风险管理部规章制度

风险治理部规章制度【篇一：某公司风险治理部工作职责和岗位分工】风险治理部工作职责、权限和工作标准一、部门职责〔一〕业务审批和流程治理1、参与贸易事项的予审批；2、参与贸易合同的审批；3、参与套期保值业务的审批；4、对业务部门遵守公司业务流程的状况进展监视.〔二〕存货风险治理1、不定期地现场核查存货；2、跟踪存货减值并提出处置建议。〔三〕授信治理和重要事项调查1、对拟授信的客户进展调查和走访；2、对业务的客户进展信用和履约力量调查和评估；3、对效劳商〔物流、仓储〕进展信用和履约力量调查和评估；大业务过失的进展调查。〔四〕货物保险治理负责运输商品和库存商品的保险治理工作，包括：行；、预选保险公司和保险经纪公司，负责与保险公司和保险经纪公司签订长期效劳合同；3、保险业务的安排和保险索赔工作；4、向保险公司和保险经纪公司的进展业务询问；5、指导下属公司的财产保险工作。〔五〕制定和完善公司风险治理制度1、制定和完善公司风险治理制度；2、检查风险治理制度的执行状况。〔六〕指导下属企业的风险治理工作〔七〕负责公司法律风险治理和法律纠纷的处理二、部门权限〔一〕业务审批1、有权要求业务部门对报送审批的业务和合同说明状况，补报资料。部意见操作的业务和起草的合同，有权提出拒绝意见。对于风险治理部提出拒绝意见的业务和合同，任何人员和部门均无权执行和签订合同。的业务，有权提出拒绝意见。〔二〕存货风险治理1、有权依据实际状况自行打算对存货进展现场核查。派员帮助。3、有权要求公司有关部门供给存货的有关数据和资料。4、有权对存货治理的安全性提出意见。〔三〕授信治理和重要事项调查当予以帮助，有权要求有关部门和人员供给全部相关资料和照实反映状况。对仓储、物流企业的选择使用提出意见。客户的信用评价应当作为公司有关部门的业务决策参考。大业务过失的进展调查后，有权提出处理意见。大业务过失给公司造成损失，并已经查实责任的，应当作为有关部门和人员奖惩、聘免的依据。〔四〕货物保险治理外，有权自行安排货物保险的各项治理工作。2、有权指导货物的投保操作工作；3、有权要求下属公司供给财产投保状况的数据和资料。〔五〕制定和完善公司风险治理制度当予以协作。2、有权完善自己权限范围内的各项风险治理制度。3、有权对严峻违反公司风险治理制度的行为提出处理建议。〔六〕指导下属企业的风险治理工作1、有权要求下属企业供给当企业的风险治理制度和有关文件。2、有权了解下属企业风险治理工作的状况。3、有权对下属企业风险治理工作提出建议。〔七〕处理法律纠纷种法律纠纷的主管部门。关状况和资料，有权要求公司有关部门和人员对风险治理部处理法律纠纷供给必要的帮助。3、有权对法律纠纷的处理提出意见和处理方案。4、有权提出选聘的外部律师的意见。〔八〕部门内部的治理风险治理部有权自行行使以下职权：局部工。2、公司应当敬重风险治理部对本部门人员的奖惩提出意见。在批准的年度预算额内使用年度预算。三、部门工作标准风险治理部履行职责时，应当遵守以下标准：〔一〕业务审批提出具体意见，不得只写“已阅”一类不明确表示意见的批语。对于业务和合同有不同意的，应当依据实际状况明确说明理由和建议。2、对于业务和合同有疑问的，不得在在传阅中提出疑问，应当直接与有关人员沟通，说明自己的意见。3、应当审查业务中心选择的客户是否符合公司规定。定。5、审查合同内容是否加大公司风险或不恰当地减免交易对手的责任。意见。在套期保值方案被批准后，严格依据套期保值方案监视业务部门的操作。〔二〕存货风险治理1、现场核查存货，包括存货数量、目测的质量、存货保存条件、【篇二：公司风险掌握治理制度范例】公司风险掌握治理方法第一条为保障基金运营和投资业务的安全运作和治理，加强公司及所治理基金的内部风险治理，标准基金运营和投资行为，提高风险防范力量，有效防范与掌握基金运营和投资工程运作风险，依据《公司章程》等法律法规的相关规定，特制定本方法。其次条本方法所称风险掌握，是指对基金运营和工程投资中的各种投资风险进展识别、评估，并在基金运营、工程治理、工程退出中实施动态风险监控，提出解决方案。