用友集中财务核算解决方案剖析

集团企业财务集中核算解决方案集团企业财务集中核算管理概述1集团企业财务集中核算模式分析2集团企业财务集中核算解决方案3集团企业财务集中核算价值分析4集团企业财务集中核算案例介绍5集团战略对财务管理的要求财务会计核算是企业的基本管理无论企业采取何种运营模式、经营何种业务，都离不开财务的支持；大部分运营和管理流程均与财务流程存在接口优化、高效的财务运作模式和流程是确保企业良性发展和业绩不断提升的催化剂。…….总帐报表薪酬发放财务会计管理招聘员工采购财务和运营状况运营人力资源眼睛亮了--实时动态了解企业运作的真实情况；手变长了--管理者穿透各中间管理环节进行实时控制。应收帐款发放货物准备收款…….销售资本性支出控制投资成本固定资产管理…….…….接受货物/获取服务应付帐款服务于对内的管理与考核，服务于对外的信息披露财务信息传递及时、规范、实现部分信息共享财务数据体现一定的实用价值，支持决策同业务系统高度集成，流程运作顺畅、高效财务发展的趋势全面参与业务以管理为导向手工记帐软件记帐业绩评判时间组织间口径不一，数据无法满足跨部门共享的需要用户对现有流程和处理速度不满意采用手工和纸张的流程，未与其他部门接口，实现资源共享财务管理普遍存在的问题财务职能应承担企业总体信息管理和传递的功能财务职能应与业务运作相集成，实现一定程度上的信息共享，对业务运作给予支持财务职能应在管理层对企业经营状况进行抉择时，财务分析数据能够进行一定的解释和说明价值增加财务对企业日常经营活动参与程度越来越深由记录、统计性的财务职能向战略性的财务职能转变，以提高战略决策的正确性、经营决策的准确性、预算控制的合理性和业务管理的一致性50%财务核算50%管理活动(包括监控业务运作、风险管理、评估业绩、支持战略决策、分子公司的投资管理等）20%管理活动财务职能现状战略型财务职能财务管理职能定位将从原来的事务性统计向战略型高度转化80%财务核算（包括搜集原始单据、手工录入凭证、审核、对账、报表制作、日常外界联系等）企业日常经营活动计量记录(记录数据)处理(存储和整理数据)报送(编制和报送报告)数据财务核算决策制定者信息需要信息制定投资和经营决策财务核算与企业经营活动传统集团企业财务核算现状集中财务核算模式集团企业财务核算模式现状与转变集中财务管理组织结构价值体现：集中管理、高效管控协同运营、共享服务透视经营、降低风险公司3数据公司2数据公司1数据报表3报表2报表1转变现状分析：财务单点核算，财务数据分散，业务缺乏协同、数据分析困难；企业报表统计不及时、数据缺乏准确性，无法获取最底层报表数据，合并报表编制困难；财务业务信息不能集成；集团各成员单位财务信息不能集中、共享，无法实时监控下属单位。集团企业财务集中核算的趋势分析报表信息集中1账务信息集中2财务业务一体化3财务转型驱动因素维持低成本竞争优势监管机构和上级单位的要求市场的激烈竞争环境多元化的业务发展跨越式的产能扩张由采购、经营集中带来的变革和流程重组集团企业经营战略对全集团的财务管理提出新的要求，需要通过财务的集中来增强集团企业的整体竞争力统一会计核算制度会计信息及时、准确会计信息的可比财务共享服务保障财务核算工作的标准化不同组织间的财务信息共享提供集团范围统一的财务数据增强企业财务核算的透明度降低业务支持活动的成本

支持集团制定各项决策集团企业对“财务集中核算”的具体要求集团企业财务集中核算的目的满足跨地域、跨行业、多元化经营的集团企业财务集中核算财务核算信息传递及时、规范、实现财务信息共享财务核算信息承担企业总体信息管理和传递的功能，支持决策财务核算信息与业务系统高度集成，流程运作顺畅、高效优化、高效的财务核算运作模式和流程是确保企业良性发展和业绩不断提升的催化剂集团企业财务集中核算需求分析集中垂直化财务核算管理统一的集团财务政策、制度、流程财务信息集中管理，实时透视下属单位的财务状况和经营成果财务业务一体化，实时财务控制和财务业务协同集团企业多准则、多语言、多币种的会计核算集团财务报表监控：报表信息集中、报表合并、账务合并集团公司集团2集团1集团3业务单元业务单元集团公司业务单元业务单元业务单元集团公司业务单元业务单元集团企业财务集中核算目标信息集中管理实时监控财务政策和制度规范和统一决策支持财务信息集中管理，满足分权、集权的财务管控模式实时了解分子公司经营状况和财务信息事中监控分子公司重大和异常财务事项保障集团所经营行业板块的财务政策和财务制度的规范和统一集团所属分子公司个性化业务流程和管理模式的支持满足信息实时共享和业务协同的需求支持企业的各种对内、对外报表数据收集、分析和报送管理为企业决策提供所需的财务信息目标：集中管理目标：可收可放目标：提供信息集团企业财务集中核算管理概述1集团企业财务集中核算模式分析2集团企业财务集中核算解决方案3集团企业财务集中核算价值分析4集团企业财务集中核算案例介绍5集团企业财务集中核算模式一：集团财务报表集中管理财务业务系统数据采集SAP用友手工数据ORACLE……集团总部子集团2子集团1分公司全资子公司控股子公司分公司全资子公司控股子公司用友NC财务报表系统…….财务汇总报表财务合并报表自定义报表审查调整批准关系核对往来核对抵消合并外币转换准则转换集团汇总合并报表（内部、外部）1、应用场景：集中式的报表集中管理集中式应用NC报表系统统一部署，集团下属各成员单位统一使用一套NC报表系统；母集团统一下发全局管控报表任务和合并方案，子集团可自行定义个性化报表任务，管理所属集团的财务报表信息；母集团直接控制报表编报规则全集团统一共享财务报表信息，可分权限查询所需信息；集团NC财务报表系统母集团子集团2…….子集团1分公司全资子公司控股子公司分公司全资子公司控股子公司…….2、应用场景：分布式的报表集中管理NC报表系统-母集团NC报表系统-集团1NC报表系统-集团2NC报表系统-集团3

