财务分析中国工商银行文档

会计学1财务分析中国工商银行文档目录一、中国工商银行简介二、2019年报分析三、董事会监事会分析四、银行业整体情况分析第1页/共25页一、中国工商银行简介第2页/共25页

中国工商银行股份有限公司前身为中国工商银行，是经国务院和中国人民银行批准于1984年1月1日成立的国有独资商业银行。

经国务院批准，中国工商银行于2019年10月28日整体改制为股份有限公司。工行持有中国银行业监督管理委员会颁发的金融许可证，持有中华人民共和国国家工商行政管理总局核准颁发的企业法人营业执照。法定代表人为姜建清。

本行于2019年10月27日，分别在上海证券交易所及香港联合证券交易所上市A股及H股股票，股份代号分别为601398及1398。第3页/共25页二、2019年报分析第4页/共25页1、关键财务数据关键财务指标持续良好第5页/共25页2、净利息收入净利息收入稳步增长，净利息收益率显著提升第6页/共25页3、净手续费和佣金净手续和佣金收入快速增长，收入结构持续优化第7页/共25页4、资产资产质量持续优化，风险抵御能力进一步增强第8页/共25页5、费用营业费用控制适度，成本效率有效提升第9页/共25页三、董事会监事会分析第10页/共25页1、主要控股股东

截止报告期末，本行股东总数为1202744户，其中H股股东166013户，A股股东1036731户。下图为本行前10名股东持股情况。第11页/共25页2、管理人员与员工机构

（1）董事、监事、高级管理人员基本情况第12页/共25页2、管理人员与员工机构（2）员工机构情况2019年末，本行员工397339人，比上年末增加7512人。其中境内主要控股员工335人，境外机构当地雇用4379人。境内机构员工中，具有研究生及以上学历的10599人，占比重2.7%，本科学历154515人，占39.3%，专科学历152185人，占38.7%，专科以下学历75661人，占19.3%。（3）公司治理结构第13页/共25页3、公司组织结构第14页/共25页4、社会责任与风险管理（1）社会责任：

工商银行围绕“工于至诚，行以致远”的价值观，从经济、环境、社会三个层面，不断完善“价值银行、绿色银行、爱心银行、和谐银行、诚信银行、品牌银行”社会责任体系，先后获得“人民社会责任奖”“最具责任感企业”“最佳企业社会责任感”“中国最受尊敬银行”等。（2）风险管理

市场经济环境下，风险管理的迫切性日益凸显，工行的风险管理包括一下方面：1、信用风险管理2、市场风险管理3、流动性风险管理4、操作风险管理5、声誉风险管理第15页/共25页四、银行业整体情况分析第16页/共25页1、银行业对比分析（1）综合竞争力第17页/共25页1、银行业对比分析（2）总体盈利能力第18页/共25页1、银行业对比分析（3）盈利能力分解之贷款收入第19页/共25页1、银行业对比分析（4）盈利能力分解之利息成本

第20页/共25页1、银行业对比分析（5）风险控制

第21页/共25页1、银行业对比分析（6）

第22页/共25页2、银行业综合分析六家银行杜邦分析国有商业银行中小型股份制银行2009工行建行招商兴业民生中信净资产收益率ROE15.81%16.43%32.06%28.22%20.67%16.12%-销售净利率41.56%39.96%35.44%41.93%28.78%35.10%-总资产周转率0.02280.02470.03620.02690.04300.0275-权益乘数16.716.7252516.716.72019工行建行招商兴业民生中信净资产收益率ROE17.00%18.34%38.41%24.32%25.67%15.13%-销售净利率35.76%34.62%38.11%38.31%22.52%33.17%-总资产周转率0.02850.03180.05040.03170.05700.0365-权益乘数16.716.720202012.52019工行建行招商兴业民生中信净资产收益率ROE14.85%16.80%34.20%23.44%24.62%13.59%-销售净利率32.15%31.49%37.22%39.02%25.12%29.78%