第三条风险掌握原则全面性原则：风险掌握制度应掩盖基金运营和投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监视、反响等各个环节；审慎性原则：内部风险掌握的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部治理制度的建立要以防范风险、审慎经营为动身点；独立性原则：风险掌握工作应保持高度的独立性和权威性，并有效性原则：风险掌握制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为全部员工严格遵守的行动指南；执行风险治理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险治理理念等内部环境的转变，以及公司业其次章风险掌握组织体系第四条风险掌握组织体系公司应依据基金运营、投资业务流程和风险特征，将风险掌握工作纳入公司的风险掌握体系之中。公司的风险掌握体系共分为五个层次：董事会、投资决策委员会、总裁办公会、投资治理部、艺术品数据分析及风险掌握部〔〕第五条各层级的风险掌握职责投资决策委员会职责：对投资工程的投资和退出作出决策。总裁办公会职责：对筛选的投资工程进展初步推断，对投资工程立投资治理部职责：负责基金的设立工作，提出基金募集方案、基金解散及清算方案；负责基金具体事务的治理，并负有识别、评估基金运营过程中的风险隐患和风险问题的职责；负责投资工程开发、执行、退出过程中的风险掌握。投资总监作为投资工程风险治理的第一责任人，负责组织部门内部的风险掌握执行工作，并负有准时报告、反响工程投资过程中觉察的风险隐患和风险问题的职责。风险掌握部职责：为保证基金和投资业务合法、合规，制定、审查相关的治理制度和业务流程；制订、批阅投资业务的相关合同、协议，确保合同的标准性和合法性；监视基金和投资业务治理制度和业务流程的执行状况，确保国家法律、法规和公司内部掌握制度有效地执行；跟踪基金和投资工程的实施状况，准时进展数据分析并做出风险提示，每半年提交每一投资工程的实施状况报告。风险掌握主管副总裁为投资工程风险治理的其次责任人并分管风险掌握部，对第六条审批流程基金事项审批流程：投资治理部初审→风险掌握部复审→总裁办公会核审公司董事会审核→基金合伙人大会审批。投资工程审批流程：投资治理部初审→风险掌握部复审→总裁办公会核审投资决策委员会审批。第七条为建立健全内控机制，公司设立独立于工程组的后台治理。综合治理部负责基金和投资工程的文档治理、印章治理、人力资源治理、董事会和总裁办公会的会议筹备，以及相关会议资料的治理等。财会治理部负责投资业务的财务核算和资金划拨，为投资工程分别第三章风险识别与评估第八条基金和投资业务面临政策风险、法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险。基金运营和投资业务过程中，相关部门应当在职责范围内对各种风险进展必要的识别、评估及分析，履行相关的风险掌握职责。第九条政策风险政策风险是基金和投资工程面临的主要风险，并且会影响基金的运营、投资工程的评估和退出方案的实施，从而转化为基金运营风险和投资失败风险。投资工程所属行业的国家产业政策、行业规划、税收政策等发生重大变化导致工程投资前后技术、市场、产品、客户发生不利变化，并导致投资工程偏离投资方案、评估整体下降，造成无法退出或亏损退出。第十条合规性风险基金运营和工程公司的各项经营治理活动必需符合法律法规及监管要求，对法律法规等理解有误、有意违反则将消灭合规风险；基金的运营和工程公司的经营治理活动必需符合法律法规、国家政策的要求，对法律法规等理解有误或有意违反则将消灭合规风险。第十一条法律风险与基金合伙人、被投资方、合作方、工程治理人第十二条操作风险基金运营包括基金募集、基金治理、基金解散及清算等环节，在上述环节中均存在操作风险。主要为违规宣传、治理人员欺诈、资金划拨过失等风险。投资业务包括投资工程的选择〔即工程开发、初步审查、工程立项、尽职调查、投资决策、工程实施〕、投资工程的治理和工程退出等业务环节，在上述每个环节均存在操作风险。主要可以归纳为决策失误、投资失控、员工内部欺诈、被投资方和合作方的外部欺诈、尽职调查存在缺失、资金划拨过失、投资工程经营治理不善、工程跟踪缺失、投资工程报告不第十三条市场风险由于投资业务从工程投资到投资退出往往要经受宏观经济、艺术品德业、当代艺术品市场波动，导致投资工程评估、工程退出的市场环境发生变化，从而造成退出方案无法实施或投资目标无法实现的风险。