分布式应用在总集团和各子集团分别部署多个NC报表系统母集团下发全局管控报表任务和合并方案，子集团定时上传分布式任务和合并方案的报表数据；母集团制定报表编报规则，下发下级子集团执行全集团报表信息的集中基础数据报表数据上报下发设立财务集中的核算模式，财务核算系统统一，通过先进的手段建立一套财务控制和监控业务的体系，全面实时掌握所属分、子公司财务状况，防范经营风险规范的会计核算制度和会计政策，以及科学合理的财务核算流程，是确保集团财务信息的完整性、准确性、及时性，并具有可比性的关键因素。集团企业财务集中核算模式二：集团财务核算集中管理1、应用场景：大集中的集团财务核算部署方案NCV6基于企业私有云的大集中部署模式，NC集中财务核算系统，提供集中部署模式下的多级集团财务核算解决方案灵活支持与各业务系统实现信息集成资产采购人力POS行业前段其他业务系统集团总部子集团2…….子集团1分公司全资子公司控股子公司分公司全资子公司控股子公司…….集团NC财务核算系统BD资金2、应用场景：分布部署的集团财务核算部署方案部署多套NC财务核算系统，提供分布部署模式下的多级集团财务核算解决方案用户多集团属于多行业，要求分别部署，例如：北控（国际、燃气、燕京啤酒）用户多集团信息化相对独立规划，例如：中铁（二十个局）、中粮（十个板块）BD集团总部（NC系统）集团总部子集团2…….子集团1BD子集团1（NC系统）子集团1公司12…….公司11BD子集团2（NC系统）子集团2公司22…….公司21下发下发上传上传集团企业财务集中核算管理概述1集团企业财务集中核算模式分析2集团企业财务集中核算解决方案3集团企业财务集中核算价值分析4集团企业财务集中核算案例介绍5集团企业财务集中核算管理概述1集团企业财务集中核算模式分析2集团企业财务集中核算解决方案3集团企业财务集中核算价值分析4集团企业财务集中核算案例介绍5集团企业财务报表集中管理解决方案3.1集团企业财务核算集中管理解决方案3.2系统支持实现财务报表信息的采、集、汇、合、展分析系统采展合汇集二级单位三级单位……集团财务报表系统业务数据财务数据报表数据EXCEL数据手工录入……查询、分析、展现报表网络或应用平台复制登录登录实现报表和数据的传递和汇总明确企业管理的数据统计报表以及流转协调规范实现集团财务报表的汇总及合并灵活的报表设计和信息分析功能，支持业务运行和决策集团财务报表解决方案目的实现集团各系统、各下属企业的财务报表数据采集和汇总集团财务报表解决方案目的规范集团企业的财务报表体系，规范报表数据的填报规则和流程，实现报表审批支持自动向企业内部各管理层报送所需财务报表信息支持向企业外部各监管机构报送所需财务报表信息根据财务核算数据加工成各种财务报表，满足集团财务基础报表及分析报表的编制用友NC集团财务报表解决方案思路…业务系统EXCEL等外部数据财务ERPCRMHR报表平台报表发布工具各种报表集团个别报表体系集团汇总报表体系集团合并报表体系集团分析报表体系集团样表系统集团报表系统报表数据采集工具集团统计报表体系报表编制表内表间数据审核报表调整汇总下级汇总报表生成/编制分析报表报送审批对账、折算、抵销汇总、合并报表用友NC集团报表系统整体架构资源管理采集报表分析报表业务方案任务表样报表查询审核汇总采集录入与计算报送审批账表一致性自由报表查询/报表数据集成报表发布统计分析语义模型性能方案计划中心系统登录权限模型组织模型基础数据业务系统接口离线应用订阅中心报表技术平台NC整合UI技术框架集成数据中心业务管理任务分配个性化公式汇总规则分布式平台任务分布式报表数据分析XBRL合并报表报表调整合并范围合并算法与查询抵消分录内部交易合并方案分布我的报表库PORTAL我的报表看板轻量化展现报表门户消息桌面NC6企业报表新特性-11报表的组织建模单独支持合并报表体系及多版本支持按已有报表组织体系、合并报表体系快速建立报表组织体系、合并报表体系内部交易的对方单位支持选系统所有报表组织（本集团、其他集团）报表数据的业务管理支持任务上报审批任务上报控制总账是否结账支持报表编制报送审批过程中的批注报表数据权限支持“查看、修改、无”三种默认权限类型报表分布式报表数据分析支持向导式的指标查询和报表数据分析支持即时操作和自定义支持常用分析模板（单位维、时间维）支持常用分析方法如同比、环比、占比企业报表V61新特性234母子集团统一上传下发所有业务单元支持全局级报表任务和合并方案的分布式下发并自动随时更新支持子集团上传分布式任务和合并方案的所有报表和相关业务数据支持母集团随时重新审核子集团报表NC6企业报表新特性-25增强财务取数和查询分析提供总账语义提供者：科目余额表、科目+辅助核算支持按单位、期间进行总账科目、科目+辅助核算的批量财务取数支持按科目余额表、科目+辅助核算进行报表查询和分析增强表样设计能力支持行列公式语法定义支持按会计半年定义报表合并报表易用性及补充企业报表易用性在流程导航中预置业务流程图支持报表数据的