中铁工程项目内部控制管理手册

*************************************************mJ£mJ£中铁***集团有限公司运力工程项目内部控制管理手册

目录TOC\o"1-5"\h\z总则 1（一） 手册编制目的 1（二）手册适用范围 1（三）手册相关制度 1项目经理部组织架构与内控职责分工 2（一） 组织架构 2（二）职责分工 3. 项目经理 3. 项目书记 3.项目副经理/总工程师/安全总监/总经济师 4.综合管理部 4.工程技术部 5.安全（环保）质量部 5.物资设备部 6.财务会计部 6.预算合同部 7.试验室 8（三）权限指引 8\o"CurrentDocument"工程项目内部控制管理模型及框架 9工程项目内部控制管理模型 9工程项目内部控制管理框架 10四、流程管理文件 24PWS.01项目规划 24PWS.01.01 项目管理策划流程 24PWS.02工程技术 29PWS.02.01 施工计划编制与调整流程 29PWS.02.02 工期进度管理流程 33PWS.02.03 施工调查流程 38PWS.02.04 设计文件审核流程 43PWS.02.05 施工组织设计流程 47PWS.02.06 施工方案编制流程 52PWS.02.07 关键工序管理流程 57PWS.02.08 技术交底流程 63PWS.02.09 交接桩流程 67PWS.02.10 施工复测流程 71PWS.02.11 施工放样流程 75PWS.02.12 节能降耗管理 79PWS.02.13 科研、专利及工法开发流程 85PWS.02.14 QC活动管理流程 91PWS.02.15 工程技术总结管理流程 96PWS.03试验与检测 102PWS.03.01 试验室建立及资质申请 102PWS.03.02 试验室设备与装置管理 106PWS.03.03 试验委外管理 111PWS.03.04 原材料试验 115PWS.03.05 混凝土砂浆配合比设计管理 120PWS.03.06 混凝土工程试验 125PWS.03.07 土工标准试验 132PWS.03.08 路基路面试验 136PWS.03.09 商品混凝土试验 142PWS.03.10 混凝土实体工程试验 148PWS.04安全质量环境健康管理 153PWS.04.01 安全技术管理流程 153PWS.04.02 危险源控制流程 160PWS.04.03 应急救援预案管理流程 166PWS.04.04 安全费用管理流程 171PWS.04.05 工程创优流程 178PWS.04.06 职业健康危害因素识别及控制流程 184PWS.04.07 环境因素辨识及控制流程 189PWS.04.08 安全质量环保事故报告及处理流程 194PWS.04.09 安全质量环保检查流程 199PWS.04.10 安全质量环保隐患排查治理流程 205PWS.04.11 文明施工管理流程 210PWS.04.12 内部质量验收流程 215PWS.04.13 不合格品纠正预防流程 219PWS.05物资管理 225PWS.05.01 供应商管理流程 225PWS.05.02 物资计划流程 229PWS.05.03 物资采购流程 233PWS.05.04 物资验收流程 237PWS.05.05 物资发放流程 243PWS.05.06 周转材料管理流程 247PWS.05.07 民用爆破物品储存和发放流程 253PWS.05.08 废旧物资处置流程 260PWS.05.09 物资盘点流程 264PWS.05.10 物资核算与分析流程 268PWS.05.11 施工设备配备计划管理流程 273PWS.05.12 施工设备购置流程 277PWS.05.13 施工设备租赁流程 281PWS.05.14特种设备安装取证流程 282PWS.05.15 施工设备的报废与处置流程 286PWS.05.16 设备现场管理流程 288PWS.05.17 设备维护保养流程 294PWS.06合同管理 299PWS.06.01 合同评审与签订流程 299PWS.06.02 合同履行、变更、解除和终止流程 304PWS.06.03 诉讼案件管理流程 308PWS.07工程经济管理 313PWS.07.01 变更索赔流程 313PWS.07.02 对外结算（验工计价）流程 319PWS.07.03 建造合同收入确认流程 324PWS.07.04 劳务队伍结算流程 328PWS.07.05 红线成本预算流程 334PWS.08外部劳务队伍管理 342PWS.08.01 劳务队伍选择流程 342PWS.08.02 劳务队伍监督与评价流程 347PWS.08.03农民工工资管理流程 352PWS.08.04 劳务队伍退场管理流程 357PWS.09财务管理 361PWS.09.01 财务报表编制流程 361PWS.09.02 资金计划流程 365PWS.09.03 资金集中流程 369PWS.09.04 现款上交流程 373PWS.09.05 资金支付流程 378PWS.09.06 税金的申报与缴纳流程 382PWS.09.07 五险一金管理流程 386PWS.09.08 应收账款管理流程 390PWS.09.09 现金盘点流程 394PWS.09.10 银行对账流程 398PWS.09.11 备用金管理流程 403PWS.09.12 费用报销流程 407PWS.09.13 会计记账结账流程 411PWS.10 经济活动分析 415PWS.10.01 经济活动分析管理流程 415PWS.11 综合事务管理 420PWS.11.01 教育培训流程 420PWS.11.02 收文管理流程 424PWS.11.03 发文管理流程 428PWS.11.04 印章管理流程 433PWS.11.05 低值易耗品管理流程 438PWS.11.06 固定资产盘点流程 442PWS.11.07 征拆管理流程 448PWS.12 竣工及收尾管理 453PWS.12.01 工程竣工结算流程 453PWS.12.02 竣工资料编制流程 458PWS.13 全面预算管理 462PWS.13.01 年度预算目标承接与分解流程 462PWS.13.02 预算编制流程 469PWS.13.03预算分析流程 474PWS.13.04预算调整流程 478一总则（一）手册编制目的本手册是中铁***集团有限公司所属各类项目经理部建立工程项目内部控制体系的实施性文件，旨在建立和规范集团公司项目经理部内部控制体系，并使之有效运行。本手册依据工程项目管理过程，将工程项目管理工作划分为13个业务模块和95个三级业务流程，明确了各模块所包含的主要工作内容和内部控制要素。重点对 95个三级业务流程包含的主要工作内容进行梳理，绘制了业务流程图、流程说明、风险控制矩阵、风险数据库、控制文档等，将工程管理各项业务的工作目标、所存在的风险、具体的控制措施，以及各项业务中的活动步骤、控制活动、关键控制活动进行了识别和评估，清晰地展现了项目经理部各业务部门工程项目管理内部控制的主要工作、存在的风险及其控制措施，从而能有效指导工程项目管理内部控制工作的有序开展及有效实施，执行性强，不仅满足项目经理部内部控制体系的建设需要，同时为项目经理部主要业务的开展提供指导。（二）手册适用范围适用于中铁***集团有限公司所属各类项目经理部。（三）手册相关制度中国中铁股份有限公司及中铁 ***集团有限公司工程项

