采取（)分析方法,全面、动态地进行贷款审查和风险评估。答：借款人现金收入定量和定性24９。贷款人应按照（）的原则,规范固定资产贷款审批流程，明确贷款审批权限，确保审批人员按照授权独立审批贷款。答：审贷分离、分级审批25０．综合考虑借款人(）、（）、(）、（）等因素，合理确定流动资金贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。答:现金流、负债、还款能力、担保2５１．贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保()和（）的独立性。答：风险评价信贷审批252．固定资产贷款中所签订的合同中应详细规定各方当事人的权利、义务及（)，避免对重要事项未约定、（）或(）。答:违约责任约定不明约定无效253。流动资金贷款中，贷款人应和借款人及其他相关当事人签订(）及其他相关协议，需担保的应同时签订(）。答：书面借款合同担保合同254。个人贷款借款合同应设立相关条款，明确借款人不履行合同或(）时应当承担的违约责任。答：怠于履行合同２5５。固定资产贷款中,贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及(）等与贷款使用相关的条款。答:贷款资金支付接受贷款人管理和控制25６。个人贷款借款合同采用（）条款的，应当维护（）的合法权益，并予以公示。答：格式借款人257.固定资产贷款中，贷款人应在合同中与借款人约定对（）账户实施监控,必要时可约定专门的()账户和(）账户。答:借款人相关贷款发放还款准备金258。流动资金贷款中，借款人应配合贷款人进行贷款(）管理、（)管理及相关检查答：支付、贷后25９。个人贷款中,贷款人应加强对贷款的发放管理,遵循（）分离的原则.答：审贷与放贷260.个人贷款中,贷款人应设立独立的放款管理部门或岗位,负责落实（）、发放满足(）条件的个人贷款.答：放款条件约定261.个人贷款中，贷款人应按照借款合同约定,通过()或()的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。答:贷款人受托支付借款人自主支付262.固定资产贷款中，贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的（）,并按照合同约定的方式对(）实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。答：提款条件贷款资金的支付２63．贷款人应按照合同约定通过（）或(）的方式对流动资金贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按(）使用.答:贷款人受托支付借款人自主支付约定用途264．固定资产贷款中，合同约定专门贷款发放账户的，（)应通过该账户办理。ﻩ答：贷款发放和支付265.个人贷款中，采用贷款人受托支付的,贷款人应要求借款人在（）时提出支付申请,并()贷款人按合同约定方式支付贷款资金。答：使用贷款授权2６6。个人贷款中，贷款人受托支付完成后，应详细记录(),归集保存(）。ﻩ答：资金流向相关凭证２67。固定资产贷款中,单笔金额超过项目总投资（）％或超过 （)元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。答：５５０0万268。流动资金贷款中,采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途，审核借款人提供的支付申请所列（）、（）等信息是否与（）等证明材料相符.答：支付对象、支付金额相应的商务合同269。流动资金贷款中，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给（）.答：借款人交易对象270．固定资产贷款中，贷款人应将贷款资金通过（）支付给借款人交易对象,并应做好(）的认定记录。 答：借款人账户有关细节2７1．贷款人应通过（)分析、（)查验、或现场调查等核查贷款支付是否符合约定用途。答：账户凭证2７2。采用借款人自主支付的，贷款人应与借款人在（)中事先约定,要求借款人定期报告或告知贷款人(）情况.答：借款合同贷款资金支付2７３。固定资产贷款中，贷款人应定期对借款人和（）的履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行检查与分析，建立（）制度和(）体系。ﻩ答：项目发起人贷款质量监控贷款风险预警2７４。发放固定资产贷款后,出现可能影响(）的不利情形时,贷款人应对贷款风险进行重新评价并采取（)措施。答：贷款安全针对性275。流动资金贷款发放后，贷款人应关注(）资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。答:大额及异常276.贷款人应区分个人贷款的品种、对象、金额等，确定贷款检查的相应方式、（)和（)。答：内容和频度277.固定资产贷款发放后，贷款人应对抵(质）押物的价值和担保人的担保能力建立（）制度。答：贷后动态监测和重估２78．流动资金贷款后,贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取(）、（）等有效措施防范化解贷款风险。答：提前收贷、追加担保２79．固定资产贷款发放后，贷款人应对（）的收入现金流以及借款人的（)进行动态监测，对异常情况及时查明原因并采取相应措施。答:固定资产投资项目整体现金流280。流动资金贷款发放后,贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的（)，作为与借款人（）的依据，必要时及时调整(）的策略和内容。答:匹配程度后续合作与借款人合作２81．贷款人应当按照（)，对借款人未按合同承诺提供真实、完整信息和未按合同约定用途使用、支付贷款等行为追究违约责任。答：法律法规规定和借款合同的约定282．流动资金贷款需要展期的，贷款人应审查(）的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。答：贷款所对应的资产转换周期2８３．个人贷款中，对于未按照借款合同约定偿还的贷款,贷款人应采取措施进行(），或者（）.答:清收协议重组２8４。固定资产贷款中，对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商进行(）.ﻩ答:贷款重组285。对确实无法收回的固定资产不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行（）后,应继续向债务人追索或进行（）。 答：核销市场化处置2８6。流动资金贷款中,对借款人确因（)不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其（）。答：暂时经营困难协商重组２87.《固定资产贷款管理暂行办法》应归于何种立法层次？答：部门规章。288．如何正确理解《固定资产贷款管理暂行办法》中“固定资产贷款”的概念。答：办法所称固定资产贷款,是指贷款人向企(事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款.２８9.按照办法规定,贷款人与借款人应在合同中就何种违约情形约定违约责任？答：未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等情形。290.贷款人应在固定资产贷款合同中与借款人约定哪些具体要素和细节?答案：