多表导入导出优化审核公式结果表格显示支持业务数据(报送管理、审核结果)输出查看汇总来源数据检查报表数据权限个性化公式管理、任务再分配都可以作为一个单独的功能节点企业报表V61新特性678复制报表时，同时复制单元格中的所有公式（折算公式与合并公式）复制报表时，同时复制指标与报表项目的映射关系复制报表时，同时复制报表的折算方法支持直接投资比率函数支持合并报表指标类函数（指标函数、区域指标函数、间断区域指标函数）与NC业务系统一体化应用实现企业的集中管控，简化客户应用操作，满足了客户报表跨组织应用统一登录界面统一组织模型统一权限模型统一基础档案通过NC的登陆界面可以直接进入报表系统基于NCUAP平台的组织单元可以灵活建立报表组织体系通过NCUAP平台进行权限设置，包括功能权限、数据权限和NC统一基档案，无须再与业务系统做相关的映射，用户等基础档案的应用也不再局限于具体单位用友NC集团财务报表产品形态企业报表报表平台报表订阅用友NC财务报表集中管理解决方案集团财务报表体系的建立集团财务报表的多级管控多种灵活的报表数据采集、报送、审批和流程管理灵活多样的报表数据分析自动化财务报表对内及对外发布集团财务报表集中管理集团企业财务报表体系—总体流程图集团公司分子公司核算系统集团报表体系建立流程对内对外报表需求报表体系建立报表主体确立岗位分工统一会计科目、核算政策、会计估计等对内报表体系汇总报表体系合并报表体系对外报表体系编制规则、填报说明、业务处理规则确定会计主体划分人员权限业务处理规则样表、填报说明会计核算帐套日常核算处理取数财务报表集团财务报表体系主要内容货币资金应收账款其他应收款存款长期投资固定资产短期借贷应付账款预收账款其他应付款长期借款少数股东权益经营活动现金流入经营活动现金流出投资活动现金流入投资活动现金流出X资活动现金流入X资活动现金流出汇率变动对现金的影响额报表体系的内容?选择报送的周期?填报主体是哪些?填报基础是什么?填报的流程是什么?报表的内控制度有哪些?项目内容财务部门内部用的管理报表季度38家一级子公司的本部报表和合并报表本部类汇总、合并类汇总权益季报表、资产负债季报表、损益季报表、现金流季报表、金融性子公司资产负债季报表注册资本实收资本（人民币）实收资本（美元）资本公积涨余公积折算价差本年利润未分配利润货币资金应收账款其他应收款存款长期投资固定资产短期借贷应付账款预收账款其他应付款长期借款少数股东权益主营业务收入主营业务成本主营业务权金及附加其他业务利润营业费用管理费用财务费用权资收益营业外利润少数股东本期收益所得权经营活动现金流入经营活动现金流出投资活动现金流入投资活动现金流出融资活动现金流入融资活动现金流出汇率变动对现金的影响额利息收入金融企业往来收入手续费收入保险业务收入租赁收益汇兑收益投资收益其他营业收入利息支出金融企业往来支出手续费支出保险业务支出营业费用汇兑损失其他营业支出营业全金及附加营业外利润所得权时间要求数据来源分类报表内容报表指标用途集团报表体系一般分类报表体系报送对象报送时间主要内容内部报表财务报表内部报表年、月资产负债表、损益表、现金流量表管理报表业务报表、资金报表年、月、日销售收入、库存表、毛利润审计报表内部审计年、月应收账款明细表……外部报表统计报表统计局、监管单位年、季、月工业指标表、企业经营概况表税务报表国税、地税月资产负债表、损益表、纳税申报表上市年报股东季、月资产负债表、损益表、现金流量表……汇总报表财务报表内部报表月资产负债表、损益表、现金流量表管理报表业务报表、资金报表月销售收入、库存统计、资金报表……合并报表上市年报股东年、月资产负债表、损益表、现金流量表……集团企业报表体系分层建立及管理集团母公司子集团1合并资产负债表合并损益表合并现金流量表……子集团2分公司子公司……资产负债表损益表现金流量表所有者权益变动表……汇总合并资产负债表损益表现金流量表所有者权益变动表…………合并资产负债表合并损益表合并现金流量表……上报上报上报合并资产负债表合并损益表合并现金流量表……汇总/合并上报上报上报集团财务报表体系编报基础会计核算政策、会计估计、会计期间、会计确认政策等合并报表编报基础构建由集团总部统一制定下发。集团企业报表体系的编报基础统一会计核算政策统一会计确认政策统一报表格式统一计量币种统一会计决算日统一会计估计集团财务报表体系内部控制符合会计准则及相关法规的要求编报的基础和业务处理符合集团规划符合集团公司的统一管理规定真实完整反映公司的经营管理情况会计报表内控用友NC集团财务报表产品形态报表组织报表表样报表关键字用友NC财务报表集中管理解决方案集团财务报表体系的建立集团财务报表的多级管控多种灵活的报表数据采集、报送、审批和流程管理灵活多样的报表数据分析自动化财务报表对内及对外发布集团财务报表集中管理报表组织—报表任务—报表的对应关系报表报表组织报表任务合并报表责任会计报表……合并资产负债表合并利润表合并现金流量表……合并报表财务报表……利润表损益表……管理报