目管理相关制度。二、项目经理部组织架构与内控职责分工（一）组织架构中铁***集团有限公司及所属各单位项目经理部组织机构图如下，各单位可根据实际情况进行必要调整。试验室试验室（二）职责分工.项目经理在参照本手册框架内容的基础上，结合实际情况，建立健全项目经理部内部控制体系，并确保体系有效运行。确保项目经理部内部控制体系运行所需要的人、 财、物、设备、时间等资源保障。明确项目经理部各部门内控体系管理工作的具体职责，组织各部门建立、维护职责范围内内控体系文件，包括制度、流程图、流程描述、风险控制矩阵、风险数据库和控制文档等。组织项目经理部各部门参与上级单位组织开展的风险评估。根据上级单位的要求，组织项目经理部各部门开展内控体系自我评价，并定期向上级单位内控管理部门汇报评价结果。负责审批权限内控制缺陷的整改建议并批准执行。配合上级单位组织开展的内部控制体系的监督、检查、评价及审计工作。负责组织开展内部控制和风险管理相关的培训。.项目书记协助项目经理工作，在项目经理部建立健全内部控制体系。指导综合管理部，宣传项目经理部内部控制体系建设情况。监督内控体系相关流程及制度与党和国家的方针政策相符合。支持干部廉政建设符合内部控制体系建设相关要求。支持项目经理部各项规章制度的制定符合内部控制体系的要求。与项目经理共同配合上级单位对项目经理部内部控制体系的监督、检查评价与审计工作。.项目副经理/总工程师/安全总监/总经济师主持项目经理部分管业务内控体系管理工作，贯彻执行上级单位内部控制和风险管理工作的方针。负责制定项目经理部分管业务内控体系建设的工作计划，落实具体进度。负责分管业务内部控制和风险管理工作的过程控制。负责监督内部控制和风险管理相关培训的质量和效果。.综合管理部负责综合事务管理模块内部控制主要业务流程及制度的监督和执行。负责组织开展综合事务管理相关的风险评估工作（流程目标设定、风险辨识、风险评价及风险应对） ，维护和更新综合事务管理相关流程风险数据库、风险控制矩阵。负责组织开展综合事务管理相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提由控制缺陷及相应的改进建议。负责根据经批准的整改计划执行综合事务管理相关流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。.工程技术部负责项目规划、工程技术与竣工及收尾管理模块内部控制主要业务流程及制度的监督与执行。负责组织开展项目规划、工程技术与竣工及收尾管理相关的风险评估工作（流程目标设定、风险辨识、风险评价及风险应对），维护和更新项目规划、工程技术与竣工及收尾管理相关流程风险数据库、风险控制矩阵。负责组织开展项目规划、工程技术与竣工及收尾管理相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提由控制缺陷及相应的改进建议。负责根据经批准的整改计划执行项目规划、工程技术与竣工及收尾管理相关流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。.安全（环保）质量部负责安质环健管理模块内部控制主要业务流程及制度的监督与执行。负责组织安质环健管理（安全、质量、环境、职业健康管理）相关的风险评估工作（流程目标设定、风险辨识、风险评价及风险应对），维护与更新安质环健管理相关流程风险数据库、风险控制矩阵。负责组织开展安质环健管理相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提由控制缺陷及相应的改进建议。负责根据经批准的整改计划执行安质环健管理相关流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。.物资设备部负责物资设备管理模块内部控制主要业务流程及制度的监督和执行。负责组织物资设备管理相关的风险评估工作（流程目标设定、风险辨识、风险评价及风险应对） ，维护和更新物资设备管理相关流程风险数据库、风险控制矩阵。负责组织开展物资设备管理相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提由控制缺陷及相应的改进建议。负责根据经批准的整改计划执行物资设备管理相关流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。.财务会计部负责财务管理、经济活动分析与全面预算管理模块内部控制主要业务流程及制度的监督和执行。负责组织财务管理、经济活动分析与全面预算管理相关的风险评估工作（流程目标设定、风险辨识、风险评价及风险应对），维护和更新财务管理、经济活动分析与全面预算管理相关流程风险数据库、风险控制矩阵。负责组织开展财务管理、经济活动分析与全面预算管理相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提由控制缺陷及相应的改进建议。负责根据经批准的整改计划执行财务管理、经济活动分析与全面预算管理相关流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。.预算合同部负责合同管理、工程经济管理与外部劳务队伍管理模块内部控制主要业务流程及制度的监督和执行。负责组织合同管理、工程经济管理与外部劳务队伍管理相关的风险评估工作（流程目标设定、风险辨识、风险评价及风险应对），维护和更新合同管理、工程经济管理与外部劳务队伍管理相关流程风险数据库、风险控制矩阵。负责组织开展合同管理、工程经济管理与外部劳务队伍管理相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提由控制缺陷及相应的改进建议。负责根据经批准的整改计划执行合同管理、工程经济管理与外部劳务队伍管理相关流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。.试验室负责试验与检测模块内部控制主要业务流程及制度的监督与执行。负责组织试验与检测相关的风险评估工作 （流程目标设定、风险辨识、风险评价及风险应对） ，维护和更新试验与检测相关流程风险数据库、风险控制矩阵。负责组织开展试验与检测相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提由控制缺陷及相应的改进建议。负责根据经批准的整改计划执行试验与检测相关流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。（三）权限指引中铁***集团有限公司及所属各单位项目经理部的权限指引表，具体划分详见附件一。**************三、工程项目内部控制管理模型及框架（一）工程项目内部控制管理模型中铁七局集团有限公司工程项a内部控制管理模型现吏政府藤曾部门|| ■■细单3赫体拓时"||业旗告单归破XL音理外afr

