国际结算融资业务

国际结算融资业务

本章主要内容第一节

打包贷款第二节出口押汇及贴现第三节受信开证第四节信托收据第五节进口押汇及提货担保第六节保理业务第一节打包贷款一、打包贷款及作用出口商装运前的打包过程中以未经议付的有效信用证向所在地银行抵押的一种短期融资方式；打包贷款对银行的风险在于作为抵押物的信用证由于出口商的原因不能兑现其付款承诺二、程序1。出口商申请（信用证及其附件、上年度和近期财务报表、贷款申请书）2。贷款行审核（信用证有效性、开证行资信、是否限制议付、出口商经营范围资信能力、信用证项下产品成本周期履约、出口商财务出口状况、贷款比率期限利率）二、程序1。出口商申请（信用证及其附件、上年度和近期财务报表、贷款申请书）2。贷款行审核（信用证有效性、开证行资信、是否限制议付、出口商经营范围资信能力、信用证项下产品成本周期履约、出口商财务出口状况、贷款比率期限利率）二、程序1。出口商申请（信用证及其附件、上年度和近期财务报表、贷款申请书）2。贷款行审核（信用证有效性、开证行资信、是否限制议付、出口商经营范围资信能力、信用证项下产品成本周期履约、出口商财务出口状况、贷款比率期限利率）3。签约贷款（出口放款合同、借款人在贷款行开立存贷帐户、填写借据凭证、抵押信用证并加注“已办理打包放款”、核放贷款）4。偿还和追索（在办理出口押汇或收妥结汇的同时偿还打包贷款本息、借款人主动偿还时在信用证上注明贷款已还并还证、信用证到期借款人仍未出口交单或单据被拒付时追究责任、挪用贷款被罚息并限期收回）三、注意事项1。抵押证应限制在贷款行议付2。放款期限至出口押汇日（原则上不超过信用证有效期）3。币种可外币可本币4。贷款额上限是信用证的80%5。贷款行督促借款人及时发货交单（以及时用所得款项归还贷款）

第二节出口押汇及贴现一、出口押汇及其条件出口商以货运单据作抵押签发由开证行的承兑行为付款人的汇票向银行融资；是银行垫款买入尚未收妥的外汇（面临开证行拒付风险）；应审核申请人与开证行资信、单证相符、开证行或付款/承兑行和货运目的地形势、远期信用证在180天内等；银行一般同时与出口商签定质押书后者保证信用证拒付时立即偿还本息等费用二、程序1。申请（出口商取得货运单据后向当地银行申请并填申请书）2。审核（银行审核出口商提交的信用证、汇票、发票、全套货运单据和申请书）3。购入汇票（银行买入汇票和作为抵押品的全套货运单据）4。垫付货款（扣除利息、手续费等）5。收回垫款（贷款行凭单据向开证行收款）6。追索（开证行拒付时贷款行有权向出口商追回垫款及其相关费用；当垫款行是开证行的保兑行、付款行、承兑行时不得追索）类似于出口托收押汇但后者风险较大（审核更严、额度更紧、利率更高）二、贴贴现银行以以预扣扣利息息（贴贴现日日至到到期日日前一天天）购购进远远期票票据同同时保保留追追索权来来向持持票人人提供供融资资的方方式；；常见见的短短期贸贸易融资资业务务项下下的贴贴现限限于远远期跟跟单信信用证证项下下已承兑兑汇票票（承承兑行行的资资信、、所在在国政政局外外汇状状况是关关键））；不不予贴贴现者者包括括贴现现期超超一年年或无无贸易背背景用用于投投资目目的的的远期期承兑兑票据据；程程序与与出口押押汇同同（贴贴现申申请书书并提提交相相关票票据））；另另有对即即期付付款合合同开开出远远期汇汇票的的假远期汇汇票贴贴现（出出口商商和议议付行行即期期收汇汇而进进口商商或开开证行行获得资资金融融通））第三节节授授信开开证一、授授信银行向向客户户提供供的各各种信信用支支持；；既包包括向向客户户直接提供供资金金支持持的行行为（（贷款款、透透支、、押汇汇等））也包括就就客户户的信信用向向第三三方提提供担担保的的行为为（开开立信用证证、票票据承承兑和和保函函等））；为为尽可可能减减低风风险，，银行根根据客客户的的资信信状况况决定定授信信形式式、数数额、、期限和担担保要要求等等；国国际通通行10个个等级级（整整体业业务发发展、经经营状状况和和财务务状况况如现现金流流和偿偿债能能力））AAA：客客户资资信最最好AAABBBBBBCCCCCCD：最最差（（一般般不宜宜授信信）二、授授信额额度（银行行按规规定程程序确确定的的在一定时时期为为单一一客户户核定定的可提供供授信信支持持的最最高限限额））在国际际结算算融资资业务务项下下主要要包括括开证证额度度、信信托收据据额度度和出出口押押汇额额度等等影响授授信额额度的的主要要因素素：1。