表税务报表……增值税申报表所得税申报表……财务报表的多级管控介绍管控方式一：集团总公司或中间级组织可将上级组织分配来的任务进行个性化管理，再分配给末级组织；也可设定个性化公式、个性化打印方案供本级使用管控方式二：全局、集团、中间级组织可自建任务完成本级的独立管理要求管控方式三：利用报表资源的多级管控，集团和中间级组织可在自建任务中引用更高管控级别的资源追加管理要求财务报表多级管控总体流程母集团管理组织集团管理组织中间级管理组织基层填报组织报表多级管控：母集团管理组织全局级任务制定、分配全局资源由母集团管理，子集团进行再分配母集团分配全局任务至子集团，子集团再分配给所属组织全局的报表表样、审核方案和打印方案可以被集团、报表组织的任务引用报表多级管控：集团级管理组织集团级任务制定、分配任务再分配报表多级管控：中间级管理组织组织级任务制定、分配全局、集团任务再分配报表多级管控：基层录入组织单个组织报表数据填报流程多个组织报表数据填报流程报表多级管控：权限控制方案功能权限：职责=功能节点+菜单按钮角色=职责+主组织用户=角色；职责+主组织数据权限：报表资源的维护权和使用权报表表样、审核方案、打印方案、语义模型等默认按多级管控的维护性和可见性均支持按授权规则进行授权重要基础数据的使用权：业务属性、报表组织体系业务属性：决定角色管控的业务板块主组织+报表组织体系：决定角色对某组织管控的本级及下级范围报表数据权限：支持对角色按报表授予可查看数据组织范围的权限支持常用授权、授权规则、自定义选择指定组织任务支持报表数据权限：不控制、默认为无、任务默认为“有”用友NC集团财务报表产品形态任务分类任务内容任务分配用友NC财务报表集中管理解决方案集团财务报表体系的建立集团财务报表的多级管控多种灵活的报表数据采集、报送、审批和流程管理灵活多样的报表数据分析自动化财务报表对内及对外发布集团财务报表集中管理报表采集应用方案按任务上报，层层上报、直报及批量上报等上报管理；支持自动催报；支持分状态和单位统计的多视角查询；满足报表批量审核、批量汇总满足任务表样相关的业务方案的分配控制，支持个性化公式管理、按报表组织体系设置汇总规则；支持汇总范围预览通过语义模型，兼容多种取数来源，并具有很高的计算效率实现多级集团管控，对全局、集团的多级组织体系的报表体系进行管控和多级审核，各级组织可通过任务再分配、转发、新建任务完成多级管理报表数据来源报表业务管理报表业务管控报表报送管理报表采集应用方案全面支持多数据源的配置个别报表取数集团内分子公司的数据都使用NC系统集团内下属单位使用U8、U9系统第三方的数据源，通过接口配置实现灵活的数据采集方式适应不同管理水平及需求报表平台在线手工录入EXCEL导入业务取数接口IUFO、UFO数据采集途径自动实现集团企业报表数据的采集汇总，合并，舍位，折算下发，上报，报送管理采集（录入/计算），审核，查询样表编制，任务管理，资源权限报表资源管理报表数据流程报表数据管理报表数据加工全流程的报表填报和审核预置报表创建任务母集团子集团子公司分配业务再分配业务报表填报报表上报审批审批审批报表汇总报表上报报表汇总审批审批报表填报报表填报审批报表汇总直报模式上级组织可直接将报表任务发布给末级组织；末级组织可不经过中间组组织的审核、汇总而直接报送报表给上级组织；确认（可选）由任务下发单位执行和取消。可批量：填报、汇总、上报。集团公司二级公司三级公司集中编报方式编制个别报表上报审核制定报表表样下发数据采集任务编制个别报表审核汇总报表报表发布编制个别报表审核上报逐级上报模式在任务中指定上报模式为层层上报，则报送管理按此逻辑控制；直接上级能看直接下级已上报的数据；本级须先对直接下级报送的数据进行确认后才能上报；需要下级上报数据后才能看到下级及其下级的报表数据。集团公司二级公司三级公司逐级上报模式编制个别报表上报审核下发数据采集任务编制个别报表审核汇总报表报表调整上报制定报表表样下发数据采集任务编制个别报表审核汇总报表报表发布报表报送管理多方式报送控制:支持直报模式和层层上报模式支持按任务统一上报任务支持配置：上报模式、上报流程、上报的单位管理报表自动催报支持对“单位、月“任务进行自动催报支持配置自动催报的定时配置上报和批量上报:上报：在报表数据查询、报表数据中心均可按任务上报批量上报：支持中间组织进行批量上报报送管理：查询和管理:分状态和单位统计的多视角查询、细粒度的报送情况质量统计、报送业务动作次数记录、任务内报表报送详细查询固定表单元公式：IUFO函数、业务函数动态会计报表单位公式设置单元公式：业务函数单元公式：IUFO函数所有函数编辑内容均可保存为示例单元公式的函数示例管理器报表编制管理上报审核要求上报的单位管理配置上报流程和上报模式数据编辑配置上报的单位管理配置全局参数和任务属性随需搭配控制上报流程和上报模式个性化公式管理和汇总规则按报表组织体系设置汇总规则按报表组织体系设置汇总规则支持上级对下级个性化公式的中间级管理理配置：