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供缶圣锂备河I管理事在「土,.四口*H&匈・中fro物曰Erl等;男队出M班ISSTS!awwtr.费0，*蛛正»止1 LLI0*、卡三*年甫*岐报心国九理鱼今、展馨=坏庠*"R，胆摊跖吐”KM氏星■败平台断工岁■（正痢畸可用gSfWLU+Ed 丁检编优I JftEXHjII声他1 I项M埋划I程技术嗓-LAL收尾等理管理（二）工程项目内部控制管理框架编P三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度PWS.01项目规划PWS.01.01项目管理策划工程部非财报相关内控R1工程项目管理策划风险《中铁***集团有限公司工程项目策划管理办法（暂行）》（中铁七技〔2013〕101号）PWS.02工程技术PWS.02.01施工计划编制与调整工程部非财报相关内控R2工程项目技术管理风险《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》（中铁七技〔2009〕263号PWS.02.02工程进度管理工程部非财报相关内控R2工程项目技术管理风险《中铁***集团有限公司项目管理办法》（中铁七程〔2007〕191号）PWS.02.03施工调查工程部非财报相关内控R2工程项目技术管理风险《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》的通知（中铁七技〔2009〕263号）PWS.02.04设计文件审核工程部非财报相关内控R2工程项目技术管理风险《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》（中铁七技〔2009〕263号）PWS.02.05施工组织设计工程部非财报相关内控R2工程项目技术管理风险关于印发《中铁***集团有限公司重点工程项目施工组织设计和大型施工方案管理办法》的通知（中铁七技〔 2009〕264号）PWS.02.06施工方案编制工程部非财报相关内控R2工程项目技术管理风险《中铁***集团有限公司重点工程项目施工组织设计和大型施工方案管理办法》 （中铁七技〔2009〕264号）PWS.02.07关键工序管理工程部非财报相关内控R2工程项目技术管理风险关于印发《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》的通知（中铁七技〔2009〕263号）、《中铁***集团有限公司项目管理办法》 （中铁七程〔2007〕191号）*******

编R三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度PWS.02.08技术交底工程部非财报相关内控R2工程项目技术管理风险《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》（中铁七技〔2009〕263号）PWS.02.09交接桩工程部非财报相关内控R4工程项目测量管理风险《中铁***集团有限公司工程测量管理办法》中铁七程[2009]232号、《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》中铁七技[2009]263号PWS.02.10施工复测工程部非财报相关内控R4工程项目测量管理风险《中铁***集团有限公司工程测量管理办法》中铁七程[2009]232号、《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》中铁七技[2009]263号PWS.02.11施工放样工程部非财报相关内控R4工程项目测量管理风险《中铁***集团有限公司工程测量管理办法》中铁七程[2009]232号、《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》中铁七技[2009]263号PWS.02.12节能降耗管理工程部非财报相关内控R2工程项目技术管理风险《中铁***集团有限公司节能减排监督管理办法》（中铁七技〔2011〕284号）《中铁***集团有限公司节能减排标准化工地评选办法》 （中铁七技〔2011〕283号）PWS.02.13科研、专利及工法开发工程部非财报相关内控R13工程项目技术及研发管理风险《中铁***集团科技成果验收评审办法》（中铁七科[2005]128号）、《中铁***集团科技研究开发工作合同管理办法》 （中铁七科[2005]129号）、《中铁***集印专利工作管理办法》（中铁七技[2008]240号）、《中铁***集团有限公司工法管理办法》（中铁七科[2005]128号）*******

编勺三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度PWS.02.14QC活动管理工程部非财报相关内控R13工程项目技术及研发管理风险《中铁***集团有限公司质量管理小组活动管理办法》（中铁七技[2007]224号）PWS.02.15工程技术总结管理工程部非财报相关内控R13工程项目技术及研发管理风险关于印发《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》的通知（中铁七技〔2009〕263号）、《中铁***集团有限公司项目管理办法》 （中铁七程〔2007〕191号）PWS.03试验与检测PWS.03.01试验室建立与资质申请试验室非财报相关内控R18工程项目试验管理风险无PWS.03.02试验设备与装置管理试验室非财报相关内控[R18工程项目试验管理风险无PWS.03.03试验委外管理试验室非财报相关内控R18工程项目试验管理风险无PWS.03.04原材料试验试验室非财报相关内控R18工程项目试验管理风险无PWS.03.05混凝土砂浆配合比设计管理试验室非财报相关内控R18工程项目试验管理风险无PWS.03.06混凝土工程试验试验室非财报相关内控R18工程项目试验管理风险无PWS.03.07土工标准试验试验室非财报相关内控R18工程项目试验管理风险无PWS.03.08路基路面试验试验室非财报相关内控 「R18工程项目试验管理风险 ]无PWS.03.09商品混凝土试验试验室非财报相关内控R18工程项目试验管理风险无PWS.03.10混凝土实体工程试验试验室非财报相关内控 「R18工程项目试验管理风险 「无PWS.04安质环健管理PWS.04.01安全技术管理安全质量部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险关于印发《铁路营业线施工安全管理实施办法》的通知（中铁七安〔 2008〕306号）、关于印发《中铁***集团有限公司工程技术人员安全值班实施办法》的通知（中铁七安〔2008〕262号）、关于印发《中铁***集团有限公司职业安全健康监督管理实施办法》的通知 （中铁七安〔2008〕322号）、关于印发《中铁**********

编p三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度集团有限公司项目安全达标管理办法》的通知（中铁七安〔2009〕61号）PWS.04.02危险源控制工程部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险安全质量环境风险辨识与评价程序（质量/环境/职业健康安全管理体系文件汇编D/0）PWS.04.03应急救援预案管理工程部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险关于修订印发《中铁***集团有限公司生产安全事故应急救援预案》的通知（中铁七安〔2010〕273号）PWS.04.04安全费用管理安全质量部财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险《中铁***集团有限公司安全生产费用管理办法》（中铁七安〔2008〕328号）PWS.04.05工程创优工程部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险无PWS.04.06职业健康危害因素识别及控制安全质量部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险《中铁***集团有限公司职业安全健康监督管理实施办法》 （中铁七安[2008]322号）PWS.04.07环境因素辨识及控制安全质量部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险无PWS.04.08安全、质量、环保事故报告及处理安全质量部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险《中铁***集团有限公司安全质量责任追究办法》（中铁七安〔2012〕48号）*******

