保险起源与发展

会计学1保险起源与发展CompanyLogoContents1.古代保险思想萌芽2.现代保险的起源与发展3.中国保险的起源与发展4.世界保险行业发展趋势第1页/共40页CompanyLogo1.1西方古代保险萌芽古巴比伦：公元前3000年起源，公元前2250年《汉谟拉比法典》有关于海上保险、火灾保险与运输保险雏形的记载。古埃及：公元前4500年修建金字塔的石匠建立互助基金组织，平时交纳会费以支付会员死亡后的丧葬费用。古罗马：士兵的丧葬互助会，用收取的会费付给战死士兵家属的抚恤金或退役时发给旅费——人身保险的最古老形态。地中海：海上贸易活动中有一种“一人为众，众为一人”原则即共同海损分摊原则被载入《罗地安海商法》（公元前916年）第2页/共40页CompanyLogo1.2中国古代保险萌芽1、分舟运米

运用保险原理从事货物水运（公元前三四千年）2、粮食仓储

周朝建立各级后备仓储 战国形成完备仓储体系 御廪（魏） 敖仓（韩） 常平仓（汉代） 义仓（汉代——北齐——隋唐） 广惠仓（宋代）3、货物运输：盐运、漕运、镖局、麻乡约指把剩余的粮食积蓄起来，以备荒年救济百姓；平时对于鳏寡孤独者和残疾人等，给予保护和扶助，形成了社会保险思想的先导。第3页/共40页CompanyLogo1.2中国古代保险萌芽

粮食仓储“积谷防饥”（夏）在我国古代是主要的以粮食形态建立的后备制度。《逸周书文传》：“天有四秧（殃）,水旱饥荒，其至无时，非务积聚，何以备之？”孔子：“故人不独亲其亲，不独子其子，使老有所终，壮有所用，幼有所长，鳏寡孤独废疾者皆有所养。”墨子：“必使饥者得食，寒者得衣，劳者得息。”荀子：“节用裕民，而善藏于民。”“岁虽凶败水旱，使百姓无冻馁之患。”

第4页/共40页CompanyLogo2.现代保险的起源与发展2.3人身保险的起源和发展2.4责任保险的起源和发展2.5保证保险的起源和发展2.2火灾保险的起源和发展2.1海上保险的起源和发展第5页/共40页CompanyLogo2.1海上保险的起源与发展公元前2000年出现于地中海沿岸的“共同海损分摊制度”公元前800-700年盛行于古希腊的“船货抵押借款制度”。2.1.1共同海损分摊原则是海上保险的萌芽

公元前2000年，地处欧亚要冲的地中海东岸的爱琴海沿岸城市和濒临小亚细亚半岛南岸的罗德岛一带就有了广泛的海上贸易活动。当时的航海商提出一条共同遵循的原则：一人为众，众人为一。（oneforall，allforone）。这个原则后来为公元前916年的罗地安海商法所采用，并正式规定：“凡因减轻船只载重投弃入海的货物，如为全体利益而损失的，须由全体分摊归还。”这就是“共同海损”基本原则。第6页/共40页CompanyLogo2.1海上保险的起源与发展2.1.2船货抵押借款制度是海上保险的初级形式

船货抵押借款契约（bottomrybond），又称冒险借贷，指船主在外航行急需用款时，把船舶和船上的货物作为抵押品向当地商人抵押取得航海资金。如果船舶安全完成航行，船主归还贷款并支付较高的利率，如果船舶中途沉没，债权即告结束，船主不必偿还本金和利息。其中，贷款人相当于保险人，借款人相当于被保险人，船舶或货物相当于保险标的，高出普通利息的差额（溢价）相当于保险费。第7页/共40页CompanyLogo2.1海上保险的起源与发展冒险借贷船主（货主）资本所有人[借款人][放款人]（1）出航前，获得借款，以船货为抵押品（2）平安到达，履行借贷合同，归还本息和，息高一倍（3）途中出险，合同取消，不必归还业务流程：示意图：(保险标的)重在分摊损失保险本质：放款人——保险人借款人——被保险人船舶或货物——保险标的利息的溢额——保险费若船舶沉没，借款（不必归还）——预付的保险赔款第8页/共40页CompanyLogo2.1海上保险的起源与发展从船货抵押贷款到海上保险——无偿借贷，以后演变成假设买卖资本主船主或货主你先交给我点钱，如果船货安全到达目的地这钱我就不还你了，如果货物中途受损，那么我肯定还你！0了！！第9页/共40页CompanyLogo2.1海上保险的起源与发展2.1.3海上保险的形成：保单出现现代海上保险发源于意大利、形成于英国、发展于美国。世界上第一张现代意义保单：第一份具有现代意义的典型保险契约是乔治·勒克维伦于1384年签定的比萨（polizza）保单。这张保单承保了从法国南部的阿尔兹运到意大利比萨的一批货物。世界上第一家海上保险公司于1424年在意大利热那亚问世。

