决策与评价培训

全国注册咨询工程师（投资）

执业资格考前辅导讲课提纲

—第四科目《项目决策分析与评价》南京工业大学徐向阳1/25/20231写在辅导班开课之前的话本科目的学习方法（1）按大纲要求对各知识点内容进行不同层次的学习，至少应全面准备两遍以上；（2）对只能出客观（概念）题的内容要善于归纳出题要点，适当加以强记忆训练，至少内容不生疏；对涉及到可以出主观（案例计算）题的内容，在充分理解知识点的基础上，参考《现代咨询方法与实务》中的案例加深理解。（3）可以按章节顺序，先进行知识点学习，然后再做习题，以检验自己的学习效果和加深对内容的记忆。注意：《习题与案例》教材与辅导内容不完全配套。1/25/20232第一部分：本教材的结构体系及其他需说明的问题

第二部分：各章需要掌握、熟悉、了解的内容1/25/20233第一部分

本教材的结构体系及其他

需说明的问题一、本教材共分13章，涵盖投资前期研究各个阶段的全部内容，并以可行性研究阶段为重点。因此，本教材是指可行性研究所涉及的全部内容，而不是可行性研究报告的章节内容。1/25/20234第一章概述第二章市场分析与项目（企业）投资战略第三章资源优化配置与资源条件评价第四章建设方案设计第五章投资估算第六章项目融资第七章财务评价第八章国民经济评价第九章社会评价第十章环境影响评价第十一章不确定性分析第十二章风险分析第十三章综合评价与结论及建议1/25/20235第1章

概述第2章市场分析与项目（企业）投资战略第3章资源优化配置与资源条件评价第4章建设方案设计第5章投资估算第6章项目融资第7章财务评价第8章国民经济评价第9章社会评价第10章环境影响评价第11章不确定性分析第12章风险分析第13章综合评价与结论及建议1/25/20236二、各章基本内容（一）第1章概述的主要内容

1、对“项目决策分析与评价”与“项目决策”的关系进行说明，由“项目决策”引出“项目决策分析与评价”。2、描述“项目决策分析与评价”工作的目的、工作程序（阶段）和基本要求。3、概括“项目决策分析与评价”工作的主要内容，实质上也是对本教材各章内容的概括。1/25/20237（二）第2-13章是实质性内容，基本按照可行性研究的研究顺序编排，归纳为12章予以描述，并非是指可行性研究报告的具体章节。

第2章是市场分析与项目（企业）战略，两者都是投资项目选择的前提；第3章仅涉及资源开发项目和利用大量自然资源作为原材料的项目；1/25/20238

第4章是描述对项目方案进行设计所涉及的内容，如果按照这些内容形成项目方案，再进行实施，将形成的是项目实体部分。该章内容是指注册咨询工程师的应知应会内容，以复杂、大型工业项目为主导，并不深入探讨行业和专业的差异。第5章是对项目方案实施所需投资的估算。1/25/20239第6章描描述投资资项目融融资必备备的知识识，以及及项目融融资方案案的分析析。第7~12章是是对设定定的项目目方案进进行分析析评价的的内容，，包括财财务评价价、国民民经济评评价、社社会评价价、环境境影响评评价、不不确定性性分析和和风险分分析。第13章章是对项项目方案案进行总总体评价价，形成成评价结结论所涉涉及的内内容，也也就是项目决策策分析与与评价工工作为决决策者所所提供的的研究成成果的概概括。1/6/202310三、本教材材内容涉涉及多种种政策、、法规、、标准、、规范等等，均只只能以现现行规定定为基础础。四、对于于某些有有争议的的问题，，一律采采用《投投资项目目可行性性研究指指南》表表述的观观点。五、本教教材与《《现代咨咨询方法法与实务务》相关关部分的的关系：：（1）在维系教教材完整整性的基基础上，，尽可能能避免重重复。（2）为为避免重重复，本本教材以以原则、、要求、、内容、、方法选选择和注注意要点点为重点点，将具具体方法法的说明明和案例例部分尽尽可能放放到《现现代咨询询方法与与实务》》中。1/6/202311第二部分分各各章需要要掌握、、熟悉、、了了解解的内容容1/6/202312考试点的的三个层层次（1）了解：就是咨询询工程师师必须广广泛了解解的和咨咨询工作作密切相关的知知识(约49页，占占17%)。（2）熟悉：就是咨询询工程师师开展咨咨询工作作前必须须熟记的的必备的知知识。(约106页，，占40%)（3）掌握：就是咨询询工程师师必须能能够熟练练地把这这些知识识运用到到实际操操作中去去，是咨咨询工程程师必备的技技能。(约114页，，占43%)考试时，，80%~90%的考考试题，，从考试试大纲注注明的掌掌握和熟熟悉的知知识内容容中出题题。1/6/202313第一章概概述（P1-P8）考试要点（一）项目决策分析析与评价的目目的（了解）(P2)（二）项目决策分析析与评价的基基本要求（熟悉）(P3—P5)（三）项目决策分析析与评价的工工作程序（掌握）（P2—P3））（四）项目决策分析析与评价的基基本内容（掌握）（P5—P8））1/6/202314（一））项目目决策策分析析与评评价的的目的的（了了解））(P1-P2)1、项项目决决策的的含义义项目决决策是是指投投资者者按照照自己己的意意图目目的，，在调调查分分析、、研究究和技技术经经济分分析的的基础础上，，决断断投资资项目目是否否必要要和可可行的的一种种选择择。2、项目目的四个个阶段：：项目的策策划和决决策阶段段、项目目实施前前的准备备工作阶阶段、项项目实施施阶段、、项目建建成和总总结阶段段。3、项目目决策的的重要性性：是投资项项目的首首要环节节和重要要方面，，对项目目是否能能取得预预期的经经济、社社会效益益起着关关键作用用。建设设项目具具有不可可逆性，，一旦决决策失误误，损失失很难挽挽回。