编勺三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度PWS.04.09安全、质量、环保检查安全质量部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险《中铁***集团有限公司职业安全健康监督管理实施办法》（中铁七安〔2008〕322号）、《中铁***集团有限公司工程质量监督管理实施办法》（中铁七安〔2008〕323号）PWS.04.10安全、质量、环保隐患排查治理安全质量部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险《中铁***集团有限公司职业安全健康监督管理实施办法》（中铁七安〔2008〕322号）、《中铁***集团有限公司工程质量监督管理实施办法》（中铁七安〔2008〕323号）、《中铁***集团有限公司安全质量责任追究办法》（中铁七安〔2012〕48号）PWS.04.11文明施工管理安全质量部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险关于印发《项目经理部标准化管理手册》的通知（中铁七办〔2009〕259号）PWS.04.12内部质量验收安全质量部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险《中铁***集团有限公司施工技术管理办法》（中铁七技〔2009〕263号）、《中铁***集团有限公司工程质量监督管理实施办法》（中铁七安〔2008〕323号）PWS.04.13不合格品纠止预防安全质量部非财报相关内控R17工程项目安质环健管理风险《中铁***集团有限公司项目管理办法》（中铁七程〔2007〕191号）、《中铁***集团有限公司施工技术管理办法》（中铁七程〔2007〕263号）、《中铁***集团有限公司物资管理办法》（中铁七程〔2009〕294号）、《中铁***集团有限公司工程质量监督管理实施办法》（中铁七程〔2008〕323号）PWS.05物资设备管理PWS.05.01物资供应商管理物资设备部非财报相关内控R5工程项目采购风险关于印发《中铁***集团有限公司物资管理办法》（修订版）的通知（中铁七物[2009]294号）*******

编R三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度PWS.05.02物资计划物资设备部非财报相关内控R5工程项目采购风险关于印发《中铁***集团有限公司物资管理办法》（修订版）的通知（中铁七物[2009]294号）、《关于少步加强项目物资管理工作的通知》（中铁七物[2012]196号）PWS.05.03物资采购物资设备部非财报相关内控R5工程项目采购风险关于印发《中铁***集团有限公司物资管理办法》（修订版）的通知（中铁七物[2009]294号）、关于印发《中铁***集团有限公司物资集中采购管理办法》 （修订版）的通知（中铁七物[2012]304号）、关于印发《中铁***集团有限公司工程项目物资招标管理办法》的通知（中铁七物[2012]303号）PWS.05.04物资验收物资设备部非财报相关内控R5工程项目采购风险关于印发《中铁***集团有限公司物资管理办法》（修订版）的通知（中铁七物[2009]294号）PWS.05.05物资发放物资设备部非财报相关内控R9工程项目存货管理风险关于印发《中铁***集团有限公司物资管理办法》（修订版）的通知（中铁七物[2009]294号）PWS.05.06周转材料管理物资设备部非财报相关内控R9工程项目存货管理风险关于印发《中铁***集团有限公司物资管理办法》（修订版）的通知（中铁七物[2009]294号）、《关于少步加强项目物资管理工作的通知》（中铁七物[2012]196号）、关于印发《中铁***集团有限公司物资集中采购管理办法》 （修订版）的通知（中铁七物[2012]304号）、关于印发《中铁***集团有限公司工程项目物资招标管理办法》的通知（中铁七物*******

编勺三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度[2012]303号）PWS.05.07民用爆破物品储存和发放物资设备部非财报相关内控R9工程项目存货管理风险关于印发《中铁***有限公司易燃、易爆、危险化学品管理办法》的通知（中铁七程[2004]56号）PWS.05.08废旧物资处置物资设备部非财报相关内控R9工程项目存货管理风险关于印发《中铁***集团有限公司物资管理办法》（修订版）的通知（中铁七物[2009]294号）、《关于少步加强项目物资管理工作的通知》（中铁七物[2012]196号）PWS.05.09物资盘点物资设备部财报相关内控R9工程项目存货管理风险关于印发《中铁***集团有限公司物资管理办法》（修订版）的通知（中铁七物[2009]294号）、《关于少步加强项目物资管理工作的通知》（中铁七物[2012]196号）PWS.05.10物资核算与分析物资设备部财报相关内控R9工程项目存货管理风险关于印发《中铁***集团有限公司物资管理办法》（修订版）的通知（中铁七物[2009]294号）、《关于少步加强项目物资管理工作的通知》（中铁七物[2012]196号）PWS.05.11施工设备配备计划管理物资设备部非财报相关内控R8工程项目机械管理风险《中铁***集团有限公司施工设备管理办法》（中铁七设[2011]280号）、《中铁***集团有限公司工程项目施工设备标准化管理工作指导意见》（中铁七设[2011]265号）PWS.05.12施工设备购置物资设备部非财报相关内控R8工程项目机械管理风险《中铁***集团有限公司施工设备管理办法》（中铁七设[2011]280号）、《中铁***集团有限公司工程项目施工设备*******

编p三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度标准化管理工作指导意见》（中铁七设[2011]265号）PWS.05.13施工设备租赁物资设备部非财报相关内控R8工程项目机械管理风险《中铁***集团有限公司施工设备管理办法》（中铁七设[2011]280号）、《中铁***集团有限公司工程项目施工设备标准化管理工作指导意见》（中铁七设[2011]265号）PWS.05.14特种设备取证物资设备部非财报相关内控R8工程项目机械管理风险《中铁***集团有限公司特种设备管理办法》（中铁七设[2011]268号）PWS.05.15施工设备的报废与处置物资设备部非财报相关内控R8工程项目机械管理风险《中铁***集团有限公司施工设备管理办法》（中铁七设[2011]280号）PWS.05.16设备现场管理物资设备部非财报相关内控R8工程项目机械管理风险《中铁***集团有限公司施工设备管理办法》（中铁七设[2011]280号）、《中铁***集团有限公司工程项目施工设备标准化管理工作指导意见》（中铁七设[2011]265号）PWS.05.17设备维护保养物资设备部非财报相关内控R8工程项目机械管理风险《中铁***集团有限公司施工设备管理办法》（中铁七设[2011]280号）PWS.06合同管理PWS.06.01合同评审与签订预算合同部非财报相关内控R3工程项目合同管理风险《中铁***集团有限公司合同管理办法》（中铁七法[2009]286号）、《中铁***集团有限公司合同范本》（中铁七法[2010]94号）、《关于少步明确合同管理职责的通知》（中铁七法[2011]373号）PWS.06.02合同履行、变更、解除和预算合同部非财报相关内控R3工程项目合同管理风险《中铁***集团有限公司合同管理办法》*******