中间级组织对接收到的任务进行个性化公式管理支持应用到本级、应用到下级，也可删除支持按报表组织体系设置汇总规则自动催报报表上报报表审核上报审批填报任务的录入和批复批注提供录入任务级的批注，追加式已上报之前的状态，能报表修改数据的用户可进行批注已上报状态后，能取消确认、确认的用户可进行批注所有具有报表数据查看权限的人可以看到批注若某上报任务有批注应有显示提示启用审批的任务支持审批的批注按职责或组织模式审批支持按任务进行上报审批、确认审批支持任务接收组织为其本级及下级组织批量配置上报或确认审批流支持在报表数据中心进行上报审批执行的业务动作操作支持按职责+组织的方式定义审批流，审批组织可为指定组织、本级组织、上级组织、任何上级组织、任务分配组织职责报送管理综合查询分状态、分单位、分任务统计的多视角查询支持细粒度的报送情况质量统计包括对任务的报送业务状态信息和报送业务动作次数同时支持对任务内报表的报送详细查询。细粒度报送质量信息任务内报表的报送详情报表汇总用友NC财务报表集中管理解决方案集团财务报表体系的建立集团财务报表的多级管控多种灵活的报表数据采集、报送、审批和流程管理灵活多样的报表数据分析自动化财务报表对内及对外发布集团财务报表集中管理统一的报表管理平台支持报表建模报表平台报表建模（企业IT人员）报表消费（业务领导）UAP平台NC业务系统报表发布为报表节点自定义报表定义符合业务要求查询条件定义报表格式要求定义报表定期自动任务报表加工系统自动产生报表报表资源管理报表发布管理报表消费邮件portal打印机移动设备NC节点UI框架Office集成任务管理基础数据审批流权限控制组织管理报表需求：月报、周报、日报丰富灵活的查询方式报表数据查询分析类查询报表业务查询业务查询（自由查询）→自由报表管理查询报表数据查询（指标查询）→综合查询合并报表数据生成与查询审核结果查询报送情况统计查询业务进程执行状态的实时监控联查业务系统指标数据区域公式原始函数业务数据数据来源追溯报表穿透应用销售数据应收数据采购数据应付数据总账数据库存数据日明细数据完全汇总数据月汇总数据按客商统计的明细数据按地区分类统计的数据按存货统计的明细数据按存货分类统计的数据穿透：联查场景穿透：钻取场景动态区动态会计分析报表设置动态区关键字：GETDATA函数动态区指标的取数函数动态会计报表分析公式追踪管理报表的图表展现管理报表的分栏显示分栏显示：将多行数据平均折成几个部分并列显示用友NC财务报表集中管理解决方案集团财务报表体系的建立集团财务报表的多级管控多种灵活的报表数据采集、报送、审批和流程管理灵活多样的报表数据分析自动化财务报表对内及对外发布集团财务报表集中管理多种形式的报表发布途径在线消息收件箱管理查询门户首页业务系统桌面报表集团企业报表数据利用-发布应用报表对内发布内部应用报表向集团内有关单位或个人发布磁盘导出、在线发布、邮件发布、移动终端发布、PORTAL门户发布等发布形式通过角色管理、业务属性管理等功能实现报表的权限管理报表对外发布定期将各类对外报表向集团外有关单位或公众发布支持磁盘导出、网站发布、邮件发布、移动终端发布等对外发布形式报表订阅久其接口XBRL创建、提交各种商业报告XBRL架构ERP系统报表系统XBRL分类标准管理预置报表表样XBRL报表分类标准与财务报表指标映射XBRL实例文件生成XBRL报告校验扩展分类标准.xsd文件实例文档.XML文件财政部通用分类标准BAP智能分析系统财务系统自动、快速、准确、可靠生成XBRL示例基于财政部CAS标准映射关系可复用最终用户操作简单，一键生成XBRL报告实例展示简单、贴近用户习惯预置基于财政部XBRL新规范的财务报表模板已完成报表指标与分类标准的映射灵活采集报表数据：财务系统取数、录入、EXCEL导入灵活的报表指标与分类标准映射企业在财政部颁发的通用企业分类标准上进行本单位元素的扩展是不可避免的，系统提供指标与分类标准的映射，并且保存映射结果。未来企业分类标准不变情况下，无须再次映射，直接引用生成实例文件。财务报表指标分类标准元素基于财政部XBRL编报规则的校验程序提供基于中国国家技术基准、通用分类标准和企业通用分类标准方针的校验，及时修正报送XBRL中错误或者警告数据，或者无法解析数据提供，保证报送数据符合XBRL技术规范的校验。