客客户信信用等等级2。客客户财财务状状况（（资产产负债债比、、偿债债能力力、等等）3。客客户的的生产产经营营和效效益状状况（总体体盈利利水平平、产产成品品与原原材料料价格比比、销销售收收入、、成本本和利利润结结构、、增长率率和未未来变变动趋趋势等等）4。授授信项项目的的具体体情况况（产产品销销售网网络、、市场场占有率率、产产品特特质））5。提提供的的抵押押担保保情况况（抵抵押：：合法法性、、抵押押物价值值和变变现能能力；；担保保：担担保人人资格格、资资信和和偿债能能力））6。外外部经经济、、金融融环境境和自然因因素以以及银银行自自身的的风险险状况（（目前前的资资产质质量、、资金金来源或或资本本充足足程度度、当当前的的财务务状况况）三、授授信开开证银行在在客户户未将将足额额信用用证保保证金金存入入保证金帐帐户情情况下下，根根据对对该客客户的的授信信额度为其其办理理的对对外开开立信信用证证业务务减收甚甚至免免收保保证金金（也也无须须提供抵抵押和和担保保），，故为为向客客户提供的的一种种融资资方式式种类一次性性使用用的开开证额额度多次循循环使使用的的开证证额度度（但但只有有在信信用证证项下下的贸易易合同同执行行完毕毕后银银行才才会恢恢复对对客户户原定定的授信信额度度）第四节节信信托收收据一、信信托收收据及及其性性质又称留留置权权书或或信托托函；；是进进口商商在货货权凭凭证由由银行控控制时时要求求不付付款借借单提提货而而向银银行签签发的的转让文文件；；实质质上是是银行行向进进口商商提供供的一一种融融资；（（银行行凭进进口商商签发发的货货物转转让文文件将将有关关提货单单据以以信用用托管管方式式交给给进口口商；；进口口商再再凭以提提货、、加工工、销销售或或转卖卖，并并在一一定时时间用用收回的的货款款归还还银行行的垫垫款））二、信信托收收据当当事人人的权权责1。借借货人人（进进口商商）义义务：：以银行行受托托人的的身份份将借借走的的货物物与其其他货物分分开代代银行行保管管；承承认货货物的的所有有权属属于银银行；货货物出出售后后所得得货款款应交交付银银行，，如暂暂代银银行保管管应在在帐上上与自自有资资金分分列；；借出出的货货物不不能抵押押他人人出借人人（银银行））的权权利：：有权随随时收收回货货物，，取消消信托托；有有权随随时收收回货货物出售售后的的货款款；当当进口口商破破产倒倒闭清清理债债务时时，所所有信托收收据项项下的的货物物均不不在其其债权权人可可分配配资产产的范范围内，所所有权权属于于银行行三、信信托收收据的的主要要内容容（通常常由银银行确确定，，要求求进口口商））1。仅仅以银银行代代理人人身份份处理理业务务2。若若将货货物提提出应应以银银行名名义存存仓3。在在售货货前代代购保保险以以保证证货物物安全全4。若若将货货物售售出应应将货货款立立即交交给银银行或或代银银行保保管货货款5。在在银行行要求求下立立即退退回有有关单据6。在在银行行要求求下将将货物物归还还银行行7。允允许银银行职职员或或代理理人在在任何何时候候进入入仓库检检查货货物四、办办理信信托收收据业业务要要点（货物物所有有权虽虽属于于银行行，但但处于受受托人人地位位的进进口商商拥有有对货货物的的有效控制制；他他可能能完全全不按按规定定处理理货物物，使得银银行仍仍面临临相当当大的的风险险；除除了事事后严格执执行信信托收收据中中确定定的条条款，，事前前也需严格格审核核和把把关））1。