商业银行经营学课后习题答案

第一章 导论名词解释：1、信用中介：是指商业银行通过负债业务。把社会上的各种闲散货币资金金钟道银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通〔P5〕2、格拉斯—斯蒂格尔法：在1930年月大危机后的美国立法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避开证券业的风险。该法案制止银行包销和经营公司证券，只能购置由美联储批准的债券。该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。允许商业银行以信托的名义代客买卖公司股票。商业银行普遍设立信托部，通过信托部和银行控股的方式，参与大公司的人事和资本，大量进入非银行金融业务。〔P17〕3、流淌性：是指资产的变现力量，能量资产流淌性的标准有两个：一是资产的变现本钱。越低，流淌性越强。二是资产变现的速度，越快，流淌性越强〔P24〕简答题：1、什么是商业银行？〔P1〕对象，能利用负债进展信用制造，并向客户供给多功能、综合性效劳的金融企业。(P15)〔一〕让各家银行按优胜劣汰规律进展竞争。〔二〕有利于保护银行体系的安全。由于银行之间的合理有序竞争可以提高银行经营效率，会引起各方面连锁的反响，甚至可能触发金融危机，最终影响整个国家的经济进展。所以，把保护银行体系安全作为建立本国银行制度所必需考虑的一个重要原则。〔三〕使银行保持适当的规模。“规模经济”的理论认为：在市场经济中，任何一个企业都具有一个“最合理规模”都会引起本钱上升或利润下降。商业银行作为一种特别企业，也要受规模经济制约。〔公正竞争，效率至上。安全、稳健。规模适度〕其次章商业银行资本名词解释：1资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿预备金。核心资本在资本总额中所占的比重直接影响银行的经营风险。(P42)2.是衡量银行资本充分状况的指标，由非公开储藏、资产重估储藏、一般预备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。3、银行资本充分性：指银行资本数量必需超过金融治理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或增资本的构成，应当符合银行总体经营目标或所需增资本的具体目的〔〕(P41)简答题：1、为何《巴塞尔协议》有关银行资本规定对国际银行间的公正竞争具有特别重要的意义？《巴塞尔协议对银行资本衡量承受了全的方法其中表内风险资产和表外风险资产测算是关键。对资本充分性规定了国际统一的标准，具有很强的约束力。为了保持资本质量，避开银行集团内部的双重杠杆作用，协议的适用范围将在全面并表根底上扩大到以银行业务为主的银行集团的持股公司。 协议还考虑了银行业的进步和业内对1988年协议的批判意见，明确提出五大目标，即把评估资本充分率的工作与银行面对的主要风险更严密的联系在一起，促进安全稳健性；在充分强调银行自己的内部风险评估体系的根底上，促进公正竞争；鼓励银行提高风险计量与治理水平；资本反映银行头寸和业务的风险度；重点放在国际活泼银行，根本原则适用于全部银行。第三章负债业务的经营治理名词解释：1、边际存款本钱：边际存款本钱是指银行增加最终一个单位存款所支付的本钱。其计算公式如下： 边际存款本钱=〔增利息+增营业本钱〕/增存款资金(P75)2、回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，商定在肯定期限后按商定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。(P83)简答题1、简述存款创的原则和存款商品的营销过程。〔一定的功能进展设计，对不同的利率形式、计息方式、效劳特点、期限差异、流通转让程度、提取方式等进展选择、排列和组合，以制造出无限丰富的存款品种。〔二超过原有存款平均本钱为原则。银行存款创以猎取肯定的利润为目标，假设因本钱过高而导致银行收益下降甚至赔本，明显与银行的经营目标相悖。〔三〕连续性原则。银行存款工具创是一个不断开发的进程，因此必需坚持不断开发、连续创的原则。〔四〕社会性原则。存款工具创还必需坚持社会性原则。P682、简述商业银行短期借款的渠道和治理重点。