银行理财资金池业务管理办法

中国**银行资产池理财产品治理方法〔试行〕第一章总则第一条为标准中国**银行股份〔以下简称“本行”〕资产池理财产品运作治理，促进本行理财业务安康、可持续进展，依据中国银行业监视治理委员会《商业章以及《中国**银行理财业务治理方法》等本行相关制度规定，结合本行实际，制订本方法。其次条本方法所称资产池，指多个类型资产〔如债券、票据、货币市场工具、信贷资产工程、存款等〕所组成的集合性的资产包。本方法所称资产池理财产品，是指通过滚动出售理财产品持续募集资金，统一投资于资产池，并进展动态治理的理财产品。资产池理财产品的资金来源和资金运用具有“滚动出售、集合运作、期限错配、分别定价”的特点。和稳定性。集合运作是指将基于同一资产池出售的各款理财产品所募集资金归集治理独对应各自资金投向。〔即出售理财产品方〔即集合性资产包〕的期限不完全一样，资金来源方期限短于或长于资金运用方。分别定价是指基于同一资产池出售的各款理财产品收益水平分拆定价。第三条资产池理财产品的运作治理应遵循以下根本原则：〔一〕〔二〕类治理，确保各类资产池的投资范围、准入级别、业务流程等符合相关规定，重点做好资产负债摆布和流淌性治理。〔三规定，制定并遵守流淌性限额、市场限额等各项风险限额指标，风险掌握部门应对理财产品的各种风险实施同步监测。〔四第四条本方法所称信贷资产工程，是指符合肯定标准的特点的工程。第五条本方法所称工程备选池，是指依据本行自营贷款的治理标准和要求进展尽职调查、审查、审议和审批，评定信用等级和核定授信额度，并符合资产池准入标准的信贷资产工程的集合。第六条本方法所称政府机构类客户，是指列入本行政府机构名录内的中华人民共和国中心、省级〔含副省级省会城市及打算单列市〕人民政府所属职能部门以及大型中心企业。第七条本规程适用于**银行总行和经授权的境内分支机构开展的各类资产池理财产品运作治理。其次章职责分工第八条总行金融市场部作为全行资产池理财产品的归口治理和组织协调部门，牵报批；牵头全行资产池理财产品的监测、统计、分析、评价和报告。第九条总行金融市场部作为产品研发运作部门，负责资产池理财产品的研发设计和投资运作工作，包括市场需求分析、产品方案设计、产品定价、投资标的物选择和行内报批、与合作机构签订相关法律文件、产品投资治理、风险治理和统计分析等工作；协作有关部门做好相关培训、宣传、信息披露和客户效劳等。第十条总行个人金融部、公司业务部、机构业务部、房地产信贷部、结算与现金训、营销和宣传活动，依据产品部门信息进展信息披露，治理客户理财询问和投诉等。等入池资产，其中总行公司业务部还负责对信贷资产工程的准入审核工作。第十一条总行托管业务部负责为资产池理财产品供给账户开立、资金托管、会计核算、投资监视、托管报告等资产托管效劳。第十二条总行运营治理部负责资产池理财产品运作期间的资金划转，清算结算，负责依据本行相关会计制度开展帐务记录及会计核算等工作。第十三条总行信贷治理部负责对超分行权限的信贷资产工程比照自营贷款治理标工作。第十四条总行授信执行部负责信贷资产工程的贷后治理指导和监视。第十五条总行风险治理部负责制定资产池理财产品的风险政策及风险限额指标；负责对资产池理财产品的信用风险、市场风险、流淌性风险等进展全程监控、检查、评估等。**银行理财业务治理方法》要求，各司其职，做好相关工作。第十七条一级分行〔或总行客户直管部门〕职责如下：〔一〕负责营销和向总行推举符合标准的信贷资产工程；〔二〕负责资产池理财产品的营销推广、客户维护和相关业务操作。一级分行〔或总行客户直管部门〕是信贷资产工程治理行的，其职责还包括：〔一〕负责组织信贷资产工程相关资料的收集、传递及保管；〔二〕负责组织和指导经办行完成信贷资产工程在信贷治理系统〔CMS〕信息录入协议文本；〔三〕负责监视信托理财专户开立、资金归集、投资收益安排和本息返还；向总行相关部门反响；〔五〕在信贷资产工程消灭风险时，实行必要的风险处臵措施；〔六〕总行要求的其他相关职责。