某公司理财管理及业务管理知识概述

信托与理财产品研发部一、理财业务概述二、信托知识简介三、目前信托业及信托产品概况与发展趋势四、重庆信托业务发展概况五、信托案例简析六、三峡银行理财产品简析一、理财业务概述2005年11月1日银监会2号令《商业银行个人理财业务管理暂行办法》《商业银行个人理财业务风险管理指引》理财业务法律法规

理财顾问服务

商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。综合理财服务

商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。

理财业务分类非保证收益型保证收益型保本浮动收益型非保本浮动收益型理财产品分类混业发展趋势银行与信托优势互补理财——资金募集渠道、宣传营销信托——资金运用途径、风险控制手段、资产管理能力理财与信托连接方式理财计划+单一信托理财计划+集合信托理财与信托二、信托知识简介第一部分中国金融结构及发展趋势第二部分信托—中国金融创新的最前沿四大大金金融支支柱柱信托托公公司司商业业银银行行证券券公公司司保险险公公司司商业业银银行行：：从从事事吸吸收收公公众众存存款款、、发发放放贷贷款款、、办办理理结结算算业业务务的的企企业业法法人人。。证券券公公司司：：从从事事证证券券经经营营业业务务的的有有限限责责任任公公司司或或股股份份有有限限公公司司。。保险公司：从从事财产保险险或人身保险险业务的企业法人。信托公司：是是主要经营信信托业务的金金融机构。金融结构可追溯至古埃埃及，遗嘱信信托起源于13世世纪英国，800年历史史，规避财产产转移的限制制19-20世世纪演变为财财产的管理，，在美国、日日本蓬勃发展展美国，专业的的信托公司以以及商业银行行内设信托部部日本，主营信信托业务兼营营银行业务的的信托银行信托的起源1979年，，首家信托公公司诞生———中国国际信信托投资公司司20余年间，，信托业历经经五次清理整整顿2001年《《信托法》颁颁布实施树立立里程碑我国信托的发发展历程《中华人民共共和国信托法法》2001年10月1日《信托公司管管理办法》2007年3月1日《信托公司集集合资金信托托计划管理办办法》2007年3月1日一法两规资金信托；动产信托；不动产信托；；有价证券信托托；其他财产或财财产权信托；；作为投资基金金或者基金管管理公司的发发起人从事投投资基金业务务；经营企业资产产的重组、购购并及项目融融资、公司理理财、财务顾顾问等业务；；受托经营国务务院有关部门门批准的证券券承销业务；；办理居间、咨咨询、资信调调查等业务；；代保管管及保保管箱箱业务务；法律法法规规规定或或中国国银行行业监监督管管理委委员会会批准准的其其他业业务。。信托公公司经经营范范围信托业业务——信信托业业重生生——横横跨货货币、、资本本、实实业几几大领领域，，手段段多样样灵活活——混混业经经营的的最佳佳载体体——中国金金融创新最最前沿委托人基于于对受托人人的信任，，将其财产产（或财产产权）委托托给受托人人，由受托托人按委托托人的意愿愿以自己的的名义，为为受益人的的利益或者者特定目的的，进行管管理或者处处分的行为为。信托的概念念以委托为方式以资产为核心以信任为基础信托的概念念（续）委托人：：有完全全民事行行为的自自然人、、法人或或依法成成立的其其他组织织受益人受托人委托人委托分配指定受托人：：经银监监会核准准登记的的信托公公司受益人：：可以是是委托人人自己或或其指定定的其他他人信托的当事人人及关系CQITCChongqingInternationalTrustCo.,Ltd信托委托人信托财产产权权转移信托受托人信托存续期内内，受托人以以自己的名义义管理信托财财产信托与代理的的主要区别无权追及信托财产与受受托人自有财财产相独立委托人的信托托财产与未信信托的财产相相独立信托财产的独独立性A信托委托人AB信托委托人B相互独立委托人的债权人受托人的债权人各个信托财产产之间相互独独立可交易受托人按照信信托合同的约约定，以受益益人的利益最最大化为原则则处理信托事事务。