(P85)短期借款的主要渠道有〔一金融通。主要用于支付日常性资金的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余额、调剂法定预备金头寸而融通资金的重要渠道。〔二〕再贴现。再贷款是中心银行向商业银行的信用放贷，也成直接借款。再贴现指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中心银行再次申请贴现，也称间接借款。由于中心银行向商业银行的放款将构成具有成倍派生力量的根底货币，因此各国中心银行都把对商业银行的放款作为宏观金融调控的重要手段。〔三行通过转贴现在二级市场卖出未到期的贴现票据以融通到所需要的资金，而二级市场的投资人在票据到期前还可进一步转手买卖，连续转贴现。〔四期限后按商定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。〔五〕欧洲货币市场借款。欧洲货币市场是一个完全自由开放的富有竞争力的市场。〔六期债券筹集资金的主要形式。大面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流淌性和定期存款盈利性的优点。治理重点〔一削减流淌性需要过于集中地压力。〔二允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一局部借款的流淌性需要。〔三〕通过多头拆借的方法将借款对象和金额分散化，力求形成一局部可以长期占用的借款余额。〔四〕正确统计借款到期的实际和金额，以便做到事先筹集资金，满足短期借款的流淌性需要。第四章 现金资产业务名词解释：1、现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业(P95)2、根底头寸：指商业银行的库存现金与在中心银行的超额预备金之和。之所以称其为根底头寸，不仅是由于库存现金和超额预备金都是商业银行随时可以动用的资金，而且还是银行一切资金清算的最终支付手段，无论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中心银行的资金清算，都必需通过根底头寸来进展。(P97)简答题：1、商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？〔P95〕现金资产构成〔一〕库存现金。指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。〔二〕款预备金由法定存款预备金和超额预备金两局部构成。〔三款性质，可随时支取。因此可以视同银行的现金资产。〔四据。收妥后即为存放同业存款，所以将其视同现金资产。现金资产的作用〔一〕标。这就要求商业银行在安排资产构造时，尽可能持有期限较长、收益较高的资产。所以商业银行保持肯定数量的现金资产，对于保持商业银行经营过程中的债务清偿力量，防范支付风险，具有格外重要的意义。〔二款和投资的时机，为增加盈利、吸引客户供给条件。〔三〕满足法定存款预备金的要求。〔四〕满足同业清算及同业支付的要求。2、商业银行现金资产治理的原则是什么?〔P100〕(一)总量适度原则。银行现金资产的总量必需保持在一个适当的规模上。〔二〕保现金资产的规模适度。〔三〕度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。3、影响商业银行现金需要量的因素有哪些？如何测算商业银行库存现金的需要量和最适送钞量？〔P101〕影响因素〔一〕现金收支规律。银行的现金收支在数量上和时间上都有肯定的规律。〔二〕营业网点的多少。银行营业网点的数量与库存现金的需要量成正比。〔三〕后勤保障的条件。〔四〕与中心银行发行库的距离、交通条件以及发行库的规定。〔五〕商业银行内部治理。〔略〕最适送钞量的测算：为了保持适度的库存现金规模，商业银行的营业网点需要常常性的T=C·Q/2+P·A/QT表示总本钱，A表示肯定时期内的现金收入或支出，Q表示每次运钞的数量，P表示每次运钞费用，C表示现金占有费率，A/Q表示运钞次数，Q/2表示平均库存现金量，P·A/Q表示全年运钞总费用，C·Q/2表示库存现金全年平均占用费。2A2A·P/C4、影响商业银行超额预备金需要量的因素有哪些？银行如何调整超额预备金数量〔P107〕影响因素：〔一〕存款波动。