人生的六大风险之企业

人生的六大风险

——之企业讲解人：舒俐

人生的六大风险

1、意外2、疾病（健康）3、养老4、教育5、企业6、战争课程大纲1、企业风险的概述2、企业风险的分类3、企业风险的识别4、预防企业风险的措施5、产品导入1、企业风险的概述何谓企业风险企业风险，指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。企业风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。一、风险具有以下特点1、风险的不确定性风险不是一定会发生的损失，只是有可能发生的算式。必定会发生的损失，及时还未发上，也不再是风险，因为结果已经确定。因此，如果某项决定的结果是确定的，则不论将来的结果是损失惨重还是收入丰厚，都不在存在风险。所以，某项行为或决定是否有风险，取决于其是否可能带来损失。

一、风险具有以下特点

2、风险的绝对性从绝对意义上来说，任何行动的结果都是不可能事先完全确定的，总有不确定的影响因素存在，可能对预计的结果产生不利的影响，因此总是存在某种程度的风险的。从极端的角度考虑，及时是购买国债，也可能由于将来发生异常事件，比如发生全国范围的地震或其他自然灾害给国家和人民造成巨大损失，政府可能需要资金救灾和重建家园，因为降低国债利息支出，使投资者的利息收入比预期的要低。这种可能性是完全存在的，只是因其发生的可能性极小，我们在考虑问题时可以忽略不计，因此视同没有风险。一、风险具有以下特点3、风险判断的主观性对于风险的评价也是因人而异的，在某个人看来有极大的风险的情况，可能对于另外一个人来说没什么风险或者风险极低，因为对于风险的评价取决于评价者对于风险的可能性的估计和对风险的承受能力。比如，对于是否需要签订长期的商场租用合同，有的商家认为很重要，因为他们预测销售业务将蒸蒸日上，而租金会上涨，业主将来不同意续约的可能性极大，如果合同租用期不够长，将导致商场被迫中断经营，搬迁出去，这种情况所照成的损失是他们完全不能接受的，因此一定要签订长期的租约以作保障。而有些商家则认为他们与业主的租用关系良好，不能续约的可能性极小；或者及时不能续约而被迫搬迁所带来的损失时可以接受的；或者企业在商业领域的发展未必很长久，以后需要续约的可能性不大，因此，只签订了相对较短的租用期。可见，租用合同的长短，取决于商家对于未来不能续约所造成的损失的评价，这种评价基于其对未来的经营情况和租用关系作出的判断。二风险管理的意义一个单位的经营管理活动是有明确目标的，一般而言，企业的经营活动是为了实现股东价值的最大化，即实现最大的利润。但是，在企事业单位的经营管理活动中，由于存在各种内部和外部的不确定因素，诸如法制环境、市场竞争、消费者的消费习惯、科技发展等的变化，使单位的经营活动有可能不能达到预期的目标。总之，由于各种不确定因素的影响，企事业单位的经营活动难免存在各种各样的风险。各个单位必须对各种风险进行分析和控制，及时采取必要的措施以降低风险，才能确保实现经营目标。有效地管理各种风险对于企事业单位实现经营目标具有重要意义，表现在：二、风风险管理理的意义义1、有利于作作出正确确的决策策：世界界经济的的全球化化发展，，使各国国市场日日益连成成一体，，一个国国家的政政治、经经济情况况的变化化就可能能影响其其他国家家的经济济，导师师经营环环境中不不确定的的因素增增加，决决策更加加复杂和和困难。。单位只有有建立有有效的风风险管理理机制，，充分分分析各种种风险，，才能在在变幻莫莫测的经经济环境境中作出出正确的的决策。。