第2章存款性金融机构

第二章

存款性金融机构金融市场是金融活动的场所。金融市场的参与者可以简单地划分为：2最主要的参与者狭义的金融机构仅指那些通过参与或服务金融市场交易而获取收益的金融企业；广义的金融机构则不仅包括所有从事金融活动的金融组织，如商业银行、投资银行、金融公司、储蓄银行、不动产抵押银行、保险公司等，而且包括金融市场的监管者，如中央银行和相应的一些金融监管机构以及国际金融机构等。本章采用广义的金融机构概念。34

主要讲述内容第一节中国的金融机构第二节存款性金融机构概述第三节商业银行的主要业务第四节商业银行的发展与结构5

第一节中国的金融机构一、旧中国的金融机构二、新中国金融机构体系的建立与演变三、中国金融机构体系的现状6

一、旧中国的金融机构1.唐代——清代中期的金融机构：还不是真正意义上的银行。7

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2.十八世纪来华的外国金融机构：控制了中国的金融市场，甚至一度把持了中国的财政经济命脉。3.国民党政府的金融机构：“四行二局一库”在全国金融体系中占据了垄断地位。9

4.中国民族资本创办的金融机构：民族资本银行先天不足，难以成长。中国通商银行（1897年5月27日）在上海成立。是中国人自办的第一家银行。10

二、新中国金融机构体系的建立与演变1.新中国金融机构体系的建立中国人民银行的建立是新中国金融体系诞生的标志。中国人民银行接管了官僚资本的银行及其他金融机构。对民族资本银行和私人钱庄采用了保存、监督和逐步改造的办法。在农村按照农民自愿互利和平等的原则，逐步建立起农村信用合作社。到1953年前后，我国已基本上建立了以中国人民银行为核心和骨干，少数专业银行和其他金融机构为辅助与补充的新中国金融机构体系。11

2.新中国金融机构体系的演变第一阶段（1953～1978年）

金融机构由分分合合走向大一统的阶段。中国人民银行实际上成为我国惟一的银行，垄断了几乎所有的金融业务。第二阶段（1979年以来）

金融机构恢复、发展和完善的阶段。目前已形成以中央银行为核心，以商业银行和政策性银行为主体，多种金融机构并存，分业经营、相互协作的格局。12

三、中国金融机构体系的现状1.中国人民银行1983年9月中国人民银行剥离商业银行业务、专门行使中央银行职能。2003年3月，中国人民银行分离了监管职能。主要职责是履行宏观调控职能，更好地执行货币政策。其分支机构按照总行的授权，负责本辖区的金融调控、货币政策执行职能。不负责为地方经济发展筹集资金。中国的金融机构体系是以中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会为领导，以商业银行为主体，多种金融机构并存，分工协作的多种金融机构体系格局。13

2.金融监管机构1.中国银行业监督管理委员会（银监会）2003年4月成立2.中国证券监督管理委员会(证监会)1997年8月，国务院决定将证券交易所由地方政府管理改为中国证监会管理。3.中国保险监督管理委员会（保监会）1998年11月18日成立14

3.商业银行中国的商业银行体系包括:15

4.政策性银行其目的是实现政策性金融与商业性金融分离16

5.非银行金融机构（1）保险公司（2）证券机构（3）投资基金公司（4）信托公司（5）农村信用合作社（6）金融资产管理公司（7）金融租赁公司等等

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第二节存款性金融机构概述我国的存款性金融机构情况：1、国家级的六大商业银行（6家）：中国工商银行、中国银行、中国农业银行、中国交通银行、中国建设银行、中国邮政储蓄银行2、新兴商业银行（或称股份制商业银行12家）交通银行、兴业银行、华夏银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行、民生银行、中信实业银行、光大银行、恒丰银行、浙江商业银行3、政策性银行（国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行）4、城市商业银行如：北京银行、吉林银行、江苏银行、大连银行、宁波银行，等一百多家。18

5、农村金融机构

（1）农村信用社

（2）农村商业银行

（3）农村合作银行

（4）村镇银行

（5）农村资金互助社6、外资银行

（1）外资银行：

花旗银行（中国）、汇丰银行（中国）、渣打银行（中国）等。（2）港资银行：

东亚银行（中国）、恒生银行（中国）等

（3）台资银行：

台湾永丰银行等。19

差额收入（spreadincome）或利差（margin）。存款性金融机构面临着许多风险：

违约风险（defaultrisk），也称信用风险（creditrisk）

市场风险（marketrisk）

操作风险(operatingrisk)：操作风险是指由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件导致直接或间接损失的风险。

监管风险（regulatoryrisk）20

第三节商业银行的主要业务一、商业银行的基本业务二、商业银行的负债业务三、商业银行的资产业务四、商业银行的中间业务21

一、商业银行的基本业务存款性机构银行通过出售一种具有一定流动性、风险和回报特点的资产，再购买另一种具有一定流动性、风险和回报特点的资产，并获得利润，这一过程称为资产转换。

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二、商业银行的负债业务商业银行的负债业务（Liabilities）是指商业银行获得资金来源（banksourcesoffunds）的业务。24