受托人将信托托财产与其固固有财产分别别管理、分别别记帐，并将不同委托托人的信托财财产分别管理理、分别记帐帐信托财产的管管理运用贷款投资租赁出售存放同业一、优于代理理的专业化财财产管理方式式信托财产转移移给受托人独立管理和处处分信托财产产权利义务关系系简单明了充分发挥受托托人的能动性性和创造性信托的特点和和优势二、聚集资金金的独特功能能案例——中小小投资者投资资房地产项目目Shipping房地产项目ShippingShippingShippingShippingShippingShipping？信托的特点和和优势（续））案例——中小小投资者投资资房地产项目目投资房地产项项目ShippingShippingShippingShippingShippingShippingShipping集合信托信托的特点和和优势（续））信托三、资金运用用具有规模效效应1+1>2信托的特点和和优势（续））四、高度灵活活性和广泛适适用性信托设立方式式多样化信托财产多元元化信托目的自由由化运用领域广泛泛化信托的特点和和优势（续））五、信托财产产的安全保障障机制更加完完善具有独立的法法律地位风险隔离机制制保障委托人的的意愿和受益益人利益信托的特点和和优势（续））国内唯一合法法的私募形式式信托产品不能能在公开媒体体上宣传营销销不能承诺保底底和保证收益益信托的其他特特点小结：信托是一种金金融制度安排排信托本质———代客理财，，基本模式是是把投资人和和融资人撮合合起来，信托托公司在其中中担任：投融资撮合人人项目策划人资产管理人风险控制人投融资产品的的公正利益分分配人由于信托财产产运用的空间间广阔，可以以设计出多种种不同类型的的信托产品三、目前信托业及及信托产品概概况与发展趋势（一）2002—2007年全国信信托业发展状状况0３年0４年0５年信托业规模增增长情况0６年信托公司数量量（家）信托总规模（（亿元）0７年0２年37464849495348394155719103350903308年5312500（二）2002年信托业业重新起步时时信托产品产品单一，技技术含量低，，涉及领域窄窄，主要是依依托贷款业务务，是这一时时期的主要特特征。（三）五年后后的信托产品品产品多样化，，技术含量不不断提高，涉涉及领域不断断拓宽，银信信合作不断加加强，是目前前信托产品的的主要特征。。目前的信托托产品类别别，除了信信托贷款之之外，主要要有：以权益资产产设立信托托，实现准准资产证券券化股权投资并并参与管理理，严控风风险，择机机退出的权权益性产品品债权资产买买入返售型型的交易性性产品私募股权投投资，即““PE”产产品证券投资结结构型产品品私募基金阳阳光化系列列产品特定对象的的个性化产产品（四）发展展趋势1、信托产产品流动性性问题的最最终解决2、产业投投资基金引引入信托制制（目前国国际上有三三个模式：：公司制、信信托制、有有限合伙制制）3、信托产产品的标准准化4、更为广广泛的综合合经营5、专业领领域的不断断细分6、准予设设立房地产产投资基金金（REITs）小结：信托业发展展迅猛，得得益于创新新空间的广广阔市场对信托托产品（工工具）的客客观需求，，将拉动信信托业务进进一步快速速发展正因如此，，信托业的的稳健经营营理念将显显得更加重重要四、重庆信托业业务发展概概况截止2008年９月月底，公司司累计信托托规模667亿元元，，已已清清算算信信托托项项目目329个个，，金金额额为为485亿亿元元，，存存续续信信托托项项目目120个个，，信信托托资资产产182亿亿元元，，预预计计年年底底存存续续规规模模可可达达300亿亿元元左左右右，，为为西西部部地地区区最最大大的的信信托托机机构构之之一一。。公司本部部共有员员工92人，其中中具有大大学本科科以上学学历68人，硕士士21人，博士士、博士士后3人。