与财务报表系统结合的自动化XBRL报送流程集团企业财务集中核算管理概述1集团企业财务集中核算模式分析2集团企业财务集中核算解决方案3集团企业财务集中核算价值分析4集团企业财务集中核算案例介绍5集团企业财务报表集中管理解决方案3.1集团企业财务核算集中管理解决方案3.2用友NC集团财务产品架构内控与风险管理全面预算管理资金管理管理会计财务核算报表管理UAP平台预算体系建设预算编制预算审批预算预警预算控制预算分析考核总账应收管理应付管理费用报销差旅管理存货核算资金计划存款管理付款排程综合授信票据管理资金结算资金监控资金调度信贷管理网上银行责任中心会计成本管理业务报表财务报表税务报表上市报表管理报表合并报表查询报表商业报表获利分析目标客户全球化集团：多地域，一国为主，全球市场，跨国经营多集团：多级集团管控，多元化产业；集权或分权管理要求灵活多变多组织：组织专业分工明显，矩阵管理特色明显，组织间业务关系复杂流程复杂：行业多，业务流程多；业务流程变化多，变化快成长性：企业转型、升级、并购、管理模式变化等较多现金管理资金预测用友NC集团财务核算应用架构财务核算网上报销会计平台总账财务报告与分析集团报表合并报表资产管理供应链管理资金管理管理会计Portal端应用存货核算固定资产应收管理应付管理报销管理NC预算管理企业治理NC6财务核算新特性1国际化的多级财务管控支持多级集团的财务核算管控：大集中，分布式会计科目、收支项目、现金流量项等档案多级管控，会计科目与组织的分离多语言、多时区、多币种核算，支持集团本位币、全球本位币快速统计分析支持二级核算单位一本账模式账表一体化应用合并报表与合并账簿直接使用，总账内部交易对账结果，更好的集团监控总账结账检查与报表上报挂钩，保证账表一体化财务分析为管理者快速提供决策信息，支持移动应用更好的风险内控财务业务集成上游系统内部交易业务自动传递到总账，并自动对账，财务业务一体化的内部交易处理支持有序的关帐、对帐、结帐期末处理更好的共享财务服务中心的做帐模式汇总生成会计凭证，跨公司结算业务生成多公司凭证财务核算V61新特性234记录审计线索、记录删除修改具体内容的业务日志适配新功能权限、数据权限模型总账与业务系统对账：应收、应付、固定资产、存货、资金结算用友NC财务核算解决方案构建集团企业财务核算一套帐规范统一基础数据及会计核算的标准化实时透视下属单位的财务状况和经营成果财务业务一体化，实现实时财务控制内部交易协同，解决合并报表的编制难题构建面向不同报告要求的财务核算账簿集团财务集中核算构建集团企业财务核算一套帐会计核算基础统一会计核算制度统一会计核算业务统一高度统一的核算体系财务系统的部署整个集体企业的财务数据将集中到总部；财务数据集中在一个数据库；一个数据源会计核算与报表账表一体化出表时间1结账时点2可以集团层面统一关账集中前集中后集团企业一本账;对账与抵销在日常会计核算中处理；内部交易的核对由系统自动处理；基于集中账套上，各层级直接自动生成财务报表；集中账套构建集团企业财务核算一套帐——财务组织建立全局（母集团）子集团1子集团2子集团……财务组织11财务组织111……财务组织21财务组织211……全局会计政策子集团会计政策组织会计政策构建集团企业财务核算一套帐——财务账簿的建立全局（母集团）子集团1子集团2子集团……财务组织11财务组织111……财务组织21财务组织211……核算账簿11财务核算账簿核算账簿111核算账簿111核算账簿21核算账簿211核算账簿211……灵活的集团管控模式分类明细编号管理方式可见性范围唯一性范围1111全局全局全局2211全局＋集团全局全局221全局＋集团全局＋集团全局222全局＋集团全局＋集团全局＋集团3311全局＋集团＋组织全局全局321全局＋集团＋组织全局＋集团全局322全局＋集团＋组织全局＋集团全局＋集团331全局＋集团＋组织全局＋集团＋组织全局332全局＋集团＋组织全局＋集团＋组织全局＋集团333全局＋集团＋组织全局＋集团＋组织全局＋集团＋组织4411全局＋组织全局全局441全局＋组织全局＋组织全局444全局＋组织全局＋组织全局＋组织5555集团集团集团6655集团＋组织集团集团665集团＋组织集团＋组织集团666集团＋组织集团＋组织集团＋组织7777组织组织组织作为集团管控政策主要载体的基础数据的管控方式可以由客户自由配置，NC6采用自动向下共享+下级申请上级审批模式财务核算体系建立产品实现财务组织