1/6/2023154、项目目决策分分析与评评价的目目的———为项目目决策提提供科学学的可靠靠依据。。5、项目目决策分分析与评评价的具具体目标标要求（1）拟拟建项目目是否符符合国家家经济和和社会发发展的需需要；（2）产产品方案案、产品品质量、、生产规规模是否否符合市市场需要要，在市市场竞争争中能否否具有竞竞争力；；（3）生生产工艺艺技术是是否先进进适用；；1/6/202316（4）项目目建成后，，投入品的的供应和有有关配套条条件能否满满足持续生生产的需要要；（5）项目目建成后，，财务效益益、国民经经济效益、、社会效益益、环境效效益能否满满足各方的的需要；（6）资金金投入和各各项建设条条件是否满满足项目实实施的要求求；（7）项目各各项风险是否否识别并采取取了措施；（8）建设方方案是否进行行了多方案比比较，达到方方案的最优化化。1/6/202317（二）项目决决策分析与评评价的基本要要求（熟悉））(P3—P5)1、资料数据据准确可靠2、方法要科科学、合理并并多方法验证证。归纳为三大类类方法：经验判断法，，数学分析法法，试验法。。3、分析要逻逻辑化、有说说服力（1）选择合合适目标并掌掌握约束条件件目标选择的条条件：P4（2）定性与与定量相结合合，以定量为为主1/6/202318（3）静态分分析与动态分分析相结合动态分析的含含义：资金的时间价价值、复利法法、同一时点点（4）多方案案比较与优化化多方案选择的的方法：综合评分法、、目标排序法法、逐步淘汰汰法、两两对对比法。1/6/202319（三）项项目决策策分析与与评价的的工作程程序（掌掌握）（（P2——P3））项目决策策分析与与评价一一般采取取分阶段段由粗到到细，由由浅到深深地进行行。注意不同同阶段的的要求不不尽相同同。#1．投资资机会研研究投资设想想—概略的的投资建建议着重点：投资环环境分析析目的和作作用：鉴别投资资方向，，选择建建设项目目，为下下一步的的研究打打基础。。1/6/2023202．编编制项项目建建议书书阶段段，也也称初初步可可行性性研究究阶段段项目建建议书书———项目目总体体轮廓廓设想想依据：国民民经济济和社社会发发展长长期规规划、、行业业规划划和地地区规规划，，国家家产业业政策策，市市场预预测及及技术术分析析。着重点点：项目目建设设的必必要性性和项项目建建设的的可能能性1/6/2023213、可可行性性研究究阶段段在可行行性研研究中中，对对拟建建项目目的市市场需需求状状况、、建设设条件件、生生产条条件、、协作作条件件、工工艺技技术、、设备备、投投资、、经济济效益益、环环境和和社会会影响响以及及风险险等问问题，，进行行深入入调查查研究究，充充分进进行技技术经经济论论证，，做出出项目目是否否可行行的结结论，，选择择并推推荐优优化的的建设设方案案，为为项目目决策策单位位或业业主提提供决决策依依据。。项目建建议书书是围围绕项项目的的必要要性进进行分分析研研究；；可行行性研研究是是围绕绕项目目的可可行性性进行行分析析研究究，必必要时时还需需对项项目的的必要要性进进一步步论证证。1/6/2023224．项项目评评估阶阶段在项目目可行行性研研究报报告提提出后后，由由具有有一定定资质质的咨咨询评评估单单位对对拟建建项目目本身身及可可行性性研究究报告告进行行技术术上、、经济济上的的评价价论证证。这这种评评价论论证是是站在在客观观角度度，对对项目目进行行分析析评价价，决决定项项目可可行性性研究究报告告提出出的方方案是是否可可行，，科学学、客客观、、公正正的提提出对对项目目可行行性研研究报报告的的评价价意见见，供供决策策部门门、单单位或或业主主对项项目审审批决决策的的依据据。重要的的项目目,项项目建建议书书编写写出来来以后后也要要进行行一次次评估估。1/6/2023235．项目决决策审批阶阶段（该阶段不不属于项目目决策分析析与评价的的工作程序序，但从逻逻辑关系上上考虑，这这里予以描描述。）项目主管部部门、单位位或业主，，根据咨询询评价单位位对项目可可行性研究究报告的评评价结论，，结合国家家宏观经济济条件，对对项目是否否建设、何何时建设进进行审定。。项目阶段段是项目过过程的区分分，也是体体现项目内内在逻辑联联系和运作作规律的系系统工程。。各阶段之之间不能截截然分开，，而是具有有内在辩证证的关系，，在一定意意义上，是是一种科学学的程序化化。为此，，凡国家投投资项目，，都规定了了必须遵循循的基本建建设程序，，注册咨询询工程师毫毫无疑问是是要熟悉和和遵循的。。1/6/202324（四）项目目决策分析析与评价的的基本内容容（掌握））（P5——P8）注意项目决决策分析与与评价的不不同阶段，，内容与深深度有所不不同。#1、机会研研究（P5—P6））投资机会的的识别一般般可从三个个方面入手手：（1）对投投资环境的的客观分析析，特别是是要对市场场供需态势势进行分析析；（2）对企企业经营目目标和战略略分析，不不同的企业业战略，投投资机会的的选择也有有所不同；；1/6/202325（3）对对企业内内外部资资源条件件分析。。机会研究究报告内内容：选定项目目的描述述以及选选择的背背景和依依据；市市场与政政策分析析及预测测；企业业战略和和内外部部条件的的分析；；投资总总体结构构，以及及其他具具体建议议。1/6/2023262、初步步可行性性研究（（P6））初步可行性性研究内容容归纳为9条（项目建议议书内容由由此适当简简化）：（1）市场场分析与预预测。初步步分析与预预测项目产产品在国内内、国际市市场的市场场容量及供供需状况；；初步选定定产品目标标市场；初初步预测产产品价格走走势，并初初步识别市市场风险。。（2）对资资源开发项项目，要初初步研究资资源的可利利用量、自自然品质，，赋存条件件及其开发发价值等。。