其中，以卖出艺术品为退出方式的基金，其流淌性差风险不行避开，只能尽量降低，建立回购制度。第十四条公司制定特地的投资治理制度，对基金设立、退出、处置及清算的风险进展掌握，对投资工程立项、投资、投资治理及退出的各个阶段的风险进展掌握；第十五条基金风险掌握在基金运营过程中，投资治理部觉察基金募集、基金治理、基金解散及清算等环节的相关风险后，组织相关人员对风险进展评估并形成《基金风险报告》，提交至艺术品数据分析及风险掌握部；艺术品数据分析及风险掌握部对《基金风险报告》中的风险事项进展评价，形成基金风险审核意见并提交风险掌握总监，风险控制总监对风险事项进展评价并将评审意见提交风险掌握主管副总裁，总裁召集总裁办公会对相关风险事项进展审议，并形成审核及处理意见，并报送董事会审核；对于超出基金治理公司权限的风总裁依据董事会审核意见或相关基金的合伙人大会决议，实施第十六条立项阶段风险掌握〔1〕工程开发负责人形成《投资工程可行性报告》、《投资工程风险掌握总监审核通过后，风险掌握主管副总裁将《投资工程立项合规风险报告》、风控总监评审意见提交至总裁，并由总裁提交总裁办公会。总裁办公会对投资工程立项进展决策。公司建立尽职调查制度，标准尽职调查的工作内容。工程组在尽职调查期间应当严格遵守工作程序，记录尽职调查工作底稿，形成相关报告。工程组开展尽职调查工作期间，工程负责人必需对拟投资工程工程组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责。工程组认为必要时，可申请聘请外部中介机构，参与或独立进行调查工作。工程组完成尽职调查工作后，应将尽职调查工作底稿及相关报第十八条投资决策的风险掌握投资部形成投资方案后，应将投资方案提交至风险掌握部。风险掌握部负责监视工程组在投资过程中的投资治理制度和业务流程的执行状况，确保国家法律、法规和公司内部掌握制度有效地执行，并批阅投资业务的相关合同、协议，确保合同的标准性和合法性；并就相关事项的监视和审核状况，向风险掌握总监提交《投资工程合规风险报告》，风险掌握总监对工程做出评价。如风险掌握总监出具否认意见，投资工程退回投资治理部，风险掌握总监审核通过后，风险掌握主管副总裁将工程投资方案及《投资工程合规风险报告》、风险掌握总监评审意见提交至总裁，总裁依据工程投资方案及《投资工程合规风险报告》，提交至总裁办公会，由总裁办公会对工程的各项风险进展评价，形成评审意见，并将《投资工程合规风险报告》、风险掌握总监评审意见、总裁办公会评审意见提交至投资决策委员会。投资决策委员会对工程投资或退出的相关材料进展审核，投资投资决策委员会可以依据需要委派专人或聘请外部专业机构进公司投资业务的工程投资和工程退出必需经投资决策委员会通过。投资决策委员会对工程投资和工程退出的打算报董事长批阅后执行。第十九条工程治理的风险掌握公司建立对已投资工程的跟踪治理机制。工程组负责工程投资后的跟踪治理，具体包括：定期实地回访投资工程；定期收集投资工程财务资料、行业进展状况、企业财务状况；委派财务人员；定期对投资工程进展重评估；定期对原定退出方案的可行性进展重评估等。工程组负责每季度、每年度完成投资工程一般评估工作和全面评估工作，编制《季度工程状况报告》和《工程投资价值评估报〔每年度〕工程组在跟踪过程中觉察公司在投资工程中的权益发生变动、或者投资工程的财务指标恶化、亏损及其他对公司投资产生重大影响的事项，工程组应当准时向部门领导、投资总监和投资业务主管副总裁报告，由部门向风险掌握部提交《投资工程专项报告》。风险掌握部对〔3〕中的重大事项进展风险评价，形成《投资工程专项风险评价报告》，并提交至风险掌握总监，风险掌握总监对工程做出评价。如风险掌握总监出具否认意见，投资工程退回投资治理部，由投资治理部依据风险掌握总监的意见对工程进展处置。风险掌握总监审核通过后，风险掌握主管副总裁将《投资工程专项风险评价报告》及风险掌握总监评审意见提交至总裁，并由总裁提交至总裁办公会。总裁办公会对重大事项进展决策。其次十条退出阶段风险掌握当工程到达预期投资目标或消灭重大紧急事项需要退出时，工程组依据具体状况，制定退出方案，报投资决策委员会审议和决【篇三：公司风险治理制度】***〔以下简称“公司”〕的风险治理，建立标准、有效的风险掌握体系，提高风险防范力量，保证公司安全、稳健运行，提高经营治理水平，依据《公司法》、《会计法》、《企业内部掌握根本标准》等法律、法规和标准性文件的有关规定，结合公司的实际状况，制定本制度。