比如，，一个国国家的货货币贬值值或经济济政策的的调整，，不仅影影响国内内的经济济，还势势必直接接或间接接地影响响贸易伙伙伴国家家的商品品进口和和出口及及其国内内市场。。因此，，生产厂厂家和贸贸易公司司在分析析国内外外市场对对商品的的需求时时，还要要考虑汇汇率的变变化趋势势和其他他贸易伙伙伴国家家的经济济政策对对国内外外市场的的影响，，确定不不同情况况下的市市场销售售策略，，并对汇汇率的变变化进行行监控，，才能根根据不同同情况及及时作出出正确的的决策。。二、风风险管理理的意义义2、有利于保保护资产产的安全全与完整整：一个个单位的的资产包包括有形形资产、、无形资资产和人人力资源源，这些些资源的的安全和和完整是是存在风风险的。。为了保证证企业有有足够的的资源进进行经营营生产，，实现预预期的利利润，企企业必须须采取各各种有效效的风险险控制措措施才能能保证各各项资产产的安全全。比如如，企业业创立的的品牌商商标，本本来是企企业的无无形资产产，而如如果被他他人抢先先注册了了，企业业则失去去了所有有权和使使用权，，不在拥拥有这项项资产，，也不能能在获得得该商标标带来的的超额利利润。企企业为了了避免这这种风险险都会及及时注册册商标，，并监控控是否有有其他企企业仿冒冒本企业业的商标标，侵害害本企业业的市场场份额和和销售利利润。二、风风险管理理的意义义3、有利于实实现营运运活动的的目标：：任何单单位的营营运活动动都可以以用3E来衡量量业绩，，即经济济（产出出一定，，投入最最少），，效率（（投入一一定，产产出最高高）和效效果（产产品符合合要求））。任何一方方面可能能发生的的损失都都是风险险，只有有做好风风险管理理，才有有可能实实现3E。企业业追求股股东价值值最大化化、利润润最大化化，必须须以最有有效率的的方式进进行生产产经营，，才能利利用有限限的资源源获得尽尽可能多多的利润润。但是是，企业业在经营营管理活活动中对对资源难难免存在在因利用用不当而而浪费的的情况、、低效使使用的情情况，不不合格产产品的返返工成本本就是一一种损失失。风险险管理中中，就是是要减少少或控制制这种可可能产生生损失的的因素，，比如，，采取一一定的质质量管理理措施，，减少原原材料质质量不合合格的风风险、降降低生产产加工质质量不合合格的风风险等，，以减少少产品不不合格的的风险和和返工的的成本。。二、风风险管理理的意义义综上所述述，随着着市场经经济的发发展和国国内外政政治、经经济环境境的变化化，企事事业单位位的经营营管理所所面临的的风险因因素增加加了，而而且在不不断变化化，任何何风险管管理方法法都不可可能监控控或消除除所有的的风险。。经营管管理这只只有认识识到风险险管理的的重要性性，才能能通过建建立适当当的内部部控制系系统，采采用一些些风险管管理方法法，并不不断随着着内部、、外部风风险因素素的变化化而做调调整。只只有这样样，才能能减少和和控制风风险因素素的影响响，将损损失控制制在可以以承受的的范围内内，从而而实现单单位的经经营管理理目标。。风险管理理的定义义定义：风险管理理是指如如何在一一个肯定定有风险险的环境境里把风风险减至至最低的的管理过过程。当中包括括了对风风险的量量度、评评估和应应变策略略。理想想的风险险管理，，是一连连串排好好优先次次序的过过程，使使当中的的可以引引致最大大损失及及最可能能发生的的事情优优先处理理、而相相对风险险较低的的事情则则押后处处理。但现实情情况里，，这优化化的过程程往往很很难决定定，因为为风险和和发生的的可能性性通常并并不一致致，所以以要权衡衡两者的的比重，，以便作作出最合合适的决决定。