建立核算账簿财务组

织视图用友NC财务核算解决方案构建与组织机构相适应的财务核算体系规范统一基础数据及会计核算的标准化实时透视下属单位的财务状况和经营成果财务业务一体化，实现实时财务控制内部交易协同，解决合并报表的编制难题构建面向不同报告要求的财务核算账簿集团财务集中核算财务基础数据规范设置1.基础规范设置的核心功能2.数据交换平台3.动态会计平台1.基础规范设置4.会计核算与报告（1）统一设置、统一管理会计科目；（2）统一设置、统一控制重要会计政策、会计估计、入账规则；（3）统一设置会计核算组织、核算账簿（台账、辅助账）、本位币，会计期间；（4）统一设置会计期末转账规则、结账规则，统一管理期末关账；（5）统一设置、统一管理内部客户档案、投资股权；（6）统一设置内部交易未达账项处理规则；（7）规范内部交易分类、处理规则，统一设置内部交易对账规则和抵销模板；（8）统一设置资产分类

、名称及编码、物资分类及编码、人员分类；（9）统一设置、统一管理财务报表分类和模板；（10）分级管理各级系统管理人员、使用人员的身份认证与权限统一设置；（11）统一控制期末重要调整事项、会计调整事项授权。数据交换及动态会计平台（1）对照表管理：会计核算与报表系统和各业务管理系统基础数据的对照（映射）、转换、交换，并形成一致性的对照表管理；（2）数据接收：以标准数据格式（包括ODBC、文本、XML等格式）实时或定期接收各业务管理系统业务数据的业务数据管理；（3）日志管理：以系统运行日志的方式对上述业务数据管理功能的日常运行进行监控。2.数据交换平台的核心功能2.数据交换平台3.动态会计平台1.基础规范设置4.会计核算与报告（1）入账规则：按业务分类定义客商、存货、固定资产等档案与会计科目的对应关系，包括会计凭证编制规则，设置各类业务单据生成凭证的账簿、科目编码及方向、凭证类别、辅助核算类别、影响因素等；（3）凭证模板：按业务类型和会计凭证编制规则，定义业务数据生成会计凭证的具体内容和格式；（3）凭证生成机制：按照入账规则和凭证模板，依据具体业务单据一对一生成实时会计凭证的运行机制和规则。3.动态会计平台的核心功能会计核算与报表规范4.会计核算与报告的核心功能2.数据交换平台3.动态会计平台1.基础规范设置4.会计核算与报表（1）按业务分类、时间分类将多张实时凭证自动汇总生成记账凭证；（2）依据凭证模板、快速凭证模板手工编制其他会计记账凭证；（3）自动记账、自动识别内部交易凭证并自动登记内部交易备查账；（4）依据标准转账凭证模板、自定义转账凭证模板、转账规则和流程，自动完成期末转账处理；（5）统一控制关账处理，各核算单位自行结账，集团统一监控结账状态；（6）按照财务报表的分类及模板自动生成各级、各类财务报表；（7）按照内部交易对账规则及流程自动完成内部交易对账，并自动生成成员企业间的对账结果报表，并进一步提供己达账项和未达账项的明细报表；（8）按照内部交易抵销模板和未达账项处理规则，自动生成内部交易抵销凭证和备查账簿；（9）按照报表的分类和模板自动生成各级、各类财务报表；（10）通过和邮件系统或办公自动化系统的集成，按照各类报表的授权定义，自动将各级、各类管理者所需要的财务报表进行发布，形成管理者的报表查询桌面；（11）按照功能授权和业务范围授权，提供各级账务数据（汇总和明细）、科目数据（余额、发生额）、凭证数据、辅助核算数据、备查账簿数据的实时查询；（12）提供从报表数据到账簿数据再到凭证数据，最后到业务单据号追溯查询。统一的基础数据设置财务报告、分析数据准确、有效统一的会计核算制度和基础数据参数设置会计期间辅助核算项目现金流量项目基于科目表方式的集团会计政策104集团科目表控制方案控制方案控制方案科目表1科目表2科目表3科目表4科目表5集团财务组织1财务组织2A子集团B子集团下属公司财务组织下属公司财务组织控制引用控制控制控制控制引用引用引用科目体系组织体系用友NC财务核算解决方案构建与组织机构相适应的财务核算体系规范统一基础数据及会计核算的标准化实时透视下属单位的财务状况和经营成果财务业务一体化，实现实时财务控制内部交易协同，解决合并报表的编制难题构建面向不同报告要求的财务核算账簿集团财务集中核算集中财务核算106实时透视下属单位经营成果(1)选择需要查询的多会计主体(2)支持合并或分列显示107108集团实时监控108公司穿透科目穿透辅助穿透凭证穿透二级核算单位“一本账”核算模式二级核算单位一般是法人公司下设立的、是独立经营的业务组织模式一：二级核算单位独立核算法人公司本部账簿单位1账簿单位2账簿优点：各单位财务数据各自独立，出各单位的管理报表方便。缺点：以法人公司角度的各种对外报告需要进行合并适用范围：各单位业务独立，需要出资产负债表模式二：二级核算单位合并核算法人公司本部单位1单位2优点：方便以法人公司角度出账、报表，公司范围内凭证编号缺点：各单位财务数据处理权限控制复杂适用范围：需要在法人公司范围内统一凭证编号的企业，或对二级单位仅进行利润考核的企业。用友NC财务核算解决方案构建与组织机构相适应的财务核算体系实时透视下属单位的财务状况和经营成果财务业务一体化，实现实时财务控制内部交易协同，解决合并报表的编制难题构建面向不同报告要求的财务核算账簿集团财务集中核算财务与业务一体化应用架构企业战略管理的需求直接决定了在整个信息系统的架构中，需要提高财务核算系统对各业务系统的响应，实现财务业务一体化业务管理战略管理资源管理会计核算与报表全面预算管理财务决策分析销售生产资产管理资金管理人力资源管理核算与报告应收应付固定资产存货报销其他系统平台数据交换平台动态会计平台工作流审批流BI数据平台采购财务业务一体化：全方位管理企业应收应付应收管理供应链应收款项折扣凭证订单产生应收款项支持管理业务应收和财务应收总账发货/提货出货发票收款收款凭证应收账款凭证核销核销产生应收款项应收调整财务业务一体化：正向业务自动完成通过业务流程配置，自动协同完成从业务部门到财务部门各工作环节自动协同配合财务业务一体化：逆向追溯查询从报告账凭证业务单据各原始凭证影像及文件通过数据来源追踪，可查看总账数据从总账到明细账114会计平台支持集团统一作账规范集团总部在会计平台统一制定凭证生成规则，应用于所有单位集团总部会计平台公司1报销单公司2报销单公司3报销单公司1凭证公司2凭证公司3凭证集团会计规范公司1公司2公司3多会计准则会计平台主要支持的业务模式跨公司生成凭证——内部往来各单位独立建立作账规划集团统一作账规范上述模式可以在一个集团企业中并存会计平台：连接业务与财务的通道入账规则动态会计平台——转换规则分类定义转换模板确定生成哪些会计主体、哪些账簿的凭证确定生成凭证的入账科目确定凭证的分录结构、辅助核算规则、是否自动生成等A公司账凭证B公司账凭证……总账应收报销……C公司账凭证以上凭证包括财务组织、利润中心、成本中心的各类财务及管理口径的凭证开关账：保证期末各项业务有序处理销售后勤应收会计总账会计报表会计上游业务暂停一下，我要做月末处理！业务是连续发生的，如何暂停？上游业务结束了吗，我要做月末处理！关账月末处理：