重庆国际际信托有有限公司司ChongqingInternationalTrustCo.,Ltd.2002年1月月，经中中国人民民银行批批准重新新登记，，注册资资本10.33亿元，，2004年底底完成增增资扩股股，注册册资本金金达到16.3373亿元。。CQITCChongqingInternationalTrustCo.,Ltd公司彻彻底解解决了了沉重重的历历史包包袱，，资产产质量量由极极差转转变为为优良良:重庆国际信信托有限公公司ChongqingInternationalTrustCo.,Ltd.2005年年公司全部部还清了2001年年前遗留的的高达14.8亿元本息的的历史债务务,剥离了了5.19亿元的历史史坏账，总总计填平了了20亿元历史窟窟窿。目前公司资资本充足，，坏账为零零，2002年至今今未出现一一笔新的坏坏账，实现现了零风险险。重庆路桥渝涪高速中华置业益民基金重庆银行西南证券重庆国信三峡银行金融类基础设施房地产类信息产业投资服务公司(西永软件园)信息产业服服务外包公司主要经经营指标增增长情况03年04年05年信托规模增长情况单位：人民币亿元06年66.758.840.131.2262.107年4.202年03年04年05年净资产增长长情况单位：人民民币亿元06年14.512.912.88.219.707年-0.8902年03年04年05年净利润增长长情况单位：人民民币亿元06年1.610.180.340.87507年０.5202年五、信托产品案案例简析1、债权融融资——基基本形式是是信托贷款款案例：重庆信托长长江润源中中小企业融融资集合信信托由重庆信托托推出的一一款用于中中小企业融融资的金融融理财产品品信托期限：：2年；信托计划规规模：1.5亿元；；投资者预计计信托年收收益率：优先类：5.8%/年，优先先分配信托托收益次级类：据据实分配，，上不封顶顶融资对象及及条件:（1）在中中华人民共共和国境内内依法设立立的中小企企业法人；；（2）能够够为还款提提供足额的的抵(质)押或保证证担保；（3）无违违法和重大大违规经营营行为，财财务报表无无虚假信息息；（4）具有有健全的内内部管理体体系和融资资资金的使使用及偿付付计划；2、“股权权转让+回回购”融资资案例：14亿元渝涪涪股权收购购信托项目目集合信托委托人收购股权分配信托收益益担保资金信托溢价收购股权溢价收入入受益人渝涪公司70%股权重庆市商业银银行重庆城投或其指定企业业143265担保3、私募股权权（PE）融融资——企业业增资扩股时时采用的一种种融资形式案例：鼎益柏柏恩股权投资资信托计划投资拟上市公公司股权、限限售流通股权权、定向增发发股权的信托托计划，资金金闲置时可以以投资新股申申购；投资起点100万元人民民币；信托计划期限限4年；信托公司和专专业投资顾问问公司共同管管理，投资顾顾问投入3%的资金。4、新股申购购系列产品（1）自2006年起，，重庆信托为为江苏省出版版总社提供流流动资金综合合管理服务，，主要投资于于新股申购、、货币市场基基金、过桥融融资和优质金金融资产等。。2007年投投资收益情况况新股申购收益益：18956万元其他金融资产产收益：2694万元投资收益总额额：21650万元2006年投投资收益情况况新股申购收益益：1804万元（2）重庆信信托“润丰””和“渝信信”新股申购购信托产品，，信托存续期期间均取得良良好投资收益益，其中润丰丰贰号年收益益率为11.7%、润丰丰叁号为12%,渝信系系列产品年收收益率均在12%以上。。5、针对股票票投资人的融融资产品案例：重庆信信托“融信通通”股票融资资产品信托目的：发发行信托产品品募集资金，，为证券二级级市场中小投投资者提供短短期融资，通通过收取融资资费用获取投投资收益。融资资对对象象的的基基本本要要求求：：融融资资金金额额须须在在100万万元元－－2000万万元元，，自自有有资资金金和和融融资资配配比比1:1。。风控控措措施施：：证证券券账账户户信信托托受受益益权权质质押押、、专专人人逐逐日日盯盯市市、、设设置置平平仓仓线线及及补补仓仓制制度度。。