风险管理理风险管理理亦要面面对有效效资源运运用的难难题。这这牵涉到到机会成本本(opportunitycost)的因素。。把资源源用于风风险管理理，可能能使能运运用于有有回报活活动的资资源减低低；而理理想的风风险管理理，正希希望能够够花最少少的资源源去去尽尽可能化化解最大大的危机机。““风险险管理””曾经在在1990年代西方方商业界界前往中中国进行行投资的的行政人员员必修科目目。当年年不少MBA课程都额额外加入入“风险险管理””的环节节。风险管理理风险管理理（riskmanagement)在降低风风险的收收益与成成本之间间进行权权衡并决决定采取取何种措措施的过过程。确定减少少的成本本收益权权衡方案案（trade-off)和和决定采采取的行行动计划划（包括括决定不不采取任任何行动动）的过过程成为为风险管管理。2、企业风风险的分分类企业风险险一般可可分为战略风险财务风险险市场风险险运营风险险法律风险险员工风险险也可以能能否为企企业带来来盈利等等机会为为标志，，将风险险分为纯粹风险险(只有有带来损损失一种种可能性性)和机会风险险(带来来损失和和盈利的的可能性性并存)。战略风险险战略风险险可理解解为企业业整体损损失的不不确定性性。战略略风险是是影响整整个企业业的发展展方向、、企业文文化、信信息和生生存能力力或企业业效益的的因素。。战略风风险因素素也就是是对企业业发展战战略目标标、资源源、竞争争力或核核心竞争争力、企企业效益益产生重重要影响响的因素素。财务风险险财务风险险是财务务成果和和财务状状况的风风险。财财务风险险有狭义义和广义义之分。。狭义财财务风险险是由企企业负债债引起的的，具体体的说是是指企业业因为借借入资金金而增加加的丧失失偿债能能力的可可能和企企业利润润（股东东收益））的可变变性；广广义财务务风险是是指企业业的财务务系统中中客观存存在的由由于各种种难以或或无法预预料和控控制的因因素作用用，使企企业实现现的财务务收益和和预期财财务收益益发生背背离，因因而蒙受受损失的的机会或或可能。。市场风险险它是指在在交易平平仓变现现所需的的期间内内，交易易组合的的市值发发生负面面变化的的风险。。市场组组合的收收益是各各项交易易产生的的收益和和亏损的的总和。。任何价价值的下下降均会会形成相相应期间间内的一一项市场场损失。。运营风险险所谓运营营风险是是指企业业在运营营过程中中，由于于外部环环境的复复杂性和和变动性性以及主主体对环环境的认认知能力力和适应应能力的的有限性性，而导导致的运运营失败败或使运运营活动动达不到到预期的的目标的的可能性性及其损损失。营营运风险险并不是是指某一一种具体体特定的的风险，，而是包包含一系系列具体体的风险险。法律风险险企业法律律风险是是指由于于作为市市场主体体的企业业本身不不合法、、不规范范的经济济社会活活动，以以及与企企业有关关联的其其他不合合法、不不规范行行为造成成的不利利于企业业生存发发展和有有损企业业权益的的后果产产生的可可能性和和影响。。从狭义义上讲，，法律风风险主要要关注商商业银行行所签署署的各类类合同、、承诺等等法律文文件的有有效性和和可执行行能力。。从广义义上讲，，与法律律风险相相类似或或密切相相关的风风险有外外部合规规风险和和监管风风险。外外部合规规风险是是指商业业银行由由于违反反监管规规定和原原则，而而招致法法律诉讼讼或遭到到监管机机构处罚罚，进而而产生不不利于商商业银行行实现商商业目的的的风险险。监管管风险是是指由于于法律或或监管规规定的变变化，可可能影响响商业银银行正常常运营，，或消弱弱其竞争争能力、、生存能能力的风风险。员工风险险员工所承承受的风风险有所所不同。。