进进口商商资信信调查查2。根据商商品类别、、行业习惯惯、资金周周转等因素确定开开证额度与与信托收据据授信额度度的比例（信托托收据项下下的货款付付清之前有有关部分的开证证额度不能能恢复使用用）3。从严掌掌握诈骗多多发地区进进口结算和和远期进口结算4。办理信信托收据业业务时，进口商应在在信用证付付款/承兑兑日前向银行提出出书面申请请5。应将信信托收据归归入专卷备备查，同时时保留有关业务的的发票和运运输单据副副本备查（信托收据据是让进口口商付款前前先借单提提货进行加加工、销售售或转卖；；期限从半半个月到几几个月不等等；一般不不超过一年年）第五节进进口口押汇和提提货担保一、进口押押汇银行在为进进口商开出出信用证并并收到议付付行交来的单据据后，将货货款先行垫垫支给议付付行，垫付的款款项由进口口商随后归归还；实际际上也是银行提提供给进口口商的一种种融资；进进口押汇的额度度通常包含含在授信额额度内，进进口商如果已获获得银行授授信额度，，便可在授授信额度内向银银行申请办办理进口押押汇业务二、进口押押汇的程序序1。进口商商申请2。签订““押汇协议议书”3。银行垫垫付货款4。收回货货款三、进口押押汇的注意意事项1。与信托托收据结合合2。诈骗多多发地和远远期信用证证慎重行事事3。循环（（与一次性性使用的单单笔授信））额度（需还清银银行垫款后后才能使用用）四、提货担担保及程序序货物先于单单到目的港港时进口商商请求银行行向承运人出立立担保书代代替提单先先行提货程序：1。进口商商担保申请请（货名、、数量、金金额、船））；（承诺诺以信托人人身份代银银行保管货货物；收单单后不拒付付或承兑并并及时换回回提货担保保；赔偿银银行因此遭遭受的损失失）2。银行核核查（确定定货物在信信用证项下下且货值相相符）3。签发发担保书书（核对对项目无无误收取取全额保证证金并签签发；有有信托收收据额度度者免收保保证金并并在额度度内签发发）4。进口口商提货货换单（（收到提提单后及及时将正正本提单交承运运人并换换回提货货担保从从而解除除银行担担保责任任）五、提货货担保注注意事项项1。银行行风险大大慎择进进口商2。仅适适用于信信用证项项下商品品进口（（托收项项下需提提供交易单单据以使使银行审审查货物物归属和和真实价价值）3。银行行收取足足额保证证金（否否则需第第三方担担保或质质押）第六节保保理业业务一、基本本概念卖方（客客户、债债务人））将买卖卖合同产产生的应收帐款款转让给给保理商商，由保保理商提提供贸易融资、、销售分分户帐管管理、应应收帐款款催收、、信用风险险控制与与坏帐担担保当四四项中的的至少两项1。销售售分户帐帐管理保理商根根据卖方方要求定定期或不不定期向后者提提供应收收帐款回回收、逾逾期帐、、信用额度度变化、、对帐单单等财务务和统计计报表，，协助卖方作销销售管理理2。应收收帐款催催收保理商以以专业人人员和专专职律师师催收并并根据应应收帐款逾期时时间信函函、电话话、上门门直至法法律手段段催收3。信用用风险控控制与坏坏帐担保保保理商为为客户核核定信用用额度并并根据资资信情况况及时调整；额额度内应应收帐款款提供全全部坏帐帐担保二、起因因和特点点贸易竞争争激烈下下买方市市场形成成；对出口商有有利的信信用证结结算比例例下降，，赊销和承承兑交单单盛行；；保理针针对出口商面临临的资金金占压和和进口商商信用风风险特点：有有利于出出口商和和进口商商营业增额额风险保障障成本节约约手续简化化利润三、保理理组织1。国际际保理联联合会（（FCI）：开开放型（占全球球总额50%；；我中国国银行1993加入））2。国际际保理协协会：封封闭型3。哈拉拉尔海外外公司：：封闭型型（一国国只允许许一家保理公公司参加加）四、保理理业务的的种类1。融资资保理-到期保保理（80%））2。公开开保理-隐性保保理（书书面通知知进口商商）3。