6、、证证券券市市场场投投资资产产品品案例例：：润润丰丰壹壹号号证证券券投投资资集集合合信信托托产产品品信托托规规模模：：1亿亿元元，，其其中中：：优优先先受受益益人人7000万万元元；；一一般般受受益益人人3000万万元元信托托资资金金用用途途：：用用于于证证券券市市场场投投资资，，包包括括股股票票、、基基金金等等。。信托托期期限限：：2年年；；投资资者者类类别别及及预预计计信信托托年年收收益益率率：：优先先受受益益人人：：5.5%+超超额额分分成成，，实实际际分分配配11%；；一般般受受益益人人：：12%+超超额额分分成成,实实际际收收益益达达到到170%。。CQITCChongqingInternationalTrustCo.,Ltd7、、信信贷贷资资产产买买入入售售出出产产品品案例例：：民民生生银银行行信信贷贷资资产产转转让让信信托托产产品品重庆庆信信托托以以信信托托资资金金用用于于购购买买民民生生银银行行信信贷贷资资产产，，信信托托到到期期后后，，由由民民生生银银行行回回购购该该信信贷贷资资产产或或由由借借款款人人偿偿还还该该信信贷贷资资产产项项下下借借款款本本息息。。小结结：：信托投投融资资具有有灵活活性和和多样样性，，但要要求严严格、、风险险自担担选择信信托投投融资资，要要选好好受托托人，，团队队、业业绩信托公公司核核心竞竞争优优势：：产品品创新新能力力，资资产管管理能能力谢谢谢！9、静静夜夜四四无无邻邻，，荒荒居居旧旧业业贫贫。。。。1月月-231月月-23Thursday,January5,202310、雨中黄叶叶树，灯下下白头人。。。21:15:1721:15:1721:151/5/20239:15:17PM11、以我独沈久久，愧君相见见频。。1月-2321:15:1721:15Jan-2305-Jan-2312、故故人人江江海海别别，，几几度度隔隔山山川川。。。。21:15:1721:15:1721:15Thursday,January5,202313、乍乍见见翻翻疑疑梦梦，，相相悲悲各各问问年年。。。。1月月-231月月-2321:15:1721:15:17January5,202314、他乡乡生白白发，，旧国国见青青山。。。05一一月月20239:15:17下下午21:15:171月-2315、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。一月239:15下午午1月-2321:15January5,202316、行动出成成果，工作作出财富。。。2023/1/521:15:1721:15:1705January202317、做前，能能够环视四四周；做时时，你只能能或者最好好沿着以脚脚为起点的的射线向前前。。9:15:17下下午9:15下下午21:15:171月-239、没有失败败，只有暂暂时停止成成功！。1月-231月-23Thursday,January5,202310、很多事情情努力了未未必有结果果，但是不不努力却什什么改变也也没有。。。21:15:1721:15:1721:151/5/20239:15:17PM11、成成功功就就是是日日复复一一日日那那一一点点点点小小小小努努力力的的积积累累。。。。1月月-2321:15:1721:15Jan-2305-Jan-2312、世间成事，，不求其绝对对圆满，留一一份不足，可可得无限完美美。。21:15:1721:15:1721:15Thursday,January5,202313、不知知香积积寺，，数里里入云云峰。。。1月-231月-2321:15:1721:15:17January5,202314、意志坚坚强的人人能把世世界放在在手中像像泥块一一样任意意揉捏。。05一一月20239:15:17下午午21:15:171月-2315、楚楚塞塞三三湘湘接接，，荆荆门门九九派派通通。。。。。一月月239:15下下午午1月-2321:15January5,202316、少年十十五二十十时，步步行夺得得胡马骑骑。。20