由于行行业、企企业的多多样化，，工种的的类型也也随之变变得多样样化，工工种划分分的方式式也是各各有说法法。但纵纵使其变变化万千千，目前前还无一一根据人人员的风风险进行行划分，，企业诸多多员工长长时间暴暴露在危危险工作作环境当当中，工工伤事故故也是层出出不穷，，企业员员工安全全问题令令人堪忧忧。因此此，科学学地评价价企业各各工种、、各岗位位员工实实际风险险大小对对于提高高企业的的人员安安全管理理水平、、为企业业控制风风险及时时提供合合理措施施、制定定合理的的风险转转移方案案均是至至关重要要的。在在企业业每个员员工的风风险相对对独立的的前提下下，忽略略员工人人为失误误等个人人风险因因素，为为每个工工种分别别估计基基本风险险值R基基本值。。而后根根据各工工种操作作设备和和生产工工艺的差差异，将将对员工工基本风风险值影影响最大大的两个个指标危危险暴露露频率和和危害度度分别设设为基本本风险影影响系数数A和B，并以以车工为为例对A和B进进行分级级，通过过专家打打分确定定每一级级的实际际风险系系数。确确定企业业各工种种A和B所属级级别，从从而确定定各工种种最终基基本风险险值。再再结合国国内火灾灾、爆炸炸、中毒毒相关风风险评价价模型，，评价在在其死亡亡半径内内、重伤伤半径内内长期工工作的企企业员工工所面临临的风险险，将每每个员工工所面临临的全部部火灾、爆爆炸、中中毒风险险作为员工工的特殊风险险，运用单单位序列列叠加原原理合理理地将员员工的基基本风险险值与所所有特殊殊风险值值进行叠叠加，从从而得到到企业各各工种、、各岗位位员工的的实际风风险大小小，进而而准确估估计出企企业员工总体体伤害风风险。而后根根据评价价的结果果，对应应每个员员工不同同的风险险状况，，制定科科学合理理的雇主责任任险投保保模式。本案反映映出的管管理问题题：1、北繁工工贸公司司未经工工商登记记注册，，领取营营业执照照，根据据我国法法律法规规相关规规定，不不具有对对外开展展经营活活动的主主体资格格，而北北繁中心心却允许许其对外外从事商商贸活动动，违反反了我国国法律法法规的相相关规定定。2、国各各庄矿业业公司将将公章借借给马晓晓忠使用用，缺乏乏必要的的监督制制约机制制，而且且长期未未收回，，使马晓晓忠有机机会利用用公章以以北繁工工贸公司司名义对对外签订订了价值值90多多万元的的购销合合同，很很可能给给企业造造成巨额额经济损损失。3、原告告签订合合同时轻轻信对方方，没有有对北繁繁工贸公公司的主主体资格格进行审审查，在在北繁工工贸公司司根本没没有营业业执照、、公章停停止使用用的情况况下签订订购销合合同，办办理发货货、结算算等业务务又不与与单位联联系，使使马晓忠忠轻易得得逞，3、企业风风险的识识别风险识别别方法很很多，常常见的方方法有：：生产流程程分析法法财务表格格分析法法保险调查查法风险的预预测生产流程程分析法法生产流程程分析法法是对企企业整个个生产经经营过程程进行全全面分析析，对其其中各个个环节逐逐项分析析可能遭遭遇的风风险，找找出各种种潜在的的风险因因素。生生产流程程分析法法可分为为风险列列举法和和流程图图法。1.风险险列举法法指风险险管理部部门根据据本企业业的生产产流程，，列举出出各个生生产还击击的所有有风险。。2.流程程图法指指企业风风险管理理部门将将整个企企业生产产过程一一切环节节系统化化、顺序序化，制制成流程程图，从从而便于于发现企企业面临临的风险险。财务表格格分析法法财务表格格分析法法是通过过对企业业的资产产负债表表、损益益表、营营业报告告书及其其他有关关资料进进行分析析，从而而识别和和发现企企业现有有的财产产、责任任等面临临的风险险。