编p三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度终止（中铁七法[2009]286号）、《中铁***集团有限公司合同范本》（中铁七法[2010]94号）、《关于少步明确合同管理职责的通知》（中铁七法[2011]373号）PWS.06.03诉讼案件管理预算合同部非财报相关内控R3工程项目合同管理风险《中国中国中铁股份有限公司内部经济纠纷调解办法》（中铁股份法〔2010〕445号）、《中铁***集团有限公司法律纠纷案件管理办法》（中铁七法[2012]195号）、《中铁***集团有限公司法律事务工作办法》（中铁七法[2009]286号）PWS.07工程经济管理PWS.07.01义更索赔工作预算合同部非财报相关内控R6工程项目结算风险《中铁***集团有限公司管理工作标准》（中铁七办〔2009〕325号）、《项目经理部标准化管理手册》 （中铁七办〔2009〕259号）、《中铁***集团有限公司合同管理办法》（中铁七法〔2009〕286号）、《中铁***集团有限公司二次经营绩效考核办法》（中铁七法〔2011〕86号）、《中铁***集团有限公司工程计量管理办法》（中铁七预〔2009〕260号）PWS.07.02对外结算（验工计价）预算合同部财报相关内控R6工程项目结算风险《中铁***集团有限公司管理工作标准》（中铁七办〔2009〕325号）、《项目经理部标准化管理手册》 （中铁七办〔2009〕259号）、《中铁***集团有限公司工程计量管理办法》（中铁七预〔2009〕260号）PWS.07.03建造合同收入确认预算合同部财报相关内控R6工程项目结算风险《中铁***集团有限公司绩效核算管理办*******

编p三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度法》（中铁七财〔2007〕52号）、《中铁***集团有限公司预算合同管理流程和工作标准〈试行〉》（中铁七预〔2007〕272号）、《项目经理部标准化管理手册》（中铁七办〔2009〕259号）PWS.07.04劳务队伍结算预算合同部财报相关内控R6工程项目结算风险《中铁***集团有限公司工程计量管理办法》（中铁七预〔2009〕260号）、《项目经理部标准化管理手册》（中铁七办〔2009〕259号）PWS.07.05红线成本预算预算合同部非财报相关内控R6工程项目结算风险《中铁***集团有限公司项目红线成本预算管理办法》（中铁七工经〔2013〕180号）、《中铁***集团有限公司工程项目成本管理办法》（中铁七预〔2012〕173号）PWS.08外部劳务队伍管理PWS.08.01劳务队伍选择预算合同部非财报相关内控R14工程项目劳务外包管理风险《中铁***集团有限公司劳务企业使用管理办法》（中铁七人〔2012〕103号）PWS.08.02劳务队伍监督与评价预算合同部非财报相关内控R14工程项目劳务外包管理风险《中铁***集团有限公司劳务企业使用管理办法》（中铁七人〔2012〕103号）PWS.08.03农民工工资管理预算合同部财报相关内控R14工程项目劳务外包管理风险《关于转发〈中国中铁股份有限公司关于加强农民工管理工作的指导意见〉 的通知》（中铁七人〔2011〕365号）PWS.08.04劳务队伍退场管理预算合同部非财报相关内控R14工程项目劳务外包管理风险《中铁***集团有限公司劳务企业使用管理办法》（中铁七人〔2012〕103号）PWS.09财务管理PWS.09.01财务报表编制财务部财报相关内控R15工程项目财务报告管理风险转发股份公司《关于印发〈中国中铁会计核算手册〉的通知》（中铁七财[2011]6*******

编p三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度号）PWS.09.02资金计划财务部财报相关内控R10工程项目资金管理风险《中铁***集团有限公司资金管理办法》（中铁七财[2006]87号）PWS.09.03资金集中财务部财报相关内控R10工程项目资金管理风险《中铁***集团有限公司资金管理办法》（中铁七财[2006]87号）PWS.09.04现款上交财务部财报相关内控R10工程项目资金管理风险无PWS.09.05资金支付财务部财报相关内控R10工程项目资金管理风险《中铁***集团有限公司资金管理办法》（中铁七财[2006]87号）PWS.09.06税金的申报与缴纳财务部财报相关内控R11工程项目税务管理风险《中铁***集团有限公司税务管理暂行办法》（中铁七财[2006]237号）PWS.09.07五险一金管理财务部财报相关内控R12工程项目人力资源管理风险无PWS.09.08应收账款管理财务部财报相关内控R6工程项目结算风险《关于进一步加强“双清”工作的通知》（中铁七财〔2012〕163号）PWS.09.09现金盘点财务部财报相关内控R10工程项目资金管理风险《中铁***集团有限公司会计基础工作标准化管理办法》（中铁七财〔2006〕236号）PWS.09.10银行对账财务部财报相关内控R10工程项目资金管理风险《中铁***集团有限公司会计基础工作标准化管理办法》（中铁七财〔2006〕236号）PWS.09.11备用金管理财务部财报相关内控R10工程项目资金管理风险《关于进一步规范工程项目（指挥）部财经结算纪律的若小规定》 （中铁七财[2005]285号）PWS.09.12费用报销财务部财报相关内控R10工程项目资金管理风险《关于进一步规范工程项目（指挥）部财经结算纪律的若小规定》 （中铁七财[2005]285号）、《关于明确〈关于进一步规范工程项目（指挥）部财经结算纪律的若干规定>有关条款的通知》（中铁七财[2007]320号）*******