其次条本制度旨在公司为实现以下目标供给合理保证：〔一〕将风险掌握在与总体目标相适应并可承受的范围内；〔二〕实现公司内外部信息沟通的真实、牢靠；〔三〕确保法律法规的遵循；〔四〕提高公司经营的效益及效率；〔五〕确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理打算，使其不因灾难性风险或人为失误而患病重大损失。第三条本制度所称风险治理，是指公司围绕战略及经营目标，通过在治理的各环节和经营过程中执行风险治理的根本流程，建立健全风险治理体系，为实现风险治理的总体目标供给保证的过程和方法。第四条公司风险是指将来的不确定性事项可能对公司实现其经营目标的影响。第五条依据公司目标的不同对风险进展分类，公司风险分为：战略风险、法律风险、财务风险和经营风险。〔一〕战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。〔二〕法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定规定，影响合规性目标实现的因素。〔三〕财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威逼风险和舞弊风险。定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不准时。2、资产安全受到威逼风险：没有建立或实施相关资产治理制度，导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现力量的降低或消逝。3、舞弊风险：以有意的行为获得不公正或非正值的收益。〔四〕经营风险：经营决策的不当，阻碍或影响经营目标实现的因素。包括但不限于：1、生产环节：包括拟定生产打算、开出用料清单、储存原材料、投入生产、计算存货生产本钱、计算销货本钱、质量掌握等。2、选购及付款环节：包括选购申请、处理选购单、验收货物、填写验收报告或处理退货、记录应付账款、核准付款等。3、销货及收款环节：包括订单处理、信用治理、运送货物、开出销货发票、确认收入及应收账款等。4、固定资产治理环节：包括固定资产的自建、购臵、处臵、维护、保管与记录等。5、货币资金治理环节：包括货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳和财务人员的授权等。6、关联交易环节：包括关联方的界定，关联交易的定价、授权、执行、报告和记录等。7、担保与融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行股、发行债券等的授权、执行与记录等。8、投资环节：包括投资有价证券、股权、不动产、经营性资产、金融衍生品及其他长、短期投资、托付理财、募集资金使用的决策、执行、保管与记录等。9、人事治理环节：包括雇用、签订聘用合同、培训、辞退、计算薪金、计算个人所得税及各项代扣款、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等。第六条依据风险的影响程度，风险分为低、中、高风险。其次章风险治理组织体系及职责分工第八条公司风险治理的组织体系由公司董事会〔下设风险治理委员会〕、监事会、各职能部门及子公司内设的风险职能部门或岗位构成。第九条公司各职能部门为风险治理第一道防线；风险治理委员会及监事会为风险治理其次道防线；董事会及股东大会为风险治理第三道防线。第十条公司各职能部门在风险掌握治理方面的主要职责：〔一〕公司各职能部门依据公司风险治理委员会制定的风险评估的总体方案，依据业务分工，协作内控组织，识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反响方案；〔二〕依据识别的风险和确定的风险反响方案，依据公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关掌握，依据风险治理的要求，修改完善掌握设计。包括：建立掌握治理制度，依据规定的方法和工具描述业务流程，编制风险掌