保险调调查法法采用保保险调调查法法进行行风险险识别别可以以利用用两种种形式式：通过保保险险险种一一览表表，企企业可可以根根据保保险公公司或或者专专门保保险刊刊物的的保险险险种种一览览表，，选择择适合合本企企业需需要的的险种种。这这种方方法仅仅仅对对可保保风险险进行行识别别，对对不可可保风风险则则无能能为力力。委托保保险人人或者者保险险咨询询服务务机构构对本本企业业的风风险管管理进进行调调查设设计，，找出出各种种财产产和责责任存存在的的风险险。风险的的预测测风险预预测实实际上上就是是估算算、衡衡量风风险，，由风风险管管理人人运用用科学学的方方法，，对其其掌握握的统统计资资料、、风险险信息息及风风险的的性质质进行行系统统分析析和研研究，，进而而确定定各项项风险险的频频度和和强度度，为为选择择适当当的风风险处处理方方法提提供依依据。。风险险的预预测一一般包包括以以下两两个方方面：：风险的的预测测预测风风险的的概率率：通通过资资料积积累和和观察察，发发现造造成损损失的的规律律性。。一个个简单单的例例子：：一个个时期期一万万栋房房屋中中有十十栋发发生火火灾，，则风风险发发生的的概率率是1/1000。。由此此对概概率高高的风风险进进行重重点防防范。。预测风风险的的强度度：假假设风风险发发生，，导致致企业业的直直接损损失和和间接接损失失。对对于容容易造造成直直接损损失并并且损损失规规模和和程度度大的的风险险应重重点防防范。。4、预防防企业业风险险的措措施风险的的处理理常见见的方方法有有：避免风风险预防风风险自保风风险转移风风险避免风风险消极躲躲避风风险。。比如如避免免火灾灾可将将房屋屋出售售，避避免航航空事事故可可改用用陆路路运输输等。。因为为存在在以下下问题题，所所以一一般不不采用用。可能会会带来来另外外的风风险。。比如如航空空运输输改用用陆路路运输输，虽虽然避避免了了航空空事故故，但但是却却面临临着陆陆路运运输工工具事事故的的风险险。会影响响企业业经营营目标标的实实现。。比如如为避避免生生产事事故而而停止止生产产，则则企业业的收收益目目标无无法实实现。。预防风风险采取措措施消消除或或者减减少风风险发发生的的因素素。例例如为为了防防止水水灾导导致仓仓库进进水，，采取取增加加防洪洪门、、加高高防洪洪堤等等，可可大大大减少少因水水灾导导致的的损失失。自保风风险企业自自己承承担风风险。。途径径有：：小额损损失纳纳入生生产经经营成成本，，损失失发生生时用用企业业的收收益补补偿。。针对发发生的的频率率和强强度都都大的的风险险建立立意外外损失失基金金，损损失发发生时时用它它补偿偿。带带来的的问题题是挤挤占了了企业业的资资金，，降低低了资资金使使用的的效率率。对于较较大的的企业业，建建立专专业的的自保保公司司。转移风风险在危险险发生生前，，通过过采取取出售转让保险等方法法，将将风险险转移移出去去。企业风风险管管理与与内部部控制制在企企业管管理中中发挥挥着重重要的的作用用合乎监监管要要求：：通过过系统统的内内部控控制建建设，，满足足国内内、国国外各各种内内部控控制立立法的的要求求；抓住机机会：：通过过全面面识别别、考考虑企企业面面临的的不确确定因因素，，促使使企业业识别别并积积极地地把握握机会会；识别和和管理理企业业的多多重风风险：：企业业都面面临影影响自自身不不同组组成部部分的的一系系列风风险，，企业业风险险管理理有助助于有有效地地应对对交互互影响响，以以及整整合式式地应应对多多重风风险；；抑减经经营意意外和和损失失：企企业识识别潜潜在事事项和和实施施应对对的能能力得得以增增强，，抑减减了意意外情情况以以及伴伴随而而来的的成本本或损损失；；改善资资本配配置：：获取取强有有力的的风险险信息息，以以使管管理层层能够够有效效地评评估总总体资资本需需求，，并改改进资资本配配置。。