第三章投资范围、准入标准及业务流程第十八条资产池理财产品的根本投资范围包括：〔一〕国债、央行票据、金融债、中期票据、短期融资券、企业债等债券品种及其他银行间市场债券类交易工具；〔二〕拆借、回购等货币资金市场工具；〔三〕纳入本行工程备选池内的信贷资产工程；〔四〕银行承兑汇票；〔五〕同业存款；〔六〕依据资产池分类不同，满足该类资产池产品特性、经批准的其他投资工具。第十九条纳入本行工程备选池内的信贷资产工程，除符合**银行信贷政策和准入条件外，还应具备以下根本条件：户或符合本行内部评级AA+级〔含〕以上的优质客户；〔二〕融资人具有稳定充分的偿债资金来源，能按期还本付息；〔三〕融资期限或距融资到期日的剩余期限一般不超过3〔含〕，属于政府机构5〔含〕；〔四〕1〔含〕以上；〔五〕符合理财产品风险策略及产品设计所要求的其他条件。其次十条本行发行的银信合作理财产品不得投资于本行自身的信贷资产或票据资产。投资第三方信贷资产或票据资产应实行买断方式，遵守资产转让真实性原则，同时还须符合如下规定：〔一〕信贷五级分类为正常类，贷款档案完备，信息记录完整、准确；〔二〕通知或公告形式告知相关当事人资产转让事宜；〔三上办理担保物权的重确认和让渡，防止原有的担保物权落空；〔四〕票据资产应具备真实贸易背景，并按有关规定进展背书转让。〔五〕符合理财产品设计所要求的其他条件。其次十一条发放信托融资或购置存量信贷资产的，应申请入池审批，审批通过后进入工程备选池。其次十二条研发理财产品时，如投资范围涉及信贷资产工程的，应优先从工程备选池中选取。总行金融市场部依据理财产品审批权限确定审批流程，在部门权限内的，报部门有权审批人审批；超过部门权限的，实行会签或直接报批的方式，报行内有权审批人审批。其次十三条资产池理财产品投资银行间市场债券类交易风险可控原则进展。依据我行信贷制度规定和其他风险治理规定，在授信范围、风险限额和授权权限内的，由总行金融市场部自主打算投资，否则依据有关治理规定报批。第四章产品研发和投资运作其次十四条研发设计资产池理财产品应包含产品设计构造、定价分析、可行性分析、风险掌握措施等。其次十五条资产池理财产品说明书中应充分提醒产品风险，清楚提醒产品的保本特性和投资范围。对于理财产品募集资金投资于高风险资产的，要充分披露相关信息；投资于信贷资产工程的，要充分披露信贷资产的风险收益特性及五级分类状况。其次十六条资产池理财产品的研发审批应遵守行内授权治理。总行金融市场部权限内的，由金融市场部自行审批研发；超出部门权限的，报送上一级有权审批人审批。其次十七条资产池理财产品的投资运作遵循分散化原则，掌握不同投资品种的配臵比例。其次十八条资产池理财产品的投资运作遵照流淌性治理要求，要保持肯定的流淌性资产占比，严格匡算产品现金流，确保产品流淌性。其次十九条资产池理财产品的投资运作应做好资产负债摆布，掌握资产池与产品的期限错配比例，确保交易投资与产品出售间的平衡运作。第三十条不同类资产池之间的交易一般应遵循公允价格原则。第三十一条总行金融市场部作为产品的投资运作责任人，负责理财产品相关投资交易的发起、审批、指令发送以及理财产品台账的建立和治理。第五章产品到期及收益安排第三十二条资产池理财产品到期后，通过滚动续发产品、变现资产、以及其他经批准的融资方式，猎取资金兑付到期产品。第三十三条总行金融市场部应依据产品说明书商定，严格测算产品到期收益及兑清算。第三十四条资产池运作收益指资产池所投资资产获得的收益扣除托管费、信托费等第三方费用后的盈余。第三十五条资产池运作收益的安排由以下四个局部组成付的费用，产池运作收益扣除客户收益、营销治理费、工程治理费外的剩余收益，浮动治理费依据销售理财产品的分行或总行客户直管部门对业务的奉献，定期下划。第三十六条在遇到市场环境极度恶化或其他特别状况时，资产池理财产品需要提应急预案的要求各司其责，做好相应处臵工作。第六章风险治理第三十七条资产池理财产品投资运作中涉及的主要风险包括信用风险流淌性风险和合规风险等。