坏账计提

汇兑损益结转

本期日常业务：

应收

收款

业务数据无“会计分期”概念会计分期下期日常业务：

应收

收款

开账关账结账开账结账本月业务全部结束，可以出报表啦！

内部控制：业务系统与总账系统及时对账对账报告应收会计应收管理应收对账总账查错、更正对符结账客户总账金额应收金额结果差额A100100OB2000X200C300300OD400400OE500500OF600700X-100对账系统：应收、应付、固定资产、存货、资金结算用友NC财务核算解决方案构建与组织机构相适应的财务核算体系实时透视下属单位的财务状况和经营成果财务业务一体化，实现实时财务控制内部交易协同，解决合并报表的编制难题构建面向不同报告要求的财务核算账簿集团财务集中核算高效准确的内部交易协同处理内部交易关系可自动传递跨组织销售跨组织采购跨组织领料实物调拨自动传递自动识别自动协同应收单应付单单据协同凭证协同分公司1分公司2跨单位制单跨单位审核跨单位查询集团总部资产调出资产调入收款付款子公司1子公司2子公司1总账内部交易自动对符的两种方式凭证凭证A单位B单位对账内部交易对账：

事后处理，不能在事发时确保信息正确内部交易协同：

事中处理，事发时即保证双方入账信息正确，但对管理规范性要求高凭证A单位B单位凭证发起协同确认后业务生效系统自动生成对方单位凭证两种方式可以同时使用，系统得到一样的对符结果，并都可自动生成抵销凭证内部交易协同内部交易对账、凭证协同、合并报表共享的基本档案可配置是否直接生成抵销分录可以核对数量、金额123单据协同处理单据协同设置原始单据协同生成单据凭证协同处理原始单据协同确认协同生成凭证集团往来核销用友NC财务核算解决方案构建与组织机构相适应的财务核算体系实时透视下属单位的财务状况和经营成果财务业务一体化，实现实时财务控制内部交易协同，解决合并报表的编制难题构建面向不同报告要求的财务核算账簿集团财务集中核算多账簿体系的运用本位币差异会计制度差异会计科目差异语言差异统计口径差异核算主体差异会计期间差异业务流程差异入账时间差异外币分账制境外分支机构内部责任核算内外报告分离境内集团境外上市多账簿构建在系统之上信息化账套不需对人产生依赖可以使跨国企业和海外上市企业达到审计要求账簿的分离达到了企业精细化管理的要求构建面向不同报告要求的财务核算账簿实现目标：一个集团可按不同报告要求建立多套科目方案不同报告要求的账簿选择相应的会计科目方案一个集团可以为独立核算单元建立会计主体账簿，实现责任单元考核集团组织机构与逻辑账簿分别关联，实现多个主体账簿核算基础科目方案一（内部管理）科目方案二（对外披露）本位币会计期间内部管理账簿账簿类型对外报告账簿财务组织核算账簿公司1公司1.1公司1.2公司1.3财务组织（公司）事业部1.1.1事业部1.1.2财务组织（部门）财务组织与账簿的关联管理账簿A1管理账簿A1.1管理账簿A1.2管理账簿A1.3管理账簿A1.1.1管理账簿A1.1.2报告账簿B1报告账簿B1.1报告账簿B1.2报告账簿B1.3构建面向不同报告要求的财务核算账簿分公司是一个独立法人，有独立的财务核算分厂、销售公司是一个独立法人，有独立的财务核算适用范围：集团总部要求分子公司定期上报财务报表管理要求：业务单据财务会计平台报告账簿1（事业部1）报告账簿2（事业部2）主账簿（公司帐）公司对外报告公司对内报告财务折算规则主账簿（公司帐）报告账簿（业务部门1）报告账簿2（业务部门2）对外报告管理报告同一业务单据通过会计平台可以生成不同账簿的凭证同一会计凭证通过财务折算可以生成不同账簿的凭证折算设置131账簿折算集团企业财务集中核算管理概述1集团企业财务集中核算模式分析2集团企业财务集中核算解决方案3集团企业财