编R三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度PWS.09.13会计记账结账财务部财报相关内控R15工程项目财务报告管理风险转发《关于发布〈中国铁路工程总公司财务结账实施细则〉的通知》 （中铁七财[2007]251号）PWS.10经济活动分析PWS.10.01经济活动分析管理财务部财报相关内控R16工程项目全面预算管理风险《关于转发〈中国中铁股份有限公司经济活动分析工作指引 〉的通知》（中铁七财[2009]203号）、《转发〈中国中铁股份有限公司工程项目预算管理指导意见 >的通知》（中铁七财[2010]12号）PWS.11综合事务管理PWS.11.01教育培训综合管理部非财报相关内控R12工程项目人力资源管理风险《中铁***集团有限公司员工教育培训管理办法》（中铁七人[2012]174号）PWS.11.02收文管理综合管理部非财报相关内控R19工程项目综合事务管理风险《中铁***集团有限公司公文处理办法》（中铁七办〔2013〕165号）、《中铁***集团有限公司档案管理办法等七项档案工作规章制度》 （中铁七办〔2007〕367号）PWS.11.03发文管理综合管理部非财报相关内控R19工程项目综合事务管理风险《中铁***集团有限公司公文处理办法》（中铁七办〔2013〕165号）、《中铁***集团有限公司档案管理办法等七项档案工作规章制度》（中铁七办〔2007〕367号）PWS.11.04印章管理综合管理部非财报相关内控R19工程项目综合事务管理风险《关于进一步加强印章管理的通知》 （中铁七办〔2011〕211号）PWS.11.05低值易耗品管理综合管理部非财报相关内控R19工程项目综合事务管理风险《中铁***集团有限公司指挥部低值易耗品管理办法》（中铁七办[2005]13号）*******

编R三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度PWS.11.06固7E资J盘点综合管理部财报相关内控R7工程项目固定资产管理风险《中国中铁股份有限公司固定资产管理办法》（中铁股份财〔2007〕198号）PWS.11.07征拆管理综合管理部非财报相关内控R19工程项目综合事务管理风险无PWS.12竣工及收尾管理PWS.12.01工程竣工结算预算合同部财报相关内控R20工程项目收尾管理风险《中铁***集团有限公司管理工作标准》（中铁七办〔2009〕325号）、《项目经理部标准化管理手册》 （中铁七办〔2009〕259号）PWS.12.02竣工资料编制工程部非财报相关内控R20工程项目收尾管理风险文件控制程序（质量/环境/职业健康安全管理体系文件汇编D/0）PWS.13全面预算管理PWS.13.01年度预算目标承接与分解财务部财报相关内控R16工程项目全面预算管理风险《中铁***集团有限公司财务预算管理实施办法》（中铁七财[2008]65号）、《转发〈中国中铁股份有限公司工程项目预算管理指导意见 〉的通知》（中铁七财[2010]12号）、《转发股份公司关于印发〈中国中铁股份有限公司全面预算管理办法〉的通知》（中铁七财[2012]9号）PWS.13.02预算编制财务部财报相关内控R16工程项目全面预算管理风险《中铁***集团有限公司财务预算管理实施办法》（中铁七财[2008]65号）、《转发〈中国中铁股份有限公司工程项目预算管理指导意见〉的通知》（中铁七财[2010]12号）、《转发股份公司关于印发 <中国中铁股份有限公司全面预算管理办法〉的通知》（中铁七财[2012]9号）PWS.13.03预算分析财务部财报相关内控R16工程项目全面预算管理风险一《中铁***集团有限公司财务预算管理*******

编p三级流程流程责任部门适用内控范围对应项目经理部层面风险对应公司规章制度实施办法》（中铁七财[2008]65号）、《转发〈中国中铁股份有限公司工程项目预算管理指导意见〉的通知》（中铁七财[2010]12号）、《转发股份公司关于印发 <中国中铁股份有限公司全面预算管理办法〉的通知》（中铁七财[2012]9号）PWS.13.04预算调整财务部财报相关内控R16工程项目全面预算管理风险《中铁***集团有限公司财务预算管理实施办法》（中铁七财[2008]65号）、《转发〈中国中铁股份有限公司工程项目预算管理指导意见〉的通知》（中铁七财[2010]12号）、《转发股份公司关于印发 <中国中铁股份有限公司全面预算管理办法〉的通知》（中铁七财[2012]9号）***********************************四、流程管理文件PWS.01项目规划PWS.01.01项目管理策划流程.流程目标阐述项目管理策划的主要程序，旨在确保项目的实施过程中计划、组织、技术、收益、成本等环节的风险被充分识别，制定的计划控制举措能用以指导项目实施和管理。.相关政策或制度[AR0U《中铁***集团有限公司工程项目策划管理办法（暂行）》（中铁七技〔2013〕101号）.流程图及流程说明流程图项目管理策划流程流程说明编号流程步骤责任岗位/人员流程步骤描述输出文档01组织现场调查项目经理[C01]项目经理部组建之后，项目经理向各部门介绍项目营销背景、合同特点以及潜在因素，在组织相关部门认真分析合同的基础上进行工地调查。主要包括以下几方面： 1、自然状况调查；2、材料调查采购；3、机械设备、试验仪器调查； 4、社会劳动力供给及主要工序分包单价调查。02编制项目策划书各相关部门负责人各部门负责人根据对现场调查结果， 初步拟定本部门的项目管理策划。主要内容包括： 1、部门组织机构设置；2、施工技术方案和施工组织安排；3、项目变更调概索赔； 4、风险防范措施；5、工地宣传及媒体宣传重点、 要点和注意事项和媒体风险防范及处理措力6、成本费用核算及资金收支预测； 7、项目责任成本预算等。《项目管理策划书》03审核分管领导[C02]分管领导对分管业务部门所提交的项目管理策划进行审核， 关注管理策划是否涵盖了项目管理工作的所有重要方面， 并提出修改意见。04组织经理办公会研讨项目经理[C03]项目经理组织召开经理办公会对各部门提交的项目管理策划进行研究讨论，关注管理策划内容是否完整、是否符合上级单位相关规定，是否具后可操作性，并进一步对相关指标、方案进行确认。05兀杏项目策划书各相关部门负责人各相关部门负责人根据经理办公会的研讨意见对本部门策划书进行修改完善。06汇总综合部综合部将各相关部门完善的项目策划书进行汇总。07审核分管领导[C04]分管领导审核汇总的完善版项目策划书， 审核主要关注各部门是否按照经理办公会的研讨意见进行正确修改。08审批项目经理[C05]项目经理对各部门的定稿策划书进行审批。09发文执行综合部综合部统一将经项目经理审批的策划书下发至各部门执行。**************.风险控制矩阵目标编号流程目标风险编号风险描述风险类别风险等级（/氐/中高）控制措施编号控制措施控制属性战略风险经营风险报告风险合规风险资产安全风险控制等级控制类型控制方式控制频率控制证据>03门/岗位T01确保工程项目在开工前组织开展充分的风险评估。R01未开展充分的风险评估，可能导致工程项目管理风险应对措施不合理。T中C01项目经理部组建之后，项目经理向各部门介绍项目营销背景、合同特点以及潜在因素，在组织相关部门认真分析合同的基础上进行工地调查。般事刖人工随时项目经理T02确保工程项目所有方面的风险被识别并提出具体的应对举措。R02未能根据规定的风险影响组织风险评估并提出应对策略，可能导致项目管理过程中的风险无法防控。T高C02分管领导对分管业务部门所提交的项目管理策划进行审核， 关注管理策划是否涵盖了项目管理工作的所有重要方面，并提出修改意见。般事刖人工随时《项目管理策划书》分管领导C03项目经理组织召开经理办公会对各部门提交的项目管理策划进行研究讨论，关注管理策划内容是否完整、是否符合上级单位相关规定， 是否具后可操作性，并『>对相关指标、方案进行确认。关键事刖人工随时《项目管理策划书》项目经理C04分管领导审核汇总的完善版项目策划书，审核主要关注各部门是否按照经理办公会的研讨意见进行正确修改。般事刖人工随时《项目管理策划书》分管领导C05项目经理对各部门的定稿策划书进行审批。般事刖人工随时《项目管理策划书》项目经理*******