无追追索权保保理-有有追索权权保理4。双保保理-单单保理（（涉及进进出口双双方保理理商）5。国际际保理-国内保保理6。出口口保理-进口保保理（保保理商为为后者利利用赊销销方式进进口向出出口商提提供信用用风险控制和坏坏帐担保保）五、保理理业务流流程1。出口口商向出出口保理理商申请请并要求求为进口商核核准信用用额度2。出口口保理商商要求进进口保理理商对进进口商信信用评估估3。进口口保理商商为信用用良好的的进口商商核准信信用额度度4。进口口保理商商向出口口保理商商确定3。5。出口口保理商商通知出出口商4。6。出口口商根据据买卖合合同供货货并寄送进进口商有有转让条条款的发发票7。出口口商将发发票副本本交出口口保理商商8。出口口保理商商通知进进口保理理商发票票详情9。出口口保理商商根据出出口商的的融资要要求提供供不超过发发票金额额80%10。进进口保理理商在发发票到期期前向进进口商催催收11。进进口商在在发票到到期前向向进口保理商付付款12。进进口保理理商给出出口保理理商付款款13。若若进口商商在发票票到期前前90天天仍未付付款由进进口保理理商做担担保付款款14。出出口保理理商扣除除融资本本息和相相关费用用，将余余款付出出口商9、静夜四四无邻，，荒居旧旧业贫。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨中黄叶树树，灯下白头头人。。20:19:4220:19:4220:191/5/20238:19:42PM11、以我独独沈久，，愧君相相见频。。。1月-2320:19:4220:19Jan-2305-Jan-2312、故人江海海别，几度度隔山川。。。20:19:4220:19:4220:19Thursday,January5,202313、乍见翻翻疑梦，，相悲各各问年。。。1月-231月-2320:19:4220:19:42January5,202314、他乡生白发发，旧国见青青山。。05一月20238:19:42下午20:19:421月-2315、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。一月238:19下下午1月-2320:19January5,202316、行行动动出出成成果果，，工工作作出出财财富富。。。。2023/1/520:19:4220:19:4205January202317、做前，，能够环环视四周周；做时时，你只只能或者者最好沿沿着以脚脚为起点点的射线线向前。。。8:19:42下午午8:19下午午20:19:421月-239、没有失败败，只有暂暂时停止成成功！。1月-231月-23Thursday,January5,202310、很多事情情努力了未未必有结果果，但是不不努力却什什么改变也也没有。。。20:19:4220:19:4220:191/5/20238:19:42PM11、成功功就是是日复复一日日那一一点点点小小小努力力的积积累。。。1月-2320:19:4220:19Jan-2305-Jan-2312、世世间间成成事事，，不不求求其其绝绝对对圆圆满满，，留留一一份份不不足足，，可可得得无无限限完完美美。。。。20:19:4220:19:4220:19Thursday,January5,202313、不知香积寺寺，数里入云云峰。。1月-231月-2320:19:4220:19:42January5,202314、意志坚强强的人能把把世界放在在手中像泥泥块一样任任意揉捏。。05一月月20238:19:42下下午20:19:421月-2315、楚塞塞三湘湘接，，荆门门九派派通。。。。一月238:19下下午午1月-2320:19January5,202316、少年十十五二十十时，步步行夺得得胡马骑骑。。2023/1/520:19:4220:19:4205January202317、空山新雨雨后，天气气晚