5、产品品导入入雇主责责任险险产品定定义1责任范范围2险种比比较3案例分分析4产品说明雇主责任险：：在保险合同同期间内，凡凡被保险人的的雇员，在其其被雇佣期间间因从事保险险单所载明的的与被保险人人业务有关的的工作而遭受受意外事故或或患与工作有有关的国家规规定的职业性性疾病所致伤伤、残或死亡亡，被保险人人因此依法应承担的死亡赔偿金、、伤残赔偿金金、误工费用用和医疗费用用的经济赔偿责责任，保险公公司依据保险险合同的约定定，在约定的的赔偿限额内予以赔偿的一一种保险：雇主责任险责任范围基本责任包括括：被保险人人雇用的人员员（包括固定定工、临时工工、季节工、、学徒工）在在保单有效期期间，在受雇雇过程中，从从事保单列明明的被保险人人的业务活动动时，遭受意意外而受伤、、致残、死亡亡或患与业务务有关的职业业性疾病所致致伤残或死亡亡的赔偿责任任。另外被保保险人的有关关诉讼费用也也包含在内。。如工伤、职业业病、公司员员工在上班途途中被撞伤、、工厂操作工工人上班时被被机器绞伤。。责任范围雇主责任险保保什么？雇员工伤---爆炸、轧伤、、摔伤雇员职业病---连中暑都可能能是责任范围赔偿范围：死亡伤残（1-10级）误工费用医疗费用诉讼费用：“还可以扩展上上下班途中…”除外责任被保险人对其其承包商雇佣佣的员工的责责任。被保险人的故故意行为；由于被雇人员员自杀、犯罪罪、酗酒及无无照驾驶各种种机动车辆所所致的伤残或或死亡；战争、类似战战争行为、叛叛乱、罢工、、暴动或由于于核子辐射所所致的被雇人人员伤残、死死亡或疾病；；被雇人人员由由于疾疾病、、传染染病、、分娩娩、流流产以以及因因这些些疾病病而实实行内内外科科治疗疗手术术所致致的伤伤残或或死亡亡；责任范范围产品方方案险种比比较团体意外险及雇主责任险不同项目团体意外险雇主责任险险险种不同属于意外险业务范畴属于财产险业务范畴被保险人单位的雇员雇主保险标的被保险人（雇员）的身体或生命雇主依法对雇员承担的损害赔偿责任赔偿的法律作用属员工福利，赔偿给雇员，不能替代雇主工伤事故责任，雇员仍然能够向单位索赔真正意义上转嫁雇主经营风险，可代替被保险人履行应尽的赔偿责任诉讼费用不承担诉讼费用也承担诉讼费用工作外保障范围24小时意外保障一般只扩展上下班途中、公出保费不同一般保费较低一般保费略高费用不同赔付伤残等级一级到十级一级到十级保险责任和责任免除不同详见条款详见条款雇主责责任险险与意意外险险Q&A1、可否否用于于冲抵抵雇主主责任任？雇主险险可用用于冲冲抵雇雇主责责任而而意外外险不不行。。雇主主险的的保障障对象象是雇雇主，，赔款款主要要是给给雇主主用于于冲销销其事事故中中应当当负担担的民民事赔赔偿限限额；；而意意外险险企业业投保保完就就与雇雇主没没有什什么关关系了了，等等于雇雇主出出钱替替员工工买福福利，，受益益人是是工人人，其其赔款款是给给工人人享受受的，，与雇雇主的的责任任无关关，赔赔款后后如果果法院院有判判决雇雇主要要赔员员工，，老板板还是是要再再付一一次钱钱。2、是否否有误误工补补助赔赔偿：：雇主责责任险险在伤伤残赔赔偿限限额内内赔付付误工工费和和护理理费，，意外外险没没有。。3、职业业病是是否属属责任任范围围：雇主主责任任险有有承担担职业业病引引起的的医疗疗费赔赔偿，，对于于存在在职业业病风风险较较大的的企业业（如如鞋业业、树树脂工工艺等等）吸吸引力力较大大，但但这块块