风险类别控制属性目标编号流程目标风险编号风险描述战略风险经营风险报告风险合规风险资产安全风风险等级(/氐中/控制措施编号控制措施控制等级控制类型控制方式1空g顷军控制证据>03门/岗位险高)T03确保项目策划文件经过了必要的授权。R03项目策划未经过必要的授权审批，可能导致风险评估及策划举措不合理。T高C03项目经理组织召开经理办公会对各部门提交的项目管理策划进行研究讨论，关注管理策划内容是否完整、是否符合上级单位相关规定， 是否具后可操作性，并『>对相关指标、方案进行确认。关键事刖人工随时《项目管理策划书》项目经理***********************************PWS.02工程技术PWS.02.01施工计划编制与调整流程.流程目标阐述了工程项目的年/季/月/周施工计划的制定以及计划变更的程序，确保各项计划合理可行，施工按期或提前完工。.相关政策或制度《中铁***集团有限公司施工技术管理办法（修订版）》（中铁七技〔2009〕263号.流程图及流程说明流程图加聘I上髀也工解邪虹情照等W

流程说明编号流程步骤责任岗位/人员流程步骤描述输出文档01编写施工计划工程部工程部根据施工合同确定的总工期和业主调整后的节点工期，确定施工进度目标，编制《年度施工计划》 、《季度施工计划》和《月度施工计划》，并根据《月度施工计划》分解编制《周施工计划》。各节点施工计划均要须附加计划的详细说明，包括本期计划的基本情况和特点，节点工期安排、完成计划的措施和要求及各项注意事项，合理编制完毕后按程序进行审核。«施工计划》02审核项目总工[C01]项目总工对施工计划进行审核，主要关注各节点工期安排计划编排原则和依据是否符合公司规定、施工进度编排是否符合现场施工情况。03审核分管领导[C02]分管领导对施工计划进行审核，主要关注施工计划完成的措施及现场施工时须注意的各种事项。若施工计划是周计划，则在分管领导审核完毕后则直接卜发施工班组实施；月、季、年度计划须上报项目经理审批。04审批项目经理[C03]项目经理对年度、季度和月度施工计划审批。审批关注施工计划的编制是否合理完整。05审批上级单位上报至上级单位对施工计划进行审批。06下发实施工程部工程部将批准通过的施工计划下发至施工班组执行。执行过程中，年度计划如有客观原因或与实际完成数量指标不符，可说明无法完成计划的原因并提出变更报告，上报至上级单位进行调整。计划调整流程参照计划编制流程。«施工计划交更报告》07归档工程部[C04]工程部将下发的施工计划按期进行整理归档。**************.风险控制矩阵风险类别1双佥等取(氐高控制属性目标编号流程目标风险编号1口风险描述 :各；金［空W金1艮专佥现双佥资产安全风险1//控制措施编p控制措施控制等级控制类型控制方式1空顷辞控制证据责任部门/岗位T01确保施工计划编制符合施工规范要求，进度安R01未对施工计划编制与调整进行认真审核，可能导致施工计划编制T高C01项目总工对施工计划进行审核， 主要关注各节点工期安排计划编排原则和依据是否符合公司规定、施工进度编排是否符合现场施工情况。般事刖人工随时《施工计划》、《施工计划交更报告》项目总工排符合现场施工情况，施工措施完善。不符合施工规范规定、施工进度安排不合理等。C02分管领导对施工计划进行审核，主要关注施工计划完成的措施及现场施工时须注意的各种事项。般事刖人工随时《施工计划》、《施工计划交更报告》分管领导T02确保施工计划得到了必要的授权。R02施工计划未经过充分授权，可能导致计划不具备合法性。T高C03项目经理对年度、季度和月度施工计划审批。审批关注施工计划的编制是否合理完整。关键事刖人工随时《施工计划》、《施工计划交更报告》项目经理T03确保相关文档的完整性和可追溯性。R03未对相关资料进行归档保存，可能导致信息的丢失，影响日后查阅。T低C04工程部将下发的施工计划按期进行整理归档。般事后人工随时工程部***********************************PWS.02.02工期进度管理流程.流程目标阐述了项目工期及进度管理的程序，旨在确保工程项目施工进度能够实现施工合同约定的竣工日期。.相关政策或制度《中铁***集团有限公司项目管理办法》 （中铁七程〔2007〕191号）.流程图及流程说明流程图相龙人员工期进度管理流程项目经理部上籁单位耍目翦上顼目经理上嫩取位/l*WS.D2.01jft\（工计财第制与调；\整流程/fA01」召开匚朝安陆合境楮出文档；Azzsfc_建立工到控制台睦O2OLT9捋制片第05审批。箱L