只有在存款下降的状况下，才会导致超额预备金需要量的增加。〔二〕=用于对他行支付的贷款+〔用于对本行支付的贷款-已收回贷款〕*定存款预备金比率〔三)其他因素。一是向中心银行借款的因素，二是同业往来因素。三是法定存款预备金因素。四是信贷资金调拨因素。调整数量额预备金剩余时，则应准时将多余的超额预备金运用出去，寻求更好的盈利时机。第五章 贷款业务1〔P132〕2(P132)简答题：1〔P135〕〔一〕贷款风险。贷款人对贷款风险的估量与贷款率成反向变化。〔二〕借款人信誉。一般状况下，对那些资产实力匮乏、构造不当、信用较差的借款人，抵押率应低些。〔三〕险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些。〔四〕贷款期限。贷款期限越长，抵押期越长，在抵押期内承受的风险也就越大，因此抵押率应当低一些。2、银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？〔P136〕〔一贴现票据。银行接到贴现申请后，从以下几个方面认真的审查：A.审查票据的票式是否合法。B.C.审查票据期限的长短D.审查贴现的额度。〔二间。票据贴现贷款的额度，即实付贴现额。按成对票据的票面金额扣除贴现利息计算。〔三〕行等到期日凭票将款项从付款人账户划转到贴现银行账户。假设付款人账户余额缺乏，则A.以银行承兑汇票贴现的，承兑银行凭票据付款外，应对承兑汇票申请人执行扣款。对尚未扣回的承兑金额，视同逾期贷款，应按统一利率受息并实行加息。B.以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现银行，同时，应付款人，应比照签发空头支票的惩罚规定加以惩罚。3、银行如何觉察不良贷款的信号？如何掌握不良贷款的损失？〔P153〕银行信贷人员可以从以下方面分析是否会产生不良贷款〔一〕企业在银行账户上反映〔二〕从企业报表上反映的预警信号〔三〕在企业人事治理及银行的关系〔四〕在企业经营治理方面表现出来的预警信号。〔一〕监视企业整改，乐观催收到期贷款〔二〕协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全〔三〕〔四〕依靠法律武〔五〕呆账冲销。第七章租赁和信托名词解释：1、信托投资：所谓信托投资，指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进展有价证券投资，最终将投资收益和本金归还给受益人，银行收取手续费的〔P203〕简答题：1〔P198〕〔一〕计算方法。同一笔租赁交易运用的租金计算方法不同直接影响到租金金额的大小。〔二〕利率。在租赁设备总本钱肯定的状况下，利率是影响租金金额的最重要的因素。〔三〕租赁期限。租期和租金总额成正比，租期越长，租金金额余额大。〔四〕金额也就相应越大。〔五〕付租方式。付租方式有期初付租和期末付租之分。期末付租的租金相对较多。〔六〕保证金的支付数量和方式。保证金越多，租金总额越少。〔七〕支付币种。利率高且汇率高的支付币种，租金就高些。〔八不同，利息累计存在差异，进而对租金总额将产生肯定的影响。第八章 表外业务名词解释：1、表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，转变银行资产酬劳率的经营活动。表外业务有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务关系亲热，并在肯定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。通常把这些经营活动称为或有资产和或有负债，他们是有风险的经营活动，应当在会计报表的附注中予以提醒。广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务以外，还包括结算、代理、询问等无〔通常所说的表外业务是指狭义的表外业务P209〕2依据双方商定的金额、利率，随时预备应客户的要求向其供给信贷效劳，并收取肯定的承诺佣金。(P240)3、外汇期货：货币期货又称外汇期货或外币期货，是指在集中性交易市场以公开竞价的方式进展的外汇期货合约的交易〔P236〕简答题：1〔P209〕表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，转变银行资产酬劳率的经营活动。