善于经商的伦巴第人后来移居到英国，继续从事海上贸易，并操纵了伦敦的金融市场，而且把海上保险也带到了英国。今日伦敦的保险中心伦巴第街就是因当时意大利伦巴第商人聚居该处而得名。第10页/共40页CompanyLogo2.1海上保险的起源与发展2.1.4海上保险的形成：保险组织出现17世纪保险从地中海转到英国，靠经营咖啡馆起家的爱德华·劳埃德（LdwardLloyd)建立了劳埃德保险社（简称“劳合社”)。发展300年成为全球最大的保险市场。劳合社的性质和特点

1.性质:不是保险公司，而是一个保险市场。

2.特点:现在有所变化a本身不经营保险业务，只向成员提供交易场所和有关服务。b经营保险业务的是劳合社的成员，是自然人，可以自由组合，组成承保组合（underwritingsyndicate）。c投保人不能与保险人直接接触，必须由保险经纪人分业务出单（brokerage）。d劳合社个人保险人负无限责任，但成员之间不负连带责任。3.主要经营业务：水险，财产险，航空险，汽车险，新技术险第11页/共40页CompanyLogo2.2火灾保险的起源与发展火灾保险是财产保险的前身。现代火灾保险制度起源于英国。火灾保险的直接起源是1666年9月2日的伦敦大火。1667年，尼古拉斯•巴蓬（现代保险之父）独资开办了世界上第一家私营的火灾保险所，采用了差别费率并沿用至今。

1752年科学家本杰明•富兰克林在费城创办了美国第一家火灾保险社。伦敦城大火图第12页/共40页CompanyLogo2.3人身保险的起源与发展人身保险的历史可以分为三个时期：萌芽时期、初级形式时期和现代形式时期，现代人寿保险的出现较火灾险晚。萌芽时期：指古代的原始互助形式，如丧葬费、救济费的互济。古希腊城市中的“公共柜”组织，古罗马的宗教组织向会员征收会费。初级形式：出现有经营者。15世纪海上贸易和海上保险发展，奴隶作为商品被贩运，期间就有以奴隶生命做标的的人身保险，后发展到船长、船员。16世纪还出现了对旅客的人身保险。现代形式：具有现代意义的人身保险在英国天文学家哈雷的手中诞生，1693年，他编制了第一张生命表，向世界揭示了不同年龄人群的自然死亡率，为现代人寿保险的发展奠定了科学的数理基础。1756年辛普森与道德逊首次使用生命表，做成了保险费率表。1762年英国成立了世界上第一家人寿保险公司——伦敦公平保险公司,该公司以生命表为依据，采用均衡保险费的理论来计算保费，对不符合标准的投保人另行收费。该公司成立，标准着现代人寿保险制度形成。第13页/共40页CompanyLogo2.4责任保险的起源与发展责任保险最早出现在英国，1855年，英国就开办了铁路承运人责任保险。20世纪以来，大部分西方发达国家对各种公共责任实行了强制保险。雇主责任保险公众责任保险产品责任保险l880年，英国议会通过《雇主责任法》，规定雇主经营业务中因过错致使雇员受到伤害须负法律赔偿责任，当年就有雇主责任保险公司成立。1925年，英国通过一系列关于雇主责任强制保险的法令，并于l972年得到全面实施。始于l880年的英国。最早开办的有建筑工程责任保险、承包人责任保险、业主房东住户责任保险等。到20世纪40年代，在发达国家，公众责任保险已进入家庭，到20世纪70年代末，已成为政府机构、企业、团体、各种游乐场所、家庭和个人的必需的保险保障。起源于公众责任保险。早期的产品责任保险主要承保与人体有关的产品，后来逐渐扩大到轻纺、机械、石油、化工、电子等行业。第14页/共40页CompanyLogo2.5保证保险的起源与发展