第三十八条信用风险指因资产池内相关资产关联信用体或交易对手发生违约导致理财产品发生损失的风险。其治理主要遵循如下要求：〔一资产工程，须依据自营贷款的治理标准和要求进展尽职调查、审查、审议和审批，评定信用等级和核定授信额度，并由相关一级分行〔或总行客户直管部门〕履行或组织贷后治理工作。具体操作要求依据我行相关制度方法执行。信贷资产工程治理行应负责或组织经办行在本行信贷治理系统〔CMS〕中维护客户根本信息、授信记录，并添加信贷资产工程标识。在信贷治理系统〔CMS〕临时不支持信贷资产工程标识和贷后治理操作的状况下，应建立信贷资产工程手工台账，记录客户授信、用信状况。将分析报告报送总行公司业务部、信贷治理部、授信执行部和金融市场部等部门。〔二下信用风险相关指标：1、信用类资产占比，此处信用类资产包括但不限于信贷资产工程、信用类债券、以信用类债券作质押的逆回购等；2、信用类资产行业分布集中度，即投资于单一行业的信用类资产占资产池总资产的比例。3、单个信用主体相关资产占比；4、依据我行经济资本确定的风险权重为零的相关资产不受上述比例限制。营业务标准。第三十九条市场风险是指因资产池内相关资产负债的市场价格发生不利变动而使感性缺口。其治理主要遵循如下原则：(一)资产池理财产品应遵循科学合理定价的原则，重点结合资产池内资产风险收益特点、波动特点、市场同期限产品定价状况等因素确定；(二)资产池运作过程中，须依据风险政策具体要求严格掌握以下市场风险相关指标：1、资产池加权平均久期，即以资产池内资产占比为权重对各资产久期进展加权平均；2、理财产品加权平均久期，即以理财产品占比为权重对各期理财产品久期进展加权平均；3、资产负债久期错配比例，即资产池加权平均久期与理财产品加权平均久期的比例；4、利率敏感性缺口，马上资产池的全部生息资产和付息理财产品依据重定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，即该时间段内的利率敏感性缺口。第四十条流淌性风险是指资产池运作过程中无法获得充分资金或无法以合理本钱获得充分资金以应对资产增长或到期理财产品支付的风险。其治理主要遵循如下原则：〔一性和理财产品资金来源的稳定性；〔二提升资产池应对市场波动的力量；〔三〕资产池运作过程中，须依据风险政策具体要求严格掌握以下流淌性风险相关指标：１、理财资金来源集中度，重点关注前五大对公理财客户所供给资金占比；外部评级为AAA券等；到期的理财产品；间〔如一个月以内〕的现金流入和现金流出，以现金流入减现金流出得到现金流期限错配净额。第四十一条总行风险治理部应依据资产池的规模、简单程度、风险特征以及本行具体指标限额进展明确界定。第四十二条总行金融市场部应建立前中台分别的业务运作体系，设立独立的风险监控岗位，负责依据既定风险政策，实时监控资产池运作风险状况，并进展准时、充分的风险提醒和报告，必要时实行风险缓释和掌握措施。第四十三条针对资产池理财产品巨额赎回等紧急状况，总行金融市场部应制订并定期更流淌性应急治理方案，具体说明资产方流淌性治理策略〔如变现流淌性资产〕和负债方流淌性管理策略〔如融资〕。第四十四条总行金融市场部应定期组织情景分析和压力测试，承受各种风险计量方法对一般市场状况下资产池所承受的风险以及极端不利状况对其造成的潜在损失进的合理性。第七章信息披露及档案治理第四十五条我行应依据监管部门的相关要求以及产品说明书的商定对资产池理财产品履行各项信息披露职责。第四十六条总行金融市场部负责将产品成立公告、产品到期公告、产品重大事项广部门依据总行信息披露相关规定对外进展披露。第四十七条总行金融市场部依据总行运营治理部供给的财务报表数据，制定产品门，由理财产品销售推广部门依据总行信息披露相关制度规定对外进展披露。第四十八条总行金融市场部应作好资产池理财产品相关文档资料保管工作。资产池理财产品相关文档资料包括：〔一〕产品相关文档。包括产品说明书、产品出售审批单、产品募集额度确认单、产品信息披露审批单、产品到期兑付审批单以及其他产品相关