（3）初步步进行建设设方案的策策划。1/6/202327（4）初步步估算项目目建设投资资和投产后后运营期间间所需的流流动资金。。（5）初步步确定项目目的资本金金和债务资资金需要数数额和资金金来源。（6）粗略略估算项目目产品的销销售收入与与成本费用用，初步测测算相关指指标。（7）初步步估算项目目的国民经经济效益和和费用，以以及经济内内部收益率率。（8）对于于必需进行行社会评价价的项目要要以定性描描述为主，，对项目进进行初步社社会评价。。（9）初初步分析析、识别别项目的的风险因因素及风风险影响响程度。。1/6/2023283、可行行性研究究（P7—P8）（1）全全面深入入进行市市场分析析、预测测（2）对对资源开开发项目目要深入入研究确确定资源源的可利利用量，，资源的的自然品品质，资资源的赋赋存条件件和资源源的开发发利用价价值（3））深入入进行行项目目建设设方案案设计计（4））对项项目所所需投投资进进行详详细估估算。。分别估估算建建筑工工程费费、设设备及及工器器具购购置费费、安安装工工程费费，其其他建建设费费用；；分别别估算算基本本预备备费、、涨价价预备备费和和建设设期利利息；；并估估算流流动资资金。。1/6/202329（5））深化化融资资分析析。构构造并并优化化融资资方案案；研研究确确定资资本金金和债债务资资金来来源，，并形形成意意向性性协议议。（6）深化化财务分析析。按规定定科目详细细估算销售售收入和成成本费用，，编制财务务报表，计计算相关指指标(Pt、NPV、、IRR、、Pd等)，进行行盈利能力力分析和偿偿债能力分分析。（7）深化化国民经济济评价。识识别国民经经济效益和和费用并采采用影子价价格计算，，编制国民民经济评价价报表，计计算相关指指标。（8）深化化社会评价价。对应进进行社会评评价的项目目进行详细细社会评价价。1/6/202330（9）进行行不确定性性分析。包括敏感感性分析，，盈亏平衡衡分析。（10）深深化风险分分析。识别别项目主要要风险因素素，分析风风险影响程程度，确定定风险等级级，研究防防范和降低低风险的对对策措施，，必要时进进行概率分分析。（11）进进行综合评评价，概述述推荐方案案，提出优优缺点，概概述主要对对比方案，，做出项目目可行性研研究结论，，并提出对对项目下一一步工作和和项目实施施中需要解解决的问题题的建议。。1/6/2023314、可行性性研究报告告的深度要要求（P8）#（1）应能能充分反映映项目可行行性研究工工作的成果果，内容要要齐全，结结论要明确确，数据要要准确，论论据要充分分，要满足足决策单位位或业主的的要求；（2）选用用主要的设设备，参数数应能满足足预订货的的要求。引引进技术设设备的资料料应满足合合同谈判的的要求；（3）重大大技术经济济方案，应应有两个以以上方案的的比选；（4）确定定的主要工工程技术数数据，应满满足初步设设计依据的的要求；1/6/202332（5）投资估估算深度应满满足投资控制制准确度要求求；（6）构造的的融资方案应应能满足银行行等金融机构构信贷决策的的需要；（7）应反映映在可行性研研究中出现的的某些方案的的重大分歧及及未被采纳的的理由，以供供委托单位或或业主权衡利利弊进行决策策；（8）应附附有评估、、决策审批批所必需的的合同、协协议、意向向书、政府府批件等。。1/6/202333第二章市市场分析析与项目（（企业））投资战略略（P9-P24））考试要点（一）市场分析(P9—P20)1、市场分分析的目的的与作用（（了解）（（P9）2、市场调调查（掌握握）（P9—P13）3、市场预预测（掌握握）（P13—P17）4、竞争力力分析（掌掌握）（P17—P18）5、营销策策略研究（（掌握）（（P18——P19））6、市场风风险分析（（掌握）（（P19——P20））1/6/202334（二）项目（企业））投资战略（（了解）（P20—P24）1、企业投资资战略及其影影响因素（P20）2、企业投资资战略与项目目决策的关系系（P20——P21）3、企业投资资战略的基本本类型及其选选择（P21—P24））（图2-5）1/6/202335（一）市场分分析(P9——P20)1、市场分析析的目的与作作用（了解））（P9）（1）为确定定项目建设规规模和产品方方案提供依据据。（2）为项目目建成后的市市场开拓打下下基础。（3）解决投投入品的可得得性和可靠性性问题。1/6/2023362、市场调查查（掌握）（（P9—P13）市场调查主要要指对产出品市场现状和一一段历史时期期内的情况进进行的调查，，也可包括主要投入品（P9—P13）。（1）市场调调查内容（P9—P10）#①市场容量调调查②价格状况调调查③竞争力状况况调查1/6/202337（2）市市场调查查方法（（P10—P13）#①市场调调查体系系②实地调调查的方方法具体包括括观察法法、实验验法、问问卷法，，以问卷卷法应用用最广。③问卷设设计步骤骤④抽样调调查（随随机抽样样和非随随机抽样样）抽样调查的的步骤：识识别总体、、选择抽样样方法、决决定样本数数。⑤统计分析析及解释1/6/2023383、市场预预测（掌握握）（P13—P17）（1）预测测基础及预预测过程（（P13））①预测基础础——市场场调查结果果②预测过程程（预测程程序）：——输入、、处理、输输出的动态态反馈系统统。全过程程可分为7个主要步步骤和一个个反馈过程程（图2－3所示）。。1/6/202339（2））供需需预测测（P13—P14）①供需需预测测应考考虑的的因素素（6个方方面））（P13）#②供需需预测测的内内容（（P13——P14））#销售潜潜量=需求求潜量量*市市场占占有率率——供供应预预测——需需求预预测——供供需平平衡分分析③预测测和分分析年年限（（P14））最低要要求预预测期期限为为今后后5年年和10年年。