保证保险是随着资本主义商业信用的普遍和道德危险的频繁而兴起的，发展的时间并不长。

1702年英国开设“主人损失保险公司”承办诚实保险后，1840年有保证社、1842年英国保证公司相继成立，美国则于1876年在纽约开办“确实保证业务”。保证保险（广义）分为保证保险和信用保险两类。保证保险：由债务人投保，以保护债权人为目的（狭义）。信用保险：由债权人投保，以保护自己权益为目的。随着经济和贸易的，保证保险业务由忠诚保险扩展到合同保证保险、供给保证保险、出口信用保证保险等。第15页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.1我国保险行业历史沿袭3.1.1外商保险业的侵入1805年，英国驻印度加尔各答和孟买的洋行与其在广州的洋行在广州创办了“广州保险会社”，这是中国土地上的第一家专业保险公司。1835年，英国怡和洋行收买了“广州保险会社”，并更名为“广州保险公司”。同年，英国人在香港开设了“保安保险公司”(即裕仁保险公司)。第二次鸦片战争后，英国陆续在华开设了一系列保险公司，形成了英商保险资本在远东的垄断集团3.1.2民族保险业的开创与发展我国第一家华商保险公司是1875年成立的上海保险招商局。1876年和1878年招商局又先后设立“仁和保险公司”和“济和保险公司”，后来两公司合并为“仁济和保险公司”。20世纪初，特别是第一次世界大战期间，我国民族工业迅速发展，民族资本的保险业随之兴起。上海解放前夕的1949年，中外保险公司共有400家左右，其中华商保险公司有126家。第16页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.1我国保险行业历史沿袭1949-1952建立人保是一起；1953年停办农村保险、整顿城市业务是一落；1954年恢复农村业务，重点发展分散业务是二起；1958年停办国内业务是二落；1964年保险机构升格、大力发展国内业务是三起；1966年几乎停办国内外业务是三落；1979年恢复国内外业务是四起，4月国务院批准《中国人民银行行长会议纪要》，作出了逐步恢复国内保险业务的重大决策；1980年2月，中国人民保险公司全面恢复了停办20余年(1959年—1980年)的国内保险业务。1995年6月，《中华人民共和国保险法》颁布；1998年11月中国保险监督管理委员会成立，作为全国商业保险公司的主管部门，集中统一地监督管理全国保险市场。3.1.3中国现代保险业的发展第17页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.2我国保险行业现状3.2.1保费收入将进一步增加1979年以来，保费平均增速20%以上；2006年保费总收入5641亿元但保险深度不足，我国2.7%<新兴市场3.58%3.2.2机构多元化外资保险公司和新兴机构的进入价格降低，各项创新，服务质量提高寿险份额进一步加大推动因素：人口老龄化、理财意识再保险市场潜力巨大现状：2006年，再保险分保保费占比5%，发达国家20%机遇：资本金增大，灾害频发责任险市场发展不充分收入：我国4%，平均15%，发达国家40%赔偿：我国1%，发达国家40%3.2.3业务结构变化第18页/共40页CompanyLogo从1980年恢复保险业以来，到2009年，我国近30年间的保费增长幅度为30.8%。目前保险公司有130多家，从业人员达到250万人以上。3.中国保险的起源与发展

3.2我国保险行业现状第19页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.2我国保险行业现状3.2.4加入WTO对我国保险行业的影响第20页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战我国保险业的长期增长态势仍未改变；预计寿险市场未来15年的年增长率可达12%以下是对保险公司和监管机构将面临的一系列挑战进行了分析1.三大驱动力2.十二大挑战3.六大增长动力4.三市增长预测第21页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战投资中国保险业仍是投资于诸多不同的增长力1.我国政府日渐认识到净出口和投资已无法成为推动GDP长期增长的动力，而消费在经济中的地位日益重要，寿险业将从中受益。2.市场渗透率仍相对较低。中国的人均GDP水平已经大幅提高，越来越多的居民愿意将自己的存款投资到收益更高的长期结构性金融产品中。3.可能推出有税收优惠的保险产品一、三大驱动力第22页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战二、十二大挑战1风险管理。在“风险基准资本”一章中已详细讨论。2在很大程度上对保险公司有利的监管干预。3即将上市的保险公司在上市前不计代价地抢占市场份额，使得竞争不断加剧。4既带来好处又面临挑战的综合金融服务模式的发展。鉴于西方银行保险模式获得成功的范例为数不多，这一问题时下颇受关注。5具有全球化发展雄心的中国保险公司面临购并的执行与整合的风险。6日渐由分销商转变为制造商的银行对保险公司构成的竞争威胁。7资本市场的约束。8人才短缺。9医疗保险市场的盈利前景。10养老金制度改革。11购买高收益保障产品面临“文化抵触”。12不当销售的风险始终存在。第23页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战三、六大增长动力1.市场渗透率尚低中国保险业市场已经历了十余年的高速增长。过去9年间寿险保费平均复合年增长率达26%，而名义GDP增长率为17%。如表1所示，过去十年寿险渗透率在前半段增长较快，目前水平与2006年相当图1：中国熊市、基准市和牛市寿险保费渗透率发展情况2014201320122011201020092008200720062005200420032002第24页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战保险支出占GDP的比重与2009年人均GDP水平(美元)第25页/共40页CompanyLogo横向进行比较，中国寿险业的市场渗透率仅为印度市场规模的一半，然而中国人口的老龄化更加严重，经济也更加发达，因此中国的市场渗透率应高于印度。尽管市场渗透率较低，中国保险业在所谓S型发展曲线上的位置与中国人均GDP水平大体相符。然而，中国经济正处于S型发展曲线的尖点，我们预计保险业将脱离GDP实现更高的增长。正是在人均GDP达到目前水平时，居民金融资产中银行存款的比重开始下降，取而代之的是直接投资、共同基金和人寿保险。3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战第26页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战2.财富正在增长中国是世界储蓄率最高的国家之一，且储蓄率仍在上升：基准寿险保费增长率预测基于未来15年中国名义GDP年增长率8%的假设，详见表2表2：从数据看，中国名义GDP年增长率已高于8%年份

