E财务流程 (精简版)20150206

2015年01月10日深圳《ESS项目》财务流程中国安芯安心中国Anxin-China,yoursafetyisourbusiness一、差旅费报销制度1、出差人员必须事先提交填写《出差申请审批表》,按申请表要求填列，如果数人同出应在同一张《出差申请审批表》上列出，并由其中一人统一办理借款手续和报销手续。申请表必须写明出差事由、出差地点、出差时间。需要借款的，出差人员应根据出差所需时间、路线和业务需要计算填写借款金额，办理借款。2一、差旅费报销制度2、出差返回公司后三天工作日内必须完成出差报告，(另附上每天的行程路线)三天内须凭上一级领导签字的出差报告，按规定时间到财务报销清帐，超过期限未报清的，从个人工资中扣回。特殊情况在规定时间不能清帐的，出差人员需写出书面说明，并注明报帐及还款期限，交财务经理签字同意后报财务部备案。3、出差返回公司后三天工作日内报销差旅费，必须先填写《差旅费报销单》，附《出差报告》和《出差费用明细表》经各级部门经理初审后，交财务复核办理清帐手续。3一、差旅费报销制度4、公司员工到市外出差，实行定额伙食费补助、出差目的地交通费限额凭单据报销，超支不补的办法，途中交通费按最近路线凭单据报销。5、出差乘座飞机的，需在OA提交《机票申请单》，注明事项，审批后由行政部统一订机票。6、到外地出差人员的报销标准4一、差旅费报销制度差旅费报销提供资料：1、正规发票、且按类别及时间顺序粘贴好2、出差期间发生的住宿费、招待费和礼品等金额超过300元（含）以上必须付银行刷卡记录单，没有银行刷卡记录单不给予报销。招待费要注明用餐人数，客户职务，事由原因，提供消费点菜小票。严格按照出差标准费用进行报销，超出部分不给予报销3、《出差报告》和《出差费用明细表》4、特殊情况需书面说明，且经上级领导审批。51/1-1/15深圳-长沙-深圳154402963001601196..00xxxxx20xxxxxxxxxxxx201401012014011515xx4402963001601196.00

壹壹玖陆零零湖南长沙电梯项目xx刘xx（正楷填写）67Anxin-ChinaHoldingsLimited2010AnnualResults8二、招待费、礼品报销1、招待客户前需事先申请，主管部门审批后方可报销，总裁、副总裁除外。910Anxin-ChinaHoldingsLimited2010AnnualResults11招待费/礼品申请单申请人

部门

职务

申请日期

招待单位名称

招待人员及职务

陪同人员

申请预估金额餐费:

招待日期

酒水:

用餐人数

礼品：

项目名称

招待、礼品赠送事由说明

项目工作进展

副总裁审批：

总裁审批：

2、所有招待费注明招待人员人数、单位职位及事由，实行层层签字制度。所有招待费的报销均须提供真实原始单据方可在财务报帐。消费金额超过人民币300元（含）以上的，必需提供银行刷卡记录。同一次招待提供同一家发票，同一批招待费集中一次报销。特殊情况需书面说明，且经上级领导审批。12汽车用油采用油卡充值，如非通过油卡加油的报销，除提供登记《车辆加油明细表》外，还需提供加油汽车所属公司抬头加油发票，及银行刷卡记录。其它汽车费用报销，需提供《车辆行使里程表》，注明时间，里程，目的地，事项，路桥费，停车费，洗车费等，同时在票据后注明事项。13三、汽车费用报销标准汽车费用报销资料：1、提供加油汽车所属公司抬头加油发票2、银行刷卡记录。3、《车辆行使里程表》，注明时间，里程，目的地，事项，路桥费，停车费，洗车费等，同时在票据后注明事项。14三、汽车费用报销标准费用报销单1、正规发票、且按类别顺序粘贴好2、在报销过程中如遇无法提供发票单据的应注明详细报销细则，同时用其它单据冲抵。备注：填写费用报销单时需以替代票的内容填写15四其他费用报销费用报销单如图：报粘贴票据性质分类汇总分行填写用铅笔填写实际内容：额度，奖金，提成，补贴，替代票或其它需注明情况等签名捌柒陆伍肆零xxxxxxxxxx8765.40必需填写正确填制报销凭证：日常费用报销

餐饮费xx快递费xx办公用品费xx电费xx必需正楷字体签名否则会误发给其他人员xx161、借款管理：填写借款单，借款单上注明借款用途、使用时间和预计还款时间，借款金额预算表。如前期借款没有办理报销和还款的不得再借款，要先清帐后借款。超过还款时间的财务部将从员工的个人工资中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。17五、借款管理1、借款管理：（1）差旅费借款单：借款单上注明借款用途、使用时间和预计还款时间，借款金额预算表。（2）安装费借款单：合同或者协议、安装数量明细表、验收单。（3）房租费借款单：合同或者协议18.安装费提供资料：1.预付的：提供合同审批表、合同2.现付的：

（1）发票、（2）合同审批表、合同、（3）项目验收单19六、安装费付款管理1、财务部由财务部文员集中接收各部门向财务部递交的审批单据及各类资料。所有向财务部递交资料的部门及个人，需在财务部登记本上登记。登记信息包括：递交日期、经办人、经办部门、事项、金额、发票情况等，并由递交人签字。未在财务部登记的单据财务部不予审批和跟踪查找。财务部递交给各部门的资料，需要收件人本人签收，代收需当时注明。

21七、报销管理备注：可以在会计文员查询单据的流程情况。

七、报销管理2、公司资金管理：为规范公司经营活动中各项收支行为，保证财务收支的安全，公司实行收支两条线，由安芯总公司财务部出纳管理，每周二、周四付款。公司所有报销进行银行银网支付，不得以现金形式报销支付。22八、财务审批流程23总裁八、财务审批流程24注：在单据资料齐全、信息完整的情况下，每一位审批人员需要在2个工作日内处理完其受理的单据。如审批人员对所受理的单据有疑问的，必须在2个工作日内提出意见。九、合同审批管理1、适用于集团及下属子公司对外签订、履行的建立民事权利义务关系的各类合同、协议等，包括买卖合同、资产转让合同、服务合同、供用水、电、气、热力合同、赠与合同、供款合同、租赁合同、融资租赁合同、承揽合同、建设工程合同、运输合同、技术合同、保管合同、仓储合同、委托合同、行纪合同、居间合同等）。25九、合同审批管理2、我方至少保留两份合同原件，一份经办人自行保管，另一份随合同审批结束签章后交存财务部备案保管，并办理签收手续；26九、合同审批管理4、各类经济合同版本均由集团法律顾问审阅后方可使用，使用集团内部统一文本。如签订集团非统一标准版合同标的伍万元（含￥50,000）以上的，需要由法律顾问书面审批并签署意见后走公司合同审批流程。5、合同审批流程及权限根据上述第八点“财务审批流程”执行。7、合同审批流程结束后方可申请盖章，合同盖章人必须凭审批过的《合同审批单》才给予盖章，并登记《盖章登记表》。如违反以上合同流程制度，应追究相关人员责任，情节严重者由法律部门处理。27Anxin-ChinaHoldingsLimited2010AnnualResults28安装费合同：需注明部分：1.付款方式：转账方式，

（1）预付款：比例不超过总价款50%；（2）初验合格后：累计付款比例不超过总价款80%；