④预测测方法法（P14，表表2-2））#1/6/202340（3））价格格预测测（P14—P16）#①价格格预测测需考考虑的的因素素②价格格预测测的要要求稳妥原原则、、供求求关系系、结结合国国际市市场价价格③价格格预测测方法法回归分分析法法、比比价法法、政政府定定价法法、消消费者者意愿愿等（4））主要要投入入品的的供应应分析析——分分析内内容、、要求求和预预测方方法可可以比比照产产出品品。（（P16——P17））1/6/2023414、竞竞争力力分析析（掌掌握））（P17—P18）（1））项目目竞争争力分分析的的目的的和作作用——研研究拟拟建项项目在在国内内外市市场竞竞争中中获胜胜的可可能性性和获获胜能能力，，也是是确定定营销销策略略的基基础。。可进进一步步优化化项目目的技技术经经济方方案，，扬长长避短短，发发挥竞竞争优优势。。（P17）1/6/202342（2）竞争争力优势、、劣势分析析的内容（9点，P17）#①自然资源源占有的优优势、劣势势；②工艺技术术和装备的的优势、劣劣势；③规模效益益的优势、、劣势；④新产品开开发能力的的优势、劣劣势；⑤产品质量量性能的优优势、劣势势；⑥价格的优优势、劣势势；1/6/202343⑦商标、品牌牌、商誉的优优势、劣势；；⑧项目区位的的优势、劣势势；⑨人力资源的的优势、劣势势。（3）编制竞竞争力对比分分析表（表2-3，，P17）#1/6/2023445、营销策略略研究（掌握握）（P18—P19））（1）营销策策略研究的前前提——产品品生命周期分分析（P18）①生命周期的四四个阶段——孕育阶段段（导入期））、发展阶段段（成长期））、成熟阶段段（成熟期））和衰退阶段段（衰退期））。②每一阶段呈呈现不同特征征，根据这些些特征可对产产品或所在行行业的成熟度度做出判断。。③根据不同生生命周期的特特点和竞争力力分析结果研研究确定营销销策略。1/6/202345（2））营销销策略略研究究内容容（P18—P19）（图2-4）4P6P10P11P（3））市场营营销以以顾客客需求求为出出发点点和回回归点点，必必须注注意研研究消消费者者行为为。——影影响消消费者者行为为的因因素主主要有有：消消费者者自身身因素素，消消费者者相关关群体体，企企业形形象和和宏观观因素素；——了了解消费者者行为为的5个阶阶段：生成成消费费需求求，产产生购购买动动机，，收集集商品品信息息，评评价待待购商商品，，做出出购买买决策策。1/6/2023466、市场场风险分分析（掌掌握）（（P19—P20）#（1）市市场风险险分析的的一般步步骤识别风险险因素、、估计风风险程度度、提出出风险对对策（2）产产生市场场风险的的主要因因素（3）市市场风险险程度估估计（4）风风险对策策研究与与反馈1/6/202347（二）项项目（企企业）投投资战略略（了解解）（P20——P24）1、企业业投资战战略及其其影响因因素（P20））（1）企企业投资资战略是是企业总总体战略略中的一一个子战战略（2）影影响企业业投资战战略的因因素（五五项）国家宏观观经济环环境、行行业技术术环境、、企业自自身状况况、市场场状况、、企业调调配资源源能力。。2、企业业投资战战略与项项目决策策的关系系（P20—P21））——三类类决策以以及其间间关系：：战略决策策、结构构决策、、项目决决策。战略决策策确定企企业的投投资规模模，决定定着结构构决策（（投资方方向及相相应的比比例），，最终要要落实到到项目决决策。1/6/2023483、企业投投资战略的的基本类型型

及其选选择（1）企业业投资战略略的基本类类型(P21)企业发展战战略——创创新发展战战略和稳定定发展战略略企业投资战战略——取取决于市场场前景和企企业态势，有创新发展型型投资战略略和稳定发发展型投资资战略两种种。1/6/202349（2））企业业投资资战略略选择择的两两个前前提（（P21——P22））——选选择战战略方方向（（即产产品——市场场选择择，归归纳为为5种种可能能,1-3属于于稳定定发展展型，，4-5属属于创创新发发展型型）(P22)——确定定战略态态势（7种战略略态势可可供选择择）(P22)领导者：：产品市场场占有率率最大的的企业，，其产品品性能和和价格成成为市场场规范。。（3）企企业投资资的三大大基本选选择（P22——P24）——投资资战略类类型选择择（依赖赖于企业业在竞争争中的弱弱强、市市场时机机和市场场占有率率，有12种类类型）（（表2-4）1/6/202350——投资时机机选择与产品品生命周期（（表2-5））——投资规模模选择及影响响投资项目规规模的因素（（物质技术条条件决定着企企业能够达到的规规模，社会需要决定定投资项目需要达到的规规模，经济效益决定定着投资项目目实际达到的规规模）（图2-7）（4）综合选选择（投资项项目的优化组组合）（图2-5）1/6/202351第三章资资源优化配置置