实际GDP

CPI

名义GDP2009 11.6%

1.5%

13.1%2010 13.0%

4.8%

17.8%2011 9.6%

5.9%

15.5%2012 9.1%

-0.7%

8.4%2013

（预测） 10.0%

2.9%

12.9%2014

（预测） 8.9%

2.5%

11.4%2015

（预测）

8.6%

2.2%

10.8%

第27页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战3.消费释放保险业将受益于政府一系列释放消费的政策：对耐用消费品的保险增加。我们已经看到汽车销售增长已带动车险保费的快速增长。可选“投资型”保险产品的支出增加如果教育及医疗需求要得到解决，则更多的储蓄将被分流到养老产品上。附加养老金改革（后文讨论）将对渗透率以及寿险市场的扩大产生实质性影响。医疗保险项目的共同参与。中国的财富特点表明，退休和医疗保障类金融产品的需求有极大的增长空间。虽然渗透率可能尚未提高，实际保费已大幅增长。我们预计今年的十二五规划将更加注重消费拉动型增长，并将出台加快内地省份发展的政策。这将使内地省份的保险渗透率得到更快增长，目前该指标大大低于诸如上海和北京等经济更为发达的城市（表36）。第28页/共40页CompanyLogo人均GDP与寿险支出占GDP的比重呈正相关关系的全球经验，在中国仍然适用保险深度第29页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战4.城市化的推进我们认为中国自1980年代开始的城市化进程正在不断推进，我们预期这一进程将持续数十年，主要推动因素包括农业机械化的发展、土地改革措施（允许农民出租自留地）、服务业的增长以及政策刺激计划的不断推行。2009年12月的中央经济工作会议决定进一步加快城市化进程，具体措施包括开放户籍制度、加快城市基础设施建设以及吸引农村优秀人才入户中小城市等。中国的城市化率已经从1978年的18%增长到2008年的46%，最终将上升至75%左右。我们预计，城市化进程的推进将导致以家庭赡养为主的社会保障机制逐步瓦解；因此压力转移到政府和个人身上，促使政府加快完善保险体系，以使个人自给自足。第30页/共40页CompanyLogo3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战5.人口老龄化长期以来，中国人重视财富积累的重要目的就是提供退休后的养老保障以及生病时的医疗支第31页/共40页CompanyLogo

中国保险业市场渗透率远低于经济相对欠发达的印度，印度人均GDP仅为1,092美元，而中国为3,699美元。我们认为中国保险业市场渗透率不足的原因在于寿险产品相对缺乏税收优惠政策以及市场相对封闭。而境外寿险公司进入印度并通过引入不同的险种和分销策略，扩大了印度的保险市场。国外竞争者并未从国有企业手上夺取市场份额，而是扩大了整个市场。2001年中国加入WTO，人们一度认为中国保险业将向外国保险公司开放，

但事实并非如此，新进入者受到省级审批的限制。政府对国有企业的保护阻碍了市场的发展，政策事与愿违。因此，一些跨国保险公司将注意力从中国转向诸如印度等更为开放的市场。3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战6.政府的措施第32页/共40页CompanyLogo基准市牛市熊市3.中国保险的起源与发展

3.3我国保险市场增长前景与挑战基准市