U产品培训-票据管理

U870产品培训—票据管理演讲人：总体课程安排Unit1概述：票据管理Unit2票据的日常处理(结合WORD文档)Unit3870的新增功能票据管理概述应收及应付系统主要对商业承兑汇票和银行承兑汇票进行管理，对票据的收到、计息、兑现、背书、作废等情况进行相应的处理，同时相应影响应收及应付的业务账、以及对票据处理生成相关的凭证。基本概念(一)计息：在指定日期计提应收票据的利息，同时增加票据的账面余额。结算：在票据兑现时对票据进行的处理。贴现：票据未到期前，持票人将票据背书给银行的操作。基本概念(二)背书：票据未到期前，持票人将票据背书给其他单位或个人的操作。普通背书：仅对票据进行背书处理，不影响应付系统的往来款。背书冲应付：同时对票据进行背书及冲销对应供应商的应付账款处理。转出：对逾期未兑现票据重新恢复应收账款的操作，将票据置为不可后续处理状态。退票：票据已经背书并冲销应付款后，该票据又未兑现时，恢复该票据冲销的应付账款的操作，将已背书票据返回到票据管理系统置为可后续处理状态，由用户选择进行票据的相应处理。票据的日常操作票据新增(一)收到客户天津狗不理(客户编号0305)商业承兑汇票一张，人民币3000元，出票日2006年10月1日，期限2个月，收到日2006年11月1日，利率3%，票据编号005。票据新增(二)约束条件选项情况：票据新增立即生成收款单后续体现生成收款单应收业务账票据计息(一)11月5日计提编号为005的票据利息。票据计息(二)约束条件票据余额不能为0计息时利率不能为空后续体现系统自动根据起止日期计算利息增加票据余额生成利息计提的对应凭证应收业务账票据结结算(一)11月月30日005票据据到期期，收收到银银行存存款。。票据结结算(二)约束条条件票据余余额不不能为为0结算余余额不不能大大于票票据余余额后续体体现减少票票据余余额生成结结算的的对应应凭证证票据贴贴现(一)编号001票据据11月30日日进行行贴现现处理理。票据贴贴现(二)约束条条件票据余余额不不能为为0贴现日日期应应大于于收到到日期期，小小于到到期日日。后续体体现减少票票据余余额系系统自自动根根据贴贴现金金额计计算利利息或或费用用生成贴贴现的的对应应凭证证应收业业务账账票据转转出(一)编号002票据据经客客户与与企业业协商商确认认该票票据作作废，，往来来款通通过其其他方方式结结算。。于11月月20日进进行转转出处处理。。票据转转出(二)约束条条件票据余余额不不能为为0后续体体现生成相相同金金额的的应收收单。。生成转转出的的对应应凭证证应收业业务账账票据背背书(一)11月月20日因因资金金周转转需要要，将将编号号003的的票据据背书书，背背书金金额17950元。。票据背背书(二)约束条条件票据余余额不不能为为0背书净净额应应等于于票据据余额额，背背书日日期应应大于于收到到日期期，小小于到到期日日。后续体体现生成背背书的的对应应凭证证应收业业务账账票据背背书(三)11月月20日因因资金金周转转需要要，将将编号号004的的票据据背书书，并并冲销销供应应商三三星的的应付付款余余额5500元元，余余款转转为预预付账账款。。票据背背书(四)约束条条件票据余余额不不能为为0背书净净额应应等于于票据据余额额，背背书日日期应应大于于收到到日期期，小小于到到期日日。后续体体现生成背背书的的对应应凭证证应收业业务账账应付业业务账账票据退退票(一)2006年年11月30日日，供供应商商三星星通知知该汇汇票未未能兑兑现，，退回回本企企业。。票据退退票(二)约束条条件该票据据必为为背书书过且且背书书方式式为冲冲销应应付款款后续体体现生成退退票的的对应应凭证证应收业业务账账应付业业务账账取消操操作11月月10日发发现编编号为为905的的票据据背书书有误误，执执行取取消操操作。。约束条条件如果同同一张张票据据进行行了多多种处处理，，只能能取消消最后后一种种处理理。如果某某种处处理已已经生生成了了凭证证或后后续单单据，，也不不能执执行取取消操操作。。后续体体现该票据据恢复复未执执行该该操作作前的的状态态。870的新新增功功能批量背背书操作内内容收到客客户天天津狗狗不理理(客客户编编号0305)商业业承兑兑汇票票一张张，人人民币币3000元，，出票票日2006年年10月1日，，期限限2个个月，，收到到日2006年年11月1日，，利率率3%，票票据编编号005。约束条条件背书净净额应应等于于所选选票据据余额额之和和，背背书日日期应应大于于收到到日期期，小小于到到期日日。异币种种的票票据不不允许许批量量背书书。后续体体现生成背背书的的对应应凭证证应收业业务账账外币票票据操作内内容收到客客户大大中电电器(客户户编号号02002)银行行承兑兑汇票票一张张，金金额美美元5000元元，出出票日日2006年6月1日，，到期期日2006年年11月30日日，收收到日日2006年11月月3日日，利利率3%，，票据据编号号908。。后续体体现票据列列表中中可查查看票票据的的币种种票据生生成收收(付付)款款单(一)操作内内容收到客客户上上海华华丽(客户户编号号01004)商业业承兑兑汇票票一张张，金金额人人民币币18000元元，出出票日日2006年5月1日，，到期期日2006年年11月30日日，收收到日日2006年11月月4日日，利利率3%，，票据据编号号909。。11月20日日因资资金周周转需需要，，将本本票据据背书书，背背书金金额17950元。。约束条条件应收或或应付付的选选项：：新增增票据据生成成收(付)款单单为否否票据未未生成成收款款单时时，不不支持持生成成凭证证、计计息