与资源条条件评价（P25-P31）考试要点（一）资源利用的一一般原则（了解）（P26—P28）（二）资源优化配置置与合理性分分析（了解）（P28—P29）（三）资源开发项目目资源条件评评价（熟悉）（P29—P31）1/6/202352（一））资源源利用用的一一般原原则（（了解解）（（P26—P28）资源的的分类类：可再生生、不不可再再生；；可枯枯竭、、不可可枯竭竭；物物质、、生态态。空气、、水、、土壤壤是不不可枯枯竭的的生态态资源源。1、资资源利利用要要符合合国家家可持持续发发展目目标实实现的的要求求2、资资源的的开发发利用用要从从全球球化角角度出出发3、资资源的的开发发利用用必须须注意意提高高资源源的综综合利利用水水平4、资资源利利用要要与环环境（（生态态）相相协调调5、资资源的的开发发利用用要与与资源源的节节约并并举1/6/202353（二）资源源优化配置置与合理性性分析（（了解））（P28—P29）1、资源优优化配置的的目标：整体目标———实现可可持续发展展具体项目———合理利利用资源，，为实现国国家可持续续发展目标标做贡献。。2、资源利利用的合理理性分析——科学性性、有效性性、有偿性性、综合合性、经济济性和可靠靠性1/6/202354（三）资源源开发项目目资源条件件评价#（（熟悉悉）（P29—P31）1、资源开开发项目资资源条件评评价的目的的——了解可可得性、可可靠性、可可用性和可可获得效益益，为项目目建设规模模、开发方方案的设计计和效益评评价奠定基基础。2、资源开开发项目资资源开发利利用的基本本要求（1）符合合资源总体体开发规划划的要求（2）符合合资源综合合利用的要要求（3）符合合可持续发发展的要求求1/6/202355（4）符符合保护护生态环环境的有有关规定定（5）符符合对资资源储量量和品质质的勘探探深度的的要求3、资源源条件评评价的内内容（1）资资源开发发的合理理性（2）资资源可利利用量（3）资资源自然然品质（4）资资源赋存存条件（5）资资源开发发价值1/6/202356第四章章建建设设方案案设计计（（P32-P110）#考试要要点（一））建设方方案设设计的的内容容、作作用和和要求求（了解解）（二））工程项项目总总体方方案设设计的的内容容（主要要工作作）（掌握握）（三））产品方方案、、建设设规模模设计计的内内容和和要求求（掌握握）（四））生产工工艺、、技术术路线线方案案设计计的内内容和和要求求（熟悉悉）（五））场（厂厂）址址选择择的基基本内内容和和要求求（熟悉悉）1/6/202357（六））原材料料供应应方案案设计计的内内容和和要求求（掌握握）（七））总图运运输和和公用用与辅辅助工工程方方案设设计的的基本本内容容和要要求（熟悉悉）（八））厂外配配套工工程方方案设设计的的基本本内容容和要要求（熟悉）（九）节能方案设计计的原则、内内容和要求（掌握）（十）节水方案设计计的原则、内内容和要求（掌握）（十一）环境保护方案案设计的原则则、内容和要要求（掌握）（十二）劳动安全、卫卫生与消防方方案设计的内内容与要求（十三）组织机构与人人力资源配置置（十四）项目进度计划划的编制（了解）1/6/202358（一）建设方方案设计的内内容、作用和和要求（了了解）1、建设方案案设计的含义义和作用（P32）（1）建设方方案设计的含含义建设方案设计计是指投资项项目前期研究究中，通过对对项目方案的的设想和构思思，形成项目目的建设方案案。包括建设设规模、产品品方案、原材材料和燃料动动力供应方案案、工艺技术术和设备方案案、公用工程程和辅助设施施方案、环保保措施方案以以及项目进度度计划方案等等。（2）建设方方案设计的作作用建设方案设计计是项目可行行性研究的重重要组成部分分，具有承前前其后的作用用，归纳为5点。1/6/2023592、建设方方案设计的的内容（P32-P35）#（1）建设设方案设计计的内容随随行业和项项目复杂程程度而异（2）建设设方案设计计的内容随随项目决策策分析与评评价阶段的的不同侧重重点不同（3）大型型或复杂工工业项目的的建设方案案设计内容容可归纳为为13部分分1/6/2023603、建建设方方案设设计的的要求求（1））工业业项目目的建建设方方案设设计要要求（（归纳纳为9点））（P35）（2））投资资前期期研究究中建建设方方案设设计的的深度度要求求（P35-P36，P32）#——初初步可可行性性研究究（满满足对对项目目提出出具体体建议议的要要求，，或国国家对对项目目建议议书内内容深深度的的要求求，））——可可行性性研究究（归归纳为为4点点）1/6/202361（二）工工程项目目总体方方案设计计的内容容

（主主要工作作）（掌掌握）#1、大型型或复杂杂的工业业投资项项目应先先进行建建设方案案总体设设计———指引、、统一、、协调的的作用2、建设设方案总总体设计计的七项项主要工工作（P39-P40）（1）其其中第二二项（对对各分项项提出设设计要求求）是建建设方案案总体设设计的重重要工作作，下边重点点说明。（2）其其中第七七项是对对建筑、、结构、、水、暖暖、电等等公用专专业，提提出统一一技术措措施，以以利整个个项目的的标准化化。（3）总体设计计与分项项设计的的衔接和和结合——前6项工作作将逐步步形成独独立的章章节。1/6/2023623、对对建设设方案案分项项设计计提出出要求求明确项项目研研究范范围，，列出出工程项项目一一览表表，作为为研究究和分分工的的基础础，避避免漏漏项，，并对对各分分项设设计提提出要要求：：（1））对各各生产产装置置提出出分项项目建建设方方案设设计要要求（（P40））——包包括工工艺流流程和和设备备，凡在总总体设设计中中已经经明确确的工工艺流流程和和设备备，应应作为为条件件向分分项目目建设设方案案设计计人提提出。。1/6/202363（2））对公公用工工程与与辅助助工程程等提提出分分项目目建设设方案案设计计要求求（P40，P41）①工作原原则：满满足生生产需需要；；适应应已选选定的的场址址；符符合工工程标标准规规范要要求；；经济济合理理。②工作作内容容：确确定定各项项配套套装置置和工工程的的名称称，逐逐一对对他们们分别别提出出建设设方案案设计计要求求，包包括产产出品品种、、品质质与出出力要要求，，同其其他分分项目目的投投入、、产出出的关关系，，在总总图中中的位位置和和用地地面积积，分分期建建设要要求，，以及及投资资控制制指标标等。。