I口W盯法施1I执行翼据方案oaci工期检应傩价

表.111=一0701匚◎注号”析

记鱼1即LU契F］方率LlfiiiJfl娶罚E录流程说明编号流程步骤责任岗位/人员流程步骤描述输出文档01召开工期安排会议项目经理根据施工进度计划，项目经理安排部署进度目标，落实资源配置要求。参加会议人员包括各作业队负责人、 计划人员、调度人员、作业人员、班组长及其他相关部门人员等。《工期安排会议纪要》02建立工期控制台账相关人员[C01]各作业队负责人、计划人员、调度人员、作业人员及班组长等相关人员按照业主节点工期要求及上级单位下达的任务计划，建立节点工期控制台账。台账包括节点计划工期和实际工期进度，并通过两者比较及时掌握工程进度。《工期控制台账》03编制工期保证措施项目总工[C02]项目总工根据工期要求，组织编制相应的工期保护措施，包含管理措施及人、材、机、安全质量等方面措施。同时监控非关键线路上的工作， 防止非关键线路转为关键线路，影响工程工期。另外还有项目管理部门的协调工作、管理人员的配置、作业人员的技术水平也很重要。《工期保证措施》04审核项目经理【C03】项目经理对《工期保证措施》进行审核，审核关注人员配备和物资供应是否充足及其他各方面措施是否合理、全面，工程进度能否保证工程结算的及时性。05审批上级单位上报至上级单位进行审批。06检查和评价项目总工[C041项目总工定期对工期完成情况进行检查和评价， 检查现场施工进度是否与计划工期进度相符， 评估实际进度对总工期的影响。《工期检查评价表》07分析工期完成情况相关人员[C051相关人员根据工期控制台账分析施工进度是否按照施工计划来完成，根据项目总工检查及评价来分析工期的完成情况，并做好分析记录。同时，分析记录须根据工期保证措施拟定与后续节点工期的衔接。《工期进度分析记录》08复核项目总工[C061项目总工复核分析记录，复核关注是否与实际工程进度一致，是否与检查评价一致，是否有待更进一步提高的地方。09审批项目经理[C071项目经理对分析记录进行审批。 审批关注分析内容是否真实合理，采取的措施能否保证工程进度及时顺利的完成。10制定奖罚方案项目经理[C081项目经理根据计划工期以及现场实际完成工程情况，依据相应的工期奖罚制度制定工期奖罚方案。《工期奖罚方案》11执行奖罚方案相关部门具体的相关部门执行工期奖罚方案并做好奖罚执行情况记录。《工期奖罚记录》12归档相关部门[C091各相关部门将工期控制台账、 工期保证措施、分析记录、工期奖罚方案及奖罚记录等按期进行整理归档。**************.风险控制矩阵目标编号流程目标风险编号风险描述风险类别风险等级（/氐中高）控制措施编号控制措施控制属性战略风险经营风险报告风险合规风险资产安全风险控制等级控制类型控制方式控制频率控制证据责任部门/岗位T01确保工程进度管理过程被实时监控。R01未能对工程进度管理过程实施有效的监控手段，可能导致进度管理规定无法落地。T高C01各作业队负责人、计划人员、调度人员、作业人员及班组长等相关人员按照业主节点工期要求及上级单位下达的任务计划，建立节点工期控制台账。台账包括节点计划工期和实际工期进度，并通过两者比较及时掌握工程进度。般事中人工随时《工期保证措施》相关人员T02确保计划的实现措施经过专业技术人员的复核和决策。R02不具备胜任能力人员对计划的实现措施进行决策，可能导致计划不具备可行性，或执行出现偏差。T高C02项目总工根据工期要求，编制相应的工期保护措施，包含管理措施及人、材、机、安全质量等方面措施。 同时监控非关键线路上的工作，防止非关键线路转为关键线路，影响工程工期。另外还有项目管理部门的协调工作、管理人员的配置、作业人员的技术水平也很重要。关键事刖人工随时《工期保证措施》项目总工T03确保工期管理保障措施经过了必要的授权。R03工期保障措施没有经过必要的授权，可能导致工期管理不符合规范要求。T高C03项目经理对《工期保证措施》进行审核，审核关注人员配备和物资供应是否充足及其他各方面措施是否合理、全面，工程进度能否保证工程结算的及时性。关键事刖人工随时《工期保证措施》项目经理*******

目标编号流程目标风险编号风险描述风险类别风险等级（/氐中高）控制措施编号控制措施控制属性战略风险经营风险报告风险合规风险资产安全风险控制等级控制类型控制方式控制频率控制证据责任部门/岗位T04确保对工期进展实施监督。R04未能对工期进度进行事中监督，可能导致工期落后仅能开展事后补救，无法事中监控。T高C04项目总工定期对工期完成情况进行检查和评价，检查现场施工进度是否与计划工期进度相符，评估实际进度对总工期的影响。关键事中人工随时《工期检查评价表》项目总工C05相关人员根据工期控制台账分析施工进度是否按照施工计划来完成，根据项目总工检查及评价来分析工期的完成情况，并做好分析记录。同时，分析记录须根据工期保证措施拟定与后续节点工期的衔接。般事中人工随时《工期进度分析记录》相关人员C06项目总工复核分析记录，复核关注是否与实际工程进度一致，是否与检查评价一致，是否有待更进一步提高的地方。般事中人工随时《工期进度分析记录》项目总工C07项目经理对分析记录进行审批。 审批关注分析内容是否真实合理， 采取的措施能否保证工程进度及时顺利的完成。般事中人工随时《工期进度分析记录》项目经理T05确保对工期执行结果建立起绩效考核机制。R05缺乏有力的考核措施，导致工期管理进度措施执行不力。T中C08项目经理根据计划工期以及现场实际完成工程情况，依据相应的工期奖罚制度基础上制定工期奖罚方案。般事后人工随时《工期奖罚方案》项目经理C09各相关部门将工期控制台账、工期保证措施、分析记录、工期奖罚方案及奖罚记录等按期进行整理归档。般事后人工随时相关部门***********************************PWS.02.03施工调查流程.流程目标阐述施工调查的具体流程，主要核对设计文件，掌握施工条件，为编制施工组织设计提供依据，旨在确保项目现场风险因素被充分识别，合理配置施工资源，高效组织施工生产活动，顺利完成施工任务。.相关政策或制度【AR0U《中铁**