表外业务的特点：敏捷性大，规模浩大，交易集中，盈亏巨大，透亮度低。流淌性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险、资本风险表外业务的进展缘由〔一〕躲避资本管制，增加盈利来源。〔二〕适应金融环境的变化。〔三〕转移和分散风险。〔四〕适应客户对银行效劳多样化的需要。〔五〕银行自身拥有的有利条件促使银行进展表外业务。〔六〕科技进步推动了银行表外业务。2、贷款承诺有哪些类型？商业银行从事贷款承诺业务有何意义？〔P240〕贷款承诺类型：定期贷款承诺、备用贷款承诺〔直接的备用承诺、递减的备用承诺、可转换的备用承诺、循环贷款承诺。贷款承诺的意义：①贷款承诺为借款人供给了较大的敏捷性。获得贷款承诺以后，借款人可以依据在自身的经营状况，敏捷的打算使用贷款金额、期限，从而到达有效、合理的使用资金，削减资金冗余。同时，贷款承诺保证了借款人在需要资金时有资金来源，②贷款承诺为银行供给了较高的盈利性。在一般状况下，借款人只是把贷款承诺作为一个后备性的保障，而不会常常使用。因此银行在不需要动用资金的状况下，仅凭信誉实力就可获得收入。2、贷款出售有哪些类型？商业银行为何要从事贷款出售业务？〔P242〕类型：更改、转让、参与。缘由：①对于出售贷款的银行来讲，贷款出售首先具有较高的盈利性。其次，贷款出售实现了银行资产的流淌性。此外，贷款出售还便于回避管制。②对于购置贷款的银行来讲，贷款出搜首先有助于事先分散化的贷款组合。其次，购置其他银行出售的贷款开拓了的投资领域。③对于借款人来讲，贷款出售促进了融资的便利性。第九章 其他业务名词解释：1、汇款结算：汇款结算分为国内汇兑和国外汇款。国内汇兑是指汇款人托付银行将其款项关系的一种业务，分为顺汇和逆汇〔P257〕2、托收结算：分为国内托收结算和国际托收结算。国内托收结算包括：a.托收承付。指依据付款的结算方式。b.〔P268〕3、投资银行业务：是指商业银行为客户供给财务询问、担当投资参谋、从事企业产权交易〔P277〕简答题：12①代理业务是商业银行实现利润最大化的需要。银行是企业，以供给效劳追求利润最大化为目的，我国商业银行传统资产负债业务资产品种单一、质量低下、筹资本钱高；同时，受人民币汇率改革的影响，存贷利差越来越小，利差收益提高困难，靠传统资产负债业务维持生存进展越来越困难。因此，必需查找的利润增长点。中间业务不仅可以改善资产负债构造、分散风险，而且通过增加效劳制造效益，已经成为商业银行收益的重要来源。进展中间业务是商业银行实现利润最大化的需要。比率达8本钱低、收益高、风险小的优势，有助于商业银行积存大量资本，增加竞争力量，是商业银行将来进展和竞争的主要阵地。第十一章商业银行资产负债表治理策略名词解释：118世纪英国商业银行所遵循确实定银行资金安排方宪法的理论，即商业性贷款理论。该理论认为商业银行在安排资金是应着重考虑保持高度的流淌性，这是由于银行的主要资金来源是流淌性很高的活期存款。由于存款打算是外在的，因此，银行的资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款。这种贷款期限较短，且以真实的商业票据作为贷款的抵押，这些票据到期后会形成资金自动归还，所以这种理论被称为自偿性贷款理论和真实票据理论〔P209〕2、2、一级预备：现金具有最强的流淌性，能够随时满足流淌性需要，因而现金资产又被称作商业银行的第一预备或一级预备。3PG=RSA-RSLa.零缺口：利率敏感资产等于利率敏感负债，利率风险处于“免疫”状态。b.正缺口：利率敏感资产大于利率敏感负债，处于利率敞口的该局部资金使得银行在利率上升时获利，利率下降使受损。c.负缺口：利率敏感资产小于利率敏感负债，利率风险敞口使得银行在利率上升时受损，利率下降受获利。(P315)简答题：1差异是什么？①于客户的存款，银行对此没有打算权，是被动的。而商业银行可以主动安排自己的资金运用，合理安排资产构造获得利润，并把资产治理作为治理的重点。随着经济进展，经受了商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论三个阶段。2060急剧增加，金融业的竞争加剧使商业银行不得不寻求的资金来源，以满足资金的大量需求，治理重点渐渐转移到负债方面。②二者环境差异主要是资金的需求状况不同，负债治理思想的环境是资金需求急剧增