1/6/202364（3）对主主要厂房和和生产装置置建设方案案进行初步步研究（P41，，P42））主要厂房和和生产装置置建设方案案设计要求求：①这部分工作作需与总图图和土建专专业设计相相结合而得以最终终完成。②研究内内容：对主主要厂房、、生产装置置，大型或或关键塔、、罐、工业业窑炉等建建、构筑物物进行初步步研究。主主要研究其其建筑特征征（面积、、层数、高高度、跨度度），结构构型式（含含基础和抗抗震），特特殊要求（（防火、防防爆、隔音音、隔热、、安装、构构件运输等等），以及及水、电、、气、照明明、通讯、、空调、电电梯、消防防等的配套套。1/6/202365③涉及的工工作内容和要要求：——选择工业业厂房建筑的的层数和层高高——生产装置置、厂房（车车间）的平面面布置和柱网网——充充分利利用厂厂房的的体积积和面面积——计计算厂厂房设设计方方案的的技术术经济济指标标1/6/202366（三）产品方方案、建设规规模设计的内内容

和要求求（掌握）1、产品方案案#（1）产品方方案的内涵（（P42）产品方案案（也称称产品大大纲）是是指拟建建项目的的主导产产品、辅辅助产品品或副产产品及其其生产能能力的组合方案案。（2）产产品组合合（P42，P43））①产品组组合的内内涵：指指各种产产品的划划分及其其比例，，含产品品种类、、品种的的结构和和相互间间的数量量关系。。②产品组合合的深度度和广度度：深度指指产品品品种的数数量，广广度指产产品线（（产品种种类）的的数量。。1/6/202367③产品组组合的类类型（5种）全线全面面型、市市场专业业型、产产品线专专业型、、有限产产品线专专业型、、特殊产产品专业业型。④确定产产品组合合的一般般原则（（8点））2、建设设规模（（也称生生产规模模）#（1）研研究项目目建设规规模应考考虑的因因素和内内容（P44））（9点））（2）建建设规模模的合理理性分析析（5个个方面））（P45，P46））产业政策策和行业业特点的的符合性性，收益益的合理理性，资资源利用用的合理理性（可可靠性、、有效性性和经济济性），，外部条条件的适适应性与与匹配性性，与现现有装置置的结合合性。（3）应应通过方方案比选选确定建建设规模模（P43，P46）1/6/202368（四）生产产工艺、技技术路线方方案设计的的内容和要要求（熟悉悉）1、生产工工艺技术建建设方案设设计的内容容（P47—P60）#（1）研究究各种生产产工艺（P47）（2）研究究生产流程程（P47）（3）选择择主要设备备（主要生生产装置）），编制主主要设备表表（P48，P49）主要设备选选型的原则则：技术先先进、可靠靠和经济合合理。（4）研究究工艺参数数和进行物物料衡算（（P49））物料衡算的的理论基础础是质量守守衡定律。。1/6/202369（5）开展展能量平衡衡计算，提提出公用工工程用量（（P49，，P50））生产用水、、蒸汽、电电、热量、、压缩空气气、真空、、其他。（6）全面面比较各可可能使用的的工艺技术术方案（P37——P39））（7）提出出推荐的工工艺技术方方案并说明明理由（P51）2、生产工工艺技术选选择的原则则（P51—P53）#先进性和前前瞻性、适适用性、可可靠性、经经济合理、、确认知识识产权、适适应市场变变化、安全全和环保。。3、选择高高新技术的的要求（P53）先进性、创创新性、成成熟性、实实用性。4、工艺技技术转让的的形式和方方法（P53—P54）1/6/2023705、生生产工工艺技技术比比选#（1））比选选内容容（P55）一般先先进行行技术术和工工艺流流程的的比选选（有有些行行业同同时还还要进进行原原料路路线的的比选选），，然后后再比比选主主要设设备和和自控控方案案。（2））比选选要求求、比比选步步骤和和方法法、比比选举举例（（P37——P39，，P51——P53））6、自自控方方案设设计（（P60））（1））设计计原则则（2））系统统选择择（3））仪表表选型型1/6/202371（五））场（（厂））址选选择的的基本本内容容和要要求（（熟悉悉）#1、项项目选选址应应考虑虑的因因素（（P61——P62））自然因因素；；经济济技术术因素素；运运输和和地理理位置置因素素；社社会、、政治治因素素和管管理机机构素素质。。2、项项目选选址的的原则则和要要求（（P62——P63））3、项目目场（厂厂）址选选择的基基本内容容（P64—P67））分别对工工程技术术条件、、投资费费用、运运营费用用进行不不同方案案的比选选。有时还要要在其他他方面进进行专题题研究比比选。比选的方方法：评分比比选法、、费用比比选法、、效益比比选法。。4、项目目选址报报告的主主要内容容（P67—P69）1/6/202372（六）原原材料与与燃料供供应方案案设计的的内容和和要求求（掌握握）1、原材材料供应应方案（（P69—P70）2、燃料料供应方方案（P70））主要考虑虑原材料料、燃料料的品种、质质量和数数量，来来源与方方式以及及运输方方式。3、原材材料和燃燃料供应应方案的的比选（（P71）在满足品品种、质质量、性性能、数数量等条条件下，，主要比比较采购购的可靠靠性、价价格（含含运输费费）的经经济性。。1/6/202373（七）总图图运输和公公用与辅助助工程方方案设计的的基本内容容和要求（（熟悉）1、总图运运输方案设设计#（1）总图图运输方案案设计的影影响因素（（8个因素素）（P71—P73）外部因素、、生产因素素、管理及及生活因素素、自然因因素、交通通因素、安安全因素、、环境因素素、用地因因素。