1.存款（depositaccounts）1)支票存款(checkabledeposits),又称活期存款(demanddeposit)银行发行的一种债务凭证。持有者在持有这项金融资产后，有权向第三方签发支票，用于购买商品劳务和支付债务。在中国，支票存款的拥有着主要是工商企业。优点：流动性强缺点：利率低，银行服务费用高25

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2)定期存款（timedeposits）和储蓄存款(savingsaccounts)都是不能签发支票的。Automatictransferservice(ATS)account在美国，储蓄存款一般是没有期限，储户凭存折可以经常存取现金。美国的定期存款概念对应的是中国的定期存款和定期储蓄两者的总和。优点：利率比较高缺点：流动性低于支票存款；

随着金融创新，支付能力逐渐增强；27

3)MoneyMarketDepositAccounts(MMDAs)货币市场存款账户

没有到期日。Limitedcheckwritingability28

2.借款(borrowedfunds)（短期）1）中央银行借款。（分为再贴现和再贷款）2）同业拆借。银行从其他金融机构借入资金。Federalfundsrate。与中央银行借款比较。3）证券回购协议：等于是银行向其他机构的借款。证券回购交易，是指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交（绝大部分都是国债）。4）国际金融市场借款。在中国这项内容受到一定限制。如：在美国，借入欧洲美元。5）结算过程中的资金占用。“压票”：从汇款人汇出到收款人收款，会有一个时间间隔，人为延长结算时间，达到无偿长期占用资金的目的。29

3.长期资金来源1）发行金融债券：在中国，由金融机构发行的债券称为金融债券。2）银行的自有资本（Bankcapital）这一项是银行的净值，等于资产总额与负债总额之差。（具体见第四章银行资本）30

资产业务是指银行运用负债业务所筹集的资金获取收益的业务，即银行的资金运用。1。现金类资产(cashitems)现金类资产主要包括以下几项内容：（1）准备金(reserves)：准备金包括库存现金和中央银行存款两部分。在中国，准备金一直是支付利息的。（2）应收现金。在结算过程中，如果收款方在银行开户，而资金尚未收到，这项资金就成为该银行的资产。由于应收账款很快就能收到，所以称为现金类资产。（3）同业存款（depositatotherbanks）：银行存放在其他银行的存款，为了结算及交易的便利。三、商业银行的资产业务31

2、银行贷款(Bankloans)是商业银行最基本的资产业务。银行贷款的利率比较高，原因是流动性差，要承担客户的违约风险。银行贷款可以按不同的方式进行分类：按有无抵押划分，贷款可以分为抵押贷款（不动产抵押、金融资产质押）和信用贷款。按照贷款对象划分，贷款又可以分为工商贷款、农业贷款、消费者贷款、不动产贷款、同业放款等。按照还款方式的不同，贷款又可以分为一次偿还和分期偿还两种。分期偿还贷款主要是用于消费者贷款和不动产贷款。32

3证券投资在中国，法律禁止银行持有股票。银行持有投资级债券（政府债券，金融债券，公司债券等）。银行持有债券除了可以增加收益外，也可以增加流动性。在美国，国库券等流动性高的金融工具，一般被称为商业银行的二线准备金。他们可以在支付不足时迅速转化为现金。相应地，合法准备被称为一线准备金。33

4。其他资产比如银行的房地产、设备等。在中国，法律禁止银行持有非自用不动产。34

四、商业银行的中间业务中间业务（intermediarybusiness）：是那些影响商业银行的利润，但并不反映在银行的资产负债表上的业务。与中间业务相对应，商业银行的资产负债业务可以合称为信用业务。中间业务也称为表外业务（offbalancesheetactivities）。包括：1、转账结算：汇票，本票，支票，银行卡等2、承兑业务。6、经济信息咨询业务

7、租赁业务3、信用证业务8、贷款承诺4、银行保函9、贷款销售5、代理业务10、衍生产品服务11、信托服务35

1。转帐结算结算是对商品、劳务交换所产生的债权债务进行清偿。它分为现金结算和非现金结算两种。目前，世界上90%以上的交易是通过转帐进行结算的。2、信用证业务信用证是一种银行的付款承诺，是银行根据买方的要求向卖方开出的在一定期限内，凭符合条件的单据，即期或在一个可以确定的将来日期，支付一定金额的书面承诺。信用证首先是一种信用保证，然后还有一定的融资作用。3。银行保函银行保函是银行应委托人的要求，作为担保人向受益人开出的书面保证文件。与银行保函相类似的是备用信用证(standbylettersofcredit,SLC)。备用信用证是银行为客户开立的保证书。客户对受益人有某种偿付义务。银行开证就是承诺如果客户没有履约，开证行将按条款代偿。衡水农行案件：1992年36

4。代理业务这类业务指的是银行代替其他机构和个人从事一定的经济活动。5。经济信息咨询业务6。贷款承诺(loancommitments)贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。可以分为不可撤消贷款承诺和可撤消贷款承诺两种。对于在规定的借款额度内银行已经做出承诺但尚未贷出的款项，客户必须支付一定的承诺费。7。贷款