1/6/202374（2））总图图运输输方案案各分分项设设计的的原则则、内内容和和要求求①六六个方方面的的方案案设计计——厂厂区总总平面面布置置（P73—P74）——竖竖向布布置（（P74——P75））——管管线综综合布布置（（P75））——厂厂区运运输（（P74——P77））——厂厂区道道路（（P77——P78））——绿绿化布布置（（P78））1/6/202375②总平平面布布置的的技术术经济济指标标（P78，表表4-10）建筑系系数和和场地地利用用系数数是衡衡量工工厂总总平面面布置置水平平的重重要指指标。。就一一般制制造业业而言言，其其建筑筑系数数应在在30%～～40%。。③总图图运输输方案案比选选（P78—P80）④总平平面布布置图图及其其注意意点（（P79））2、土土建工工程方方案设设计（1））建筑筑设计计的一一般规规定（（P80））（2））结构构设计计（P80—P81）（3））建筑筑和结结构方方案比比选（4））主要要建构构筑物物一览览表#三材用用量：：钢材材、木木材、、水泥泥。1/6/2023763、公用用与辅助助工程方方案设计计（P82—P88））（1）总总体要求求——公公用与辅辅助工程程各分项项方案设设计中应应包括采用标准准、规范范，负荷荷核算和和必要的的平衡计计算（如如热平衡衡、水平平衡等）），设备备选型并并编制设设备表，，进行工工程量核核算等。。通过方案案比较，，选取适适宜的建建设方案案。依托托原企业业进行建建设的项项目，还还应对原原企业现现状、依依托条件件进行说说明。#1/6/202377（2）各分项项的基本内容容①给水排水工工程与消防②供电与通讯讯工程③供热工程④通风、空调调与除尘工程程⑤制冷工程⑥工业气体工工程⑦分析检验设设计⑧维修设施⑨仓贮设施1/6/202378（八）厂外配配套工程方案案设计的基本本内容和要求求（熟悉）1、厂外配套套工程的基本本内容（类别别）（P88）运输配套项目目、公用工程程配套项目、、环保配套项项目、其他配配套项目。2、厂外配套套工程的要求求（设计原则则）（P88—P89））#1/6/202379（九）节节能方案案设计的的原则、、内容和和要求（（掌握））#1、节能能方案设设计的原原则和要要求（P89——P90）一次能源源：煤、石油油、天然然气等，，未经过过加工或或转换。。二次能源源：煤气、电电力、汽汽油、煤煤油、焦焦炭等，，在一次次能源的的基础上上，经过过加工或或转换而而来的。。2、节能能方案设设计的具具体内容容（P90—P91）1/6/202380（十））节水水方案案设计计的原原则、、内容容和和要求求（掌掌握））#1、项项目建建设节节水的的原则则和要要求（（P91——P92））2、设设计方方案应应提出出节水水措施施（P92—P93）提高水水资源源利用用率，，提高高工业业用水水回收收率和和重复复利用用率，，提高高再生生水回回收率率，有有条件件的应应采用用海水水替代代技术术和设设备。。3、对节水水方案设计计的评价（（P93））指标：单位位产品耗水水量、水重重复利用率率。1/6/202381（十一））环境保保护方案案设计的的原则、、内容和和要求（（掌握））#1、环境境保护方方案设计计的原则则（P94—P95））预防为主主和环境境影响最最小化原原则；资资源消耗耗减量化化原则；；优先使使用可再再生资源源原则；；资源循循环利用用原则；；工程材材料无害害化原则则。2、环境境保护方方案设计计的要求求（P95）控制污染染源，使使污染物物的产生生降低到到最低限限度；控控制污染染排放；；综合利利用，减减少排放放。3、环境境保护方方案设计计的内容容（P95—P99））1/6/202382（十二）劳劳动安全、、卫生与消消防方案设设计的内容容与要求（（考纲没有有）1、劳动安安全、卫生生与消防方方案设计的的要求（P103——104））2、劳动安安全、卫生生与消防方方案设计的的内容（P104——106））1/6/202383（十三）组组织机构与与人力资源源配置（（考纲没有有）1、组织机机构（P106）项目组织机机构的总体体规划设计计应在可行行性研究阶阶段进行。。（1）项目目法人组建建方案；（（2）管理理机构组织织方案；（3）机构构适应性分分析。2、人力资资源配置（（P107—108）（1）配置置依据（2）配置内内容（3））配置方法法：按劳动动效率定员员；按设备备定员；按按劳动定额额定员；按按岗位定员员；按比例例定员；按按职责范围围和业务分分工定员。。3、员工培培训计划（（P108）1/6/202384（十四）项项目进度计计划的编制制（了解））1、项目进进度计划设设计的功能能（P108）2、项目进进度计划设设计的内容容（P108—109）（1）研究究确定项目目进度计划划的起点和和终点；（2）研究究确定项目目建设工期期；（3）编制制项目进度度计划表；；（4）提出出问题和建建议。3、网络技技术与项目目进度计划划的编制：：双代号时标网络计划划。1/6/202385第五章投投资估算（P111-P122）考试要点（一）对投资名称的的说明（二）投资估算的范范围、内容和和要求（熟悉）（三）建设投资(不不含建设期利利息)、建设设期利息和流流动资金的构构成和估算（掌握）（四）项目投入总资资金和分年投投资计划的编编制（熟悉）1/6/202386（一）对对投资名名称的说说明1、关于于总投资资与投入入总资金金——国家家1996年关关于建立立资本金金制度的的有关文文件：总投资（（规模总总投资））=建设设投资+建设期期利息+铺底流流动资金金（流动动资金的的30%）——在项项目评价价中习惯惯应用：：总投资（（评价用用总投资资）=建建设投资资+建设设期利息息+全部部流动资资金——《投投资项目目可行性性研究指指南》采采用：项目投入入总资金金=建设设投资（（含建设设期利息息）+全全部流动动资金=评价用用总投资资1/6/202387——本教教材采用用《可行行性研究究指南》》的名称称，但在在融资一一章中也也用到总总投资（（规模总总投资））的概念念——对于于外商投投资项目目仍按：：总投资（（或投资资总额））=建设设投资+建设期期利息+全部流流动资金金2、关于于建设投投资——习惯惯应用：：建设投投资包括括工程费费用、工工程建设设其他费费用和预预备费，，不包括括建设期期利息——《可行性性研究指指南》采采用：建建设投资资包括建建设期利利息——本教材采采用《可可行性研研究指南南》的概概念1/6/202388（二）投资估估算的范围、、内容和要求（熟悉））1、投资估算算的深度与要要求（P111—P112）（1）熟悉投投资前期不同同阶段对投资资估算深度和和准确度的要要求，表5-1。机会研究：≥±30%；初步可可行性研究：：±20%以内；；可行性研究：：±10%以内；；评估估阶段：±10%以内。。（2）熟悉投投资估算必须须达到的3项项要求。1/6/2023892、投资估算算的范围与内内容（P111）#（1）投资估估算的范围应应与项目建设设方案设计所所确定的研究究范围和各单单项工程内容容相一致；（2）投资估估算的内容包包括建设投资资(不含建设设期利息)，，建设期利息息和流动资金金的估算。（3）投资估估算的顺序：：①估算建设投投资(不含建建设期利息)，并制定分分年投资计划划；②估算建设期期利息；③估算流动资资金；④完成项目投投入总资金（（评价用总投投资）和分年年投资计划。。1/6/202390（三））建设设投资资(不不含建建设期期利息息)、、建建设期期利息息和流流动资资金的的构成成和估估算（（掌握握）1、建建设投投资(不含含建设设期利利息)的的构成成和估估算（1））建设设投资资(不不含建建设期期利息息)的的构构成（（P111）第一部部分：：工程程费用用（含建建筑工工程费费、设设备及及工器器具购购置费费、安安装工工程费费）第二部部分：：工程程建设设其他他费用用（含含无形形资产产、其其他资资产））预备费费（基本本预备备费和和涨价价预备备费））#1/6/202391（2））建设设投资资(不不含建建设期期利息息)的的估估算（P113—P119））①估算算步骤骤（P113））第一部部分：：工程程费用用第第二部部分预预备备费各单项工程清单建筑工程费设备及工器具购置费安装工程费工程建设其他费用基本预备费涨价预备费1/6/202392②建筑筑工程程费估估算内内容、、估算算方法法（P113））#建筑工工程费费估算算内容容：指建造永永久性建筑筑物和构筑筑物所需的的费用（P113））。建筑工程费费估算方法法：单位建筑工工程投资估估算法：建筑工程费费=单位建建筑工程量量×建筑工工程总量单位实物工工程量投资资估算法：：建筑工程费=单位实物工工程量×实物物工程总量概算指标投资资估算法：查查相关手册1/6/202393③设备及工工器具购置置费估算内内容、估算算方法及估估算表格格格式（P114—P116））#设备及工器器具购置费费估算内容容：指设备购置置费和工具具器具及生生产家具购购置费。设备购置费费：是指为投资资项目购置置或自制的的达到固定定资产标准准的各种国国产或进口口设备、工工具、器具具的购置费费用。它由设备原原价和运杂杂费构成。。工具、器器具及生生产家具具购置费费：是指按照照有关规规定，为为保证新新建或扩扩建项目目初期正正常生产产必须购购置的未未达到固固定资产产标准的的设备、、仪器、、工卡模模具、器器具、生生产家具具和备品品备件等等的购置置费用。。一般以设备购购置费为为计算基基数，按按照部门门或行业业规定的的费率计计算。1/6/202394设备及工工器具购购置费估估算方法法：P114-P116国产设备备原价一般指出出厂价或或订货合合同价，，分为标标准设备备和非标标准设备备两种。。进口设备备购置费费由进口口设备货货价、进进口从属属费及国国内运杂杂费组成成。进口设备备货价：：离岸价价（FOB）、、到岸价价（CIF）FOBCIF国国外运费费：FOB×运费率率或或单位位运价××运量国外运输输保险费费：（FOB+国外运运费）×保险费费率进口关税税=CIF×外汇牌牌价×进进口关税税率进口增值值税=（（CIF×外汇牌牌价+进进口关税税+消费费税）×增值税税率外贸手续续费=CIF×外汇牌牌价×手手续费率率银行财务务费=CIF×外汇牌牌价×财财务费率率海关监管管手续费费=CIF×外汇牌价价×手续费费率设备购置费费估算表：：表5-2，，表5-3（P115，P116）1/6/202395④安装工程程费各项的的估算内容容、估算方方法（P113—P116）#安装工程费费内容：P116安装工程费费估算方法法：通常按行行业或专门门机构发布布的安装工工程定额、、取费标准准所综合的的大指标估估算：安装工程费费=Q×单位安装装费率⑤汇总各单项工程费用时需注意的问题（P116）⑥工程建设其他费用估算内容及表格（P117）具体估算方法参见《现代咨询方法与实务》1/6/202396⑦基本预备费费的内容和估估算（P117）基本预备费=（工程费用用+工程建设设其他费用））×基本预备费费率⑧涨价预备费费的内容和估估算（P117—P118）PC=从1999年年9月20日日起涨价预备备费为0，建建设单位有不不同看法。⑨汇总编制建建设投资（不不含建设期利利息）估算表表，见表5-5（P118—P119）#PC—涨价预预备费It—第t年工程程费用f—建设期期价格上涨指指数n—建设期1/6/2023972、建建设期期利息息的估估算（（掌握握）#（1））建设设期利利息的的估算算条件件（P119））（2））